Ухвала суду № 80501206, 18.03.2019, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/3945/19

Провадження № 1-кс/200/2358/19

УХВАЛА

18 березня 2019 року

18 березня 2019 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Руснак А.І., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпро клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 2 Литвиненка О.С. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури № 2 Литвиненко О.С. подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ДПІ у Соборному районі м. Дніпро ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, будинок 24.

Слідчим відділенням Шевченківського відділення поліції Дніпровського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12019040650000319, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2019 за заявою ОСОБА_2 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 364-1 КК України.

Дніпропетровською місцевої прокуратурою № 2 у формі процесуального керівництва здійснюється нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП "Кримстройдизайн" (код ЄДРПОУ 34589405) умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, в період грудня 2018 року, всупереч інтересам ПП "Кримстройдизайн" використали свої повноваження, внаслідок чого незаконно було відчужено нерухоме майно підприємства - Будівля комерційно-побутового призначення літ. А-2, за адресою: АДРЕСА_1, площею 1195, 1 кв.м. Внаслідок вказаних дій було завдано істотної шкоди охоронюваним законом інтересам окремих громадян, зокрема власнику ПП «Кримстройдизайн» ОСОБА_2

Встановлено, що 22.12.2018, за відсутності кворуму власників ПП «Кримстройдизайн», зокрема ОСОБА_2 та ОСОБА_3, відбулися загальні збори власників підприємства, на яких, в тому числі, були прийняті рішення:

-Щодо продажу нерухомого майна ПП «Кримстройдизайн», яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1;

-Визначено умови договору купівлі-продажу нерухомого майна та уповноваження директора на укладання та підписання договору купівлі-продажу;

-Звільнення з посади директора ПП «Кримстройдизайн» ОСОБА_4 та призначення нового директора підприємства;

-Виходу зі складу власників ПП «Кримстройдизайн» ОСОБА_3 та ОСОБА_5 та зменшення статутного капіталу підприємства;

-Уповноваження директора ПП «Кримстройдизайн» на проведення державної реєстрації змін установчих документів підприємства.

На вказаних загальних зборах новим директором ПП «Кримстройдизайн» було призначено ОСОБА_6, яка крім того є директором ряду підприємств групи DELMAR.

27.12.2018, о 20.06 годині, державним реєстратором Комунального підприємства «Криничанське бюро технічної інвентаризації» ОСОБА_7 в Реєстрі прав на нерухоме майно погашено відомості про об'єкт нерухомого майна - будівлю комерційно-побутового призначення літ. А-2, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та перенесено до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно відомості про право власності на вказане майно за ПП «Кримстройдизайн».

Реалізуючи умисел на протиправне заволодіння майном підприємства, 28.12.2018 між ПП «Кримстройдизайн» (код ЄДРПОУ 34589405), в особі підконтрольного керівника ОСОБА_6, та ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна - Будівлі комерційно-побутового призначення літ. А-2, який посвідчено приватним нотаріусом Дніпровського міського нотаріального округу ОСОБА_8

Таким чином, у сторони обвинувачення є достатні підстави вважати, що службові особи ПП "Кримстройдизайн" (код ЄДРПОУ 34589405) умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, в період грудня 2018 року, всупереч інтересам ПП "Кримстройдизайн" використали свої повноваження, внаслідок чого незаконно було відчужено на користь ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) нерухоме майно підприємства - Будівлю комерційно-побутового призначення літ. А-2, за адресою: АДРЕСА_1, площею 1195, 1 кв.м. Внаслідок вказаних дій було завдано істотної шкоди охоронюваним законом інтересам окремих громадян, зокрема власнику ПП «Кримстройдизайн» ОСОБА_2

Ураховуючи викладене, з метою встановлення обставин зміни службових осіб ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527), укладання та виконання ними договорів, відображення їх у податковій звітності, в ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні документів податкової звітності, а також документів, які містяться в податковій справі ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) за період починаючи з 01.01.2018 по час пред'явлення ухвали до виконання, та які знаходиться у володінні ДПІ у Соборному районі ГУ ДФС в. Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, будинок 24.

Беручи до уваги вищевказане та зважаючи на те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і без їх відкриття сторона обвинувачення іншим чином не зможе довести обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів з можливістю проведення виїмки їх копій.

Вилучення вказаних документів надасть можливість стороні обвинувачення здійснити їх огляди та долучити до матеріалів досудового розслідування як докази обставин, які мають значення у кримінальному провадженні, зокрема: визначення службових осіб, які підписували документи, подавали звітність.

На теперішній час в інший спосіб органу досудового розслідування неможливо отримати відомості, які містяться в документах податкової звітності та податкової справи, і мають значення доказів у кримінальному провадженні.

Прокурор в судове засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник ДПІ у Соборному районі ГУ ДФС в. Дніпропетровській області, у судове засідання не викликався.

Виходячи зі змісту ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши надані матеріали доходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали клопотання обґрунтовані та доведена наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи знаходиться у володінні ДПІ у Соборному районі м. Дніпро ГУ ДФС у Дніпропетровській області, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у клопотанні документах, та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 2 Литвиненка О.С. про тимчасовий доступ до речей та документів- задовольнити.

Керівнику ДПІ у Соборному районі м. Дніпро ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, будинок 24, 52, надати прокурорам Дніпропетровської місцевої прокуратури № 2 Литвиненку О.С., Карпенку Р.І., Зінченко О.С., слідчому СВ Шевченківського ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Лапшину В.О. та/або слідчим та прокурорам групи прокурорів, а також за дорученням про проведення слідчих (розшукових) дій - оперуповноваженим СКР Шевченківського ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Дірявка В.С., Новік О.В., дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення їх копій (здійснити виїмку), а саме до:

-інформації про відкриття розрахункових рахунків ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) в банківських установах;

-податкових декларацій ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) з податку на додану вартість і податку на прибуток (уточнюючих декларацій і розрахунків) з додатками за період з 01.01.2018 по час пред'явлення ухвали до виконання;

-договорів (угод) щодо подачі ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) податкової звітності в електронному виді й додатка до них, які діяли у період з 01.01.2018 по час пред'явлення ухвали до виконання;

-посилених сертифікатів відкритих ключів електронного цифрового підпису директорів, бухгалтерів, і печаток ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527), які діяли у період з 01.01.2018 по час пред'явлення ухвали до виконання;

-електронної податкової звітності ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) - податкових декларацій по податку на додану вартість і податку на прибуток (уточнюючих декларацій і розрахунків) з додатками за період з 01.01.2018 по час пред'явлення ухвали до виконання на паперових носіях;

-юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527), а саме: заяв, довідок про узяття на облік, свідоцтв платника податку на додану вартість (корінець), свідоцтв про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, та інших;

-актів документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) за період з 01.01.2018 по час пред'явлення ухвали до виконання;

-податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ за період з 01.01.2018 по час пред'явлення ухвали до виконання;

-інших документів стосовно ТОВ «ТАЙМОНС» (код ЄДРПОУ 39125527).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Руснак