Ухвала суду № 80177871, 26.02.2019, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/3392/19

н/п 1-кс/640/2437/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" лютого 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Антонця Олександра Геннадійовича у кримінальному провадженні №32018110000000019 від 03.03.2018р. за ч.2 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

25 лютого 2019р. слідчий Антонець О.Г. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором Каліною А.І., про надання слідчому Антонцю О.Г. або іншим особам за дорученням слідчого, тимчасового доступу до документів по рахунках №26004000034790, №26008000131003 стосовно клієнта ТОВ "Будлідер" за період з 01.12.2016р. по теперішній час, а саме: документів юридичної справи ТОВ "Будлідер"(документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ "Будлідер" та інших осіб, уповноважених уповноважені розпоряджатись рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ "Будлідер"; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи "клієнт-банк" з посиланням на телефонних абонентів, від яких проводилось з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; документів про рух грошових коштів ТОВ "Будлідер" з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з посиланням на дату здійснення банківської операції, номер розрахункового рахунку відправника та отримувача, МФО банків, ЄДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, вхідний та вихідний залишки грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають у володінні АТ "Укрексімбанк", адреса: м. Київ вул. Антоновича, 127.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018110000000019 від 03.03.2018р. за ч.2 ст.212 КК України з обставин того, що службові особи ТОВ "Будлідер" умисно, на підставі підроблених податкових накладних, сформованих від імені ТОВ "ГІПРО", у період з грудня 2016р. по січень 2017р. незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 2 150 635 гривень, за рахунок чого ухилились від сплати податків у великих розмірах.

Слідчий до судового засідання не з'явився, подав заяву, в якій клопотання підтримав та просив його розглянути за своєї відсутності

Представник АТ "Укрексімбанк" до судового засідання не з'явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст. 163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить наступного:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018110000000019 від 03.03.2018р. за ч.2 ст.212 КК України з обставин того, що службові особи ТОВ "Будлідер" умисно, на підставі підроблених податкових накладних, сформованих від імені ТОВ "ГІПРО", у період з грудня 2016 по січень 2017рр. незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 2 150 635 гривень, за рахунок чого ухилились від сплати податків у великих розмірах.

Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Однак, положеннями п.1 ч.1 ст. 164 КПК України, якою регламентовані вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ, передбачене зазначення в ухвалі "прізвища, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів".

Таким чином, КПК України передбачає надання права тимчасового доступу, з визначенням слідчим суддею в ухвалі, однієї конкретної особи, а не ряду таких осіб.

Окрім того, зазначений у клопотанні період з 01.02.2016р. по 26.02.2019р., знаходиться поза межами кримінального провадження, тобто, всупереч вимог ч.5 ст. 132 КПК України відповідними доказами не підтверджений.

До того ж до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, специфіка проведення яких потребує вилучення оригіналів документів, а тому клопотання в цій частині також задоволенню не підлягає.

Також вимоги слідчого, стосовні надання інформації у певному вигляді з "розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді" суперечать положенням ст.159 КПК України, яка обов'язку власника інформації надавати її у певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, не передбачає.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Зобов'язати АТ "Укрексімбанк", адреса: м. Київ вул. Антоновича, 127 надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Антонцю Олександру Геннадійовичу право тимчасового доступу до документів по рахунках №26004000034790, №26008000131003 стосовно клієнта ТОВ "Будлідер" за період з 01.12.2016р. по 31.01.2017р., а саме: документів юридичної справи ТОВ "Будлідер"(документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ "Будлідер" та інших осіб, уповноважених уповноважені розпоряджатись рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ "Будлідер"; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи "клієнт-банк" з посиланням на телефонних абонентів, від яких проводилось з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявок щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; документів про рух грошових коштів ТОВ "Будлідер" з посиланням на дату здійснення банківської операції, номер розрахункового рахунку відправника та отримувача, МФО банків, ЄДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, вхідний та вихідний залишки грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Дозволити слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Антонцю Олександру Геннадійовичу ознайомитись, зробити копії документів по рахунках №26004000034790, №26008000131003 стосовно клієнта ТОВ "Будлідер" за період з 01.12.2016р. по 31.01.2017р., а саме: документів юридичної справи ТОВ "Будлідер"(документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ "Будлідер" та інших осіб, уповноважених уповноважені розпоряджатись рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ "Будлідер"; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи "клієнт-банк" з посиланням на телефонних абонентів, від яких проводилось з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявок щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; документів про рух грошових коштів ТОВ "Будлідер" з посиланням на дату здійснення банківської операції, номер розрахункового рахунку відправника та отримувача, МФО банків, ЄДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, вхідний та вихідний залишки грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають у володінні АТ "Укрексімбанк", адреса: м. Київ вул. Антоновича, 127.

У задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Роз'яснити керівництву АТ "Укрексімбанк", що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 26.03.2019р. включно.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: