Ухвала суду № 80444936, 14.03.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1347/19

Провадження № 1-кс/552/1069/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.03.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Кузіна Ж.В.

при секретарі Павлено Л.М.

за участю слідчого Мартиненко Ю.В.

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернулась з клопотанням, погодженим з прокурором Полтавської області про надання тимчасового доступу до інформації, що перебуває у володінні АТ «ВТБ БАНК», АТ «ОТП БАНК», АТ «Полтава-банк», ПАТ КБ «ЄВРОБАНК», Полтавському ГРУ АТ КБ «ПРИВАТБАНК».

У клопотанні посилається на те, що у провадженні ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 18.02.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019170000000015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН» (код 35926343) протягом 2015-2017 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов’язаної з виконанням будівельно-монтажних та ремонтних робіт, шляхом безпідставного завищення витрат при відображенні неіснуючих господарських взаємовідносин з виконання робіт (послуг), у т.ч. від ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) та ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3) умисно ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 1 749 281 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

З метою повного та всебічного проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН» (код 35926343) по відкритих банківським установами рахунках даної юридичної особи .

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів для виявлення суб’єктів господарювання, які зазначались постачальниками та покупцями ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН» , дані документи можуть бути доказами під час судового розгляду для встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз.

У судовому засіданні слідчий Мартиненко Ю.В. клопотання підтримала, просила задовольнити

Інші особи в порядку ч. 2 ст. 163 КПК Українине викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

18.02.2019 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019170000000015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН» (код 35926343) протягом 2015-2017 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов’язаної з виконанням будівельно-монтажних та ремонтних робіт, шляхом безпідставного завищення витрат при відображенні неіснуючих господарських взаємовідносин з виконання робіт (послуг), у т.ч. від ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) та ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3) умисно ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 1 749 281 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вище викладене, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для подальшого проведення досудового розслідування, необхідно витребувати зазначені документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Дана інформація є джерелом доказів та у подальшому потрібна для проведення ряду слідчих дій.

Керуючись ст. ст.160,163,164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності - копій документів ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН» (код 35926343),які перебувають у володінні:

АТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767, м. Київ, бульвар Тараса Шевченка/вулиця Пушкінська, буд. 8/26) рахунок № 26009010197552 (українська гривня;

АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ вул. Жилянська, 43) рахунки № 26004455031257 (українська гривня), №26004455031257 (євро), №26004455031257 (долар США);

АТ «Полтава-банк» (МФО 331489, м.Полтава вул. П.Орлика, 40 а) рахунок № 260098416 (долар США), №260098416 (Євро), №260098416 (українська гривня);

ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355, м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35) рахунок №26001163450001 (українська гривня), №26001163450001 (євро), №26001163450001 (російський рубль), №26001163450001 (долар США);

Полтавському ГРУ АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 331401, м. Полтава вул.Соборності, 70-А, 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30) рахунок №26056054602964 (українська гривня), №26044054603942 (українська гривня), №26006054603634 (українська гривня), №26006054601164 (долар США), №26004060172139 (українська гривня), №26002054601146 (євро) , а саме:

- документів банківської справи ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН», у т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН» або інших осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та точний час (години, хвилини та секунди) перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2015 року по 01.01.2018 року;

- документів, які надавалися ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН» з метою ідентифікації господарських операцій щодо використання грошових коштів знятих з розрахункових рахунків останньої за період з 01.01.2015 року по 01.01.2018 року.

Строк дії ухвали до 13 квітня 2019 року.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ж.В.Кузіна