Ухвала суду № 80325408, 07.03.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/11871/17

Провадження №: 1-кс/755/1869/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"07" березня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Потій М.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р., у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000002035 від 04.08.2016 року, про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42016000000002035 від 04.08.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «АН СЕРВІС» (ЄДРПОУ 33870116) за адресою: Київська обл., м. Бориспіль, вул. Київський Шлях, буд. 16-А, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено організоване злочинне угрупування, члени якого причетні до впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб'єкти господарської діяльності (далі - СГД) та розкрадання державних/бюджетних коштів за сприяння службових осіб ГУ ДФС у м. Києві.

Згідно наявної інформації встановлено, що на території Київського регіону провадить свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «АН СЕРВІС» (ЄДРПОУ 33870116, Київська обл., м. Бориспіль, вул. Київський Шлях, 16-А), представники якої протягом 2018-2019 рр. провели ряд операцій спрямованих на ухилення від сплати податків та інших обов'язкових зборів.

За отриманою інформацією, представники вказаного ТОВ «АН СЕРВІС» з метою мінімізації податкового навантаження та подальшого обготівкування грошових коштів, використовуючи послуги т.зв. «конвертаційного центру», перерахували кошти за закупівлю непритаманної групи товарів на загальну суму близько 10 млн. грн. на рахунки суб'єктів господарювання з окремими ознаками фіктивності (не мають відповідного кадрового складу, матеріально-технічного обладнання, офісних приміщень, виробничих потужностей, податкова звітність подається з однакових ІР адрес, зареєстровані у місцях масової реєстрації тощо) та подають у податковій звітності оприбуткування іншої товарної групи (пересортування) податкового кредиту, а саме: ТОВ «САКСЕД» (код ЄДРПОУ 41658079); ТОВ «ПРОМИСЛОВА КОРПОРАЦІЯ «МАШМ» (код ЄДРПОУ 42293143); ТОВ «ПСГ РЕЙН» (код ЄДРПОУ 42402840); ТОВ «ПСГ ГОЛД» (код ЄДРПОУ 42402861).

Також, встановлено, що, товари, які нібито закуповувались ТОВ «АН СЕРВІС» в подальшому, у ході процедури публічних закупівель, були реалізовані державним установам та підприємствам. Зазначені товарно-матеріальні цінності мають підроблені документальні матеріали походження та не мають встановлених сертифікатів якості та їх подальше використання може призвести до негативних наслідків.

Крім того, вказано, що з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та їх подальшому вилученні, для проведення судових експертиз, а саме: до документів ТОВ «АН СЕРВІС» (ЄДРПОУ 33870116), які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «САКСЕД» (код ЄДРПОУ 41658079); ТОВ «ПРОМИСЛОВА КОРПОРАЦІЯ «МАШМ» (код ЄДРПОУ 42293143); ТОВ «ПСГ РЕЙН» (код ЄДРПОУ 42402840); ТОВ «ПСГ ГОЛД» (код ЄДРПОУ 42402861).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з'явився, просив задовольнити клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «АН СЕРВІС» (ЄДРПОУ 33870116), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р. - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіну Андрію Романовичу або іншим слідчим слідчої групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження, або за їх дорученням оперативним співробітникам, а також іншим уповноваженим особам за його дорученням тимчасовий доступ до документів ТОВ «АН СЕРВІС» (ЄДРПОУ 33870116) за адресою: Київська обл., м. Бориспіль, вул. Київський Шлях, буд. 16-А, які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «САКСЕД» (код ЄДРПОУ 41658079); ТОВ «ПРОМИСЛОВА КОРПОРАЦІЯ «МАШМ» (код ЄДРПОУ 42293143); ТОВ «ПСГ РЕЙН» (код ЄДРПОУ 42402840); ТОВ «ПСГ ГОЛД» (код ЄДРПОУ 42402861) та ряд інших виконаних робіт, наданих послуг, податкові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання ТМЦ; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові ордери; накази (протоколи зборів засновників) про призначення на посаду та звільнення з посади директорів та головних бухгалтерів, їх службові інструкції, які були чинними в період здійснення операцій з вказаним товариством; листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами; інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій) за весь період таких взаємовідносин та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя