Ухвала суду № 80554126, 07.03.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/6315/19

У Х В А Л А

07 березня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Марцинкевич С.А., з участю секретаря судового засідання Демянової О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого в ОСОБА_1 СУ ГУНП в Хмельницькій області капітана поліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 12017240000000001,

ВСТАНОВИВ:

07.03.2019 року старший слідчий в ОСОБА_1 СУ ГУНП в Хмельницькій області капітан поліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Головного управління Державної фіскальної служби у Хмельницькій області.

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що у провадженні слідчого управління ГУ НП в Хмельницькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017240000000001 від 06.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2016 року посадові особи Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області зловживаючи своїм службовим становищем з метою отримання неправомірної вигоди допустили розголошення та витік службової інформації та відомостей з обмеженим доступом, виконували невластиві даному державному органу функції, а саме готували та направляли податкову звітність від імені підконтрольних суб’єктів господарювання, які перебувають на обліку у Славутській ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області, у відповідні податкові періоди, здійснювали коригування відповідних числових значень, використовуючи при цьому наявний доступ до всіх автоматизованих інформаційних систем Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області.

Під час досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду проведено позапланові перевірки вказаних вище суб’єктів господарювання, та винесені за їх результатами податкові рішення-повідомлення, а саме: відносно ТОВ «Аква-Родос» (код ЄДРПОУ 32065083) - № 001391411 від 20.02.2018 за платежем 11021000, податок на прибуток на суму 191408,0 грн., в тому числі основний платіж 153126,0 грн., штрафна санкція 38282,0 грн.; № НОМЕР_1 від 20.02.2018 за платежем 11010100, податок на доходи фізичних осіб на суму 510,0 грн., - штрафна санкція; в тому числі основний платіж 153126,0 грн., штрафна санкція 38282,0 грн.; стосовно ТОВ «Онікс Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39332150) № НОМЕР_2 від 10.01.2018 за платежем 11021000 податок на прибуток на суму 1095989,0 грн., в тому числі основний платіж 876791,0 грн., штрафна санкція 219198,0 грн.; № НОМЕР_3 від 10.01.2018 за платежем 14010100 податок на додану вартість на суму 971517,0 грн. в т.ч. основний платіж 647678,0 грн., штрафна санкція 323839,0 грн.; № НОМЕР_4 від 10.01.2018 за платежем 14010100 податок на додану вартість, зменшено розмір від’ємного значення суми податку на додану вартість на суму 326602,0 грн.; № НОМЕР_5 від 10.01.2018 за платежем 14010100 податок на додану вартість на суму 170,0 грн., - штрафна санкція; № НОМЕР_6 від 10.01.2018 на суму 698,34 грн., - штрафна санкція

З метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню згідно ст. 91 КПК України, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного швидкого, та неупередженого розслідування даного кримінального провадження відповідно до ст. 2 КПК України, і дослідження та перевірки фактів, викладених у вказаних повідомленнях про вчинення злочину та актах перевірки, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів зазначених документів, які знаходяться у володінні Головного управління Державної фіскальної служби у Хмельницькій області (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Пилипчука, 17), а також рішення суду за скаргами по вказаних повідомленнях-рішеннях, та підтверджуючих документів щодо стягнення та сплати вказаними юридичними особами відповідних сум до Державного бюджету України.

В судове засідання слідчий не з'явився, просив розгляд клопотання проводити без його участі.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню виходячи із наступного.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.ч. 2, 5, 6 ст. 163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза їх знищення, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо.

Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, –

ПОСТАНОВИВ:

Надати слідчому відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_2, старшому слідчому цього ж відділу майору поліції ОСОБА_4, старшому слідчому цього ж відділу капітану поліції ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Головного управління Державної фіскальної служби у Хмельницькій області (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Пилипчука, 17), а саме: податкових рішеннь-повідомлень відносно ТОВ «Аква-Родос» (код ЄДРПОУ 32065083) - № 001391411 від 20.02.2018 за платежем 11021000, податок на прибуток на суму 191408,0 грн., в тому числі основний платіж 153126,0 грн., штрафна санкція 38282,0 грн.; № НОМЕР_1 від 20.02.2018 за платежем 11010100, податок на доходи фізичних осіб на суму 510,0 грн., - штрафна санкція; в тому числі основний платіж 153126,0 грн., штрафна санкція 38282,0 грн.; стосовно ТОВ «Онікс Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39332150) № НОМЕР_2 від 10.01.2018 за платежем 11021000 податок на прибуток на суму 1095989,0 грн., в тому числі основний платіж 876791,0 грн., штрафна санкція 219198,0 грн.; № НОМЕР_3 від 10.01.2018 за платежем 14010100 податок на додану вартість на суму 971517,0 грн. в т.ч. основний платіж 647678,0 грн., штрафна санкція 323839,0 грн.; № НОМЕР_4 від 10.01.2018 за платежем 14010100 податок на додану вартість, зменшено розмір від’ємного значення суми податку на додану вартість на суму 326602,0 грн.; № НОМЕР_5 від 10.01.2018 за платежем 14010100 податок на додану вартість на суму 170,0 грн., - штрафна санкція; № НОМЕР_6 від 10.01.2018 на суму 698,34 грн., - штрафна санкція, а також рішення суду за скаргами по вказаних повідомленнях-рішеннях, та підтверджуючі документи щодо стягнення та сплати вказаними юридичними особами відповідних сум до Державного бюджету України, з можливістю вилучення належним чином завірених копі таких документів.

Уповноваженим особам Головного управління Державної фіскальної служби у Хмельницькій області (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Пилипчука, 17) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити зазначені документи.

Ухвала діє по 06 квітня 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: