Ухвала суду № 80292456, 01.03.2019, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/5730/19

У Х В А Л А

01 березня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Марцинкевич С.А., з участю секретаря судового засідання Демянової О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 32018080000000051,

ВСТАНОВИВ:

01.03.2019 року слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АБ «Південний», з можливістю вилучення їх копій.

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32018080000000051від 26.09.2018, щодо можливого ухилення від сплати податків в значних розмірахслужбовими особами ТОВ «Сенді Парк-Київ» (код ЄДРПОУ 39477518), тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сенді Парк-Київ» знаючи про результати фінансово-господарської діяльності, будучи зацікавленими в отриманні найбільшого прибутку і мінімізації витрат цього товариства у тому числі зі сплати податків до бюджету, діючи умисно, у період 2016-2017, з метою ухилення від сплати податків відображали недостовірні відомості в фінансовій і податковій звітності товариства, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стала ухвала слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Рибалко Н.І. від 03.08.2018, відповідно до якої зобов’язано уповноважених осіб ГУ ДФ у Запорізькій області внести відомості до Єдиного реєстру досудових рішень про кримінальний злочин на підставі заяви громадянина ОСОБА_3 від 13.07.2018.

Разом з тим, встановлено, що заявник-громадянин ОСОБА_3 з грудня 2016 року по 14.07.2017 року працював у ТОВ «Сенді Парк-Київ» на посаді шеф-кухаря. 14.07.2017 року ОСОБА_3 був вимушений звільнитися за власним бажанням з посади шеф-кухаря ТОВ «Сенді Парк-Київ», оскільки дізнався про те, що за 7 місяців роботи в ТОВ «Сенді Парк-Київ» він був працевлаштований не офіційно. Директор ТОВ «Сенді Парк- Київ» ОСОБА_4 на прохання останнього офіційно оформити документи з його працевлаштування, в категоричній формі відмовила. У зв’язку з істотними порушеннями трудового законодавства та його прав, заявник вимушений був звернутися до співвласника ТОВ «Сенді Парк-Київ» гр. ОСОБА_5, та повідомив, що на підприємстві, співвласником якого вона є, вчиняються істотні порушення трудового законодавства України, а також права та інтереси працівників даного товариства. ОСОБА_3 також довів до відома директора ОСОБА_4 та співвласника ОСОБА_5 інформацію про не офіційне працевлаштування громадян у даному товаристві. Також, заявник повідомив, що йому достовірно відомо, що більша половина працівників мережі «Дитяча планета» по всій Україні належним чином не були оформлені згідно трудового законодавства.

З метою дослідження подій кримінального провадження та встановлення фактів порушення податкового законодавства, підтвердження чи спростування викладених обставин в заяві гр. ОСОБА_3 проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сенді Парк-Київ», проведення перевірки фінансово-господарської діяльності підприємства та визначення суми можливого ухилення від сплати податків службовими особами підприємства у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках(у друкованому вигляді та на оптичному носії в форматі «Exel») за період грудня 2016 по 14.07.2017р.ТОВ «Сенді Парк-Київ» ( код за ЄДРПОУ 39477518) №26008010035468, №26009020035468 які відкриті та обслуговуютьсяуАБ «Південний»(МФО 328209, юридична адреса:м. Одеса вул. Краснова, 6/1), а також документів справи з юридичного оформлення та обслуговування даних рахунків, а саме: картки із зразками підпису та відтиску печатки; договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались службовими особами ТОВ «Сенді Парк-Київ»до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків, з можливістю вилучення їх копій.

В судове засідання слідчий не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, просив задоволити клопотання з викладених у ньому підстав.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню виходячи із наступного.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.ч. 2, 5, 6 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію про рух коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів по розрахункових рахунках (у друкованому вигляді та на оптичному носії в форматі «Exel») за період грудня 2016 по 14.07.2017р. ТОВ «Сенді Парк-Київ» ( код за ЄДРПОУ 39477518) №26008010035468, №26009020035468 які відкриті та обслуговуються у АБ «Південний» (МФО 328209, юридична адреса:м. Одеса вул. Краснова, 6/1), а також документів справи з юридичного оформлення та обслуговування даних рахунків, а саме: картки із зразками підпису та відтиску печатки; договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались службовими особами ТОВ «Сенді Парк-Київ» до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків, з можливістю вилучення їх копій.

Уповноваженим особам АБ «Південний» забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити зазначені документи.

Ухвала діє по 29 березня 2019 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: