Ухвала суду № 80249901, 04.03.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/779/19

Провадження № 1-кс/0203/108/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 березня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №32019041650000008, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

27 лютого 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невстановлені особи, в грудні 2018 року, діючи умисно, знаходячись у місті Дніпрі, придбали (перереєстрували) підприємство ТОВ «Агро Потенціал» (ЄДРПОУ 41347229) та ТОВ «Роял-Гранд-ЛТД» (ЄДРПОУ 40931748), без мети ведення фінансово-господарської діяльності. Після проведення ними державної перереєстрації юридичних осіб, використовували реквізити вказаних підприємств з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на придбання податкового кредиту з податку на додану вартість у підприємств ТОВ «ТК Хеппі Торг» (ЄДРПОУ 41539976), ТОВ «Люкс Трафік» (ЄДРПОУ 40054664), для подальшого документального формування незаконного податкового кредиту підприємствам, які здійснюють «пересорт» нібито закуплених та реалізованих товарно-матеріальних цінностей (послуг) у вигляді створення умов, для ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

Під час досудового розслідування було допитано в якості свідка ОСОБА_2, який надав показання, що від працівників податкової міліції ГУ ДФС у Дніпропетровській області він дізнався про те, що на його ім’я зареєстровано (перереєстровано) підприємство ТОВ «Роял-Гранд-ЛТД» (ЄДРПОУ 40931748). До ведення фінансово-господарської діяльності підприємства відношення не має, банківськими рахунками зазначеного підприємства ніколи не розпоряджався, податкову звітність не складав та бухгалтерський облік не вів.

Слідчий вважає, що надання тимчасового доступу до оригіналів реєстраційної справи ТОВ «Роял-Гранд-ЛТД» (ЄДРПОУ 40931748), які перебувають у володінні Києво-Святошинський районній державній адміністрації Київської області, має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства, в тому числі підтвердити чи спростувати причетність ОСОБА_2 до придбання (перереєстрації) даного підприємства.

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР № 32019041650000008 від 23.02.2019 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Компаніївської районної державної адміністрації Кіровоградської області.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369–372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №32019041650000008, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, а також співробітникам податкової міліції ГУ ДФС у Дніпропетровській області визначених ОСОБА_1 право тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних документів «Роял-Гранд-ЛТД» (ЄДРПОУ 40931748) з їх подальшим вилученням, що знаходяться у Києво-Святошинський районній державній адміністрації Київської області, а саме:

-оригіналів реєстраційної справи, установчі угоди, статути із змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтва про державну реєстрацію в якості суб’єкта підприємницької діяльності – юридичної особи, документів по створенню, реєстрації, перереєстрації ТОВ «Роял-Гранд-ЛТД» (ЄДРПОУ 40931748).

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати належним чином засвідчені копії останніх.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян