Ухвала суду № 80143838, 27.02.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кп/759/601/19

ун. № 759/3375/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 лютого 2019 року м. Київ

Святошинський районний суд міста Києва у складі

головуючого судді Косик Л.Г.,

при секретарі Бандурист К.О.,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження № 32019110000000004 внесеного до ЄРДР 14 січня 2019 року за обвинуваченням ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Києва, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого

у вчиненні злочину, передбаченогот ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України

за участю сторін кримінального провадження

прокурора Біленка В.І.,

захисника Воронко В.В.,

обвинуваченого ОСОБА_1,

встановив:

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОСОБА_1 є засновником та директором ТОВ «Агорас-Спец» (код ЄДРПОУ 40783284).

ТОВ «Агорас-Спец» зареєстровано 29.08.2016 Києво-Святошинською районною державною адміністрацією Київської області за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський р-н, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 37, оф. 12, та з 29.08.2016 перебуває на податковому обліку у Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах влади, як суб'єкт господарської діяльності - юридична особа, ОСОБА_1 сприяв у його реєстрації та створенні без мети здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою криття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочини у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

Так, на початку серпня 2016 року (точну дату, час та місце в ході слідства встановити не представилось можливим) ОСОБА_1, за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, розподіливши між собою ролі у спільному злочинному плані, надав свої анкетні та паспортні дані, після чого повинен був підписати статутні та інші установчі документи по реєстрації фіктивного підприємства - ТОВ «Агорас-Спец», за що отримати одноразову грошову винагороду в розмірі 1 000 гривень.

У свою чергу, невстановлена слідством особа, відповідно до відведеної їй злочинній ролі, повинна підготувати документи необхідні для реєстрації підриємства в органах державної влади та здійснити державну реєстрацію, а також надати можливість іншим особам використовувати створене підприємство, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, 26.08.2016 ОСОБА_1, перебуваючи у місті Києві в районі залізничного вокзалу «Південний» (точної адреси та часу в ході слідства встановити не представилось можливим) за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, на виконання раніше розробленого злочинного плану, підписав наступні документи:

-протокол № 1 від 26.08.2018 загальних зборів Учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец»;

-статут Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец»» від 26.08.2018.

У подальшому, ОСОБА_1 на прохання невстановленої слідством особи за обіцянку грошової винагороди надав підписані ним документи, які відповідно до раніше розробленого злочинного плану подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Агорас-Спец» (код ЄДРПОУ 40783284), копію свого паспорту серії ТТ номер 003483, виданого 01.07.2010 Оболонським РУ ГУ МВС України в місті Києві та ідентифікаційного коду НОМЕР_1, з метою використання невстановленими особами суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Агорас-Спец», як засіб ухилення від сплати податків.

У подальшому, невстановлена слідством особа у невстановлений слідством точний час, 29.08.2016 подала до Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області, за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 126, опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» від 29.08.2016, заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи від 29.08.2016, які підписані ОСОБА_3, який діяв за дорученням від ТОВ «Агорас-Спец» підписані в особі ОСОБА_4, а також підписані ОСОБА_1 протокол №1 від 26.08.2016 загальних зборів Засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец» та статут Товариства з обмеженою відповідальністю «Агорас-Спец» від 26.08.2016, про що 29.08.2016 до Єдиного державного реєстру внесено запис за №13391020000013666.

Таким чином, 29.08.2016 проведено державну реєстрацію ТОВ «Агорас-Спец» у відділі реєстрації Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області, за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 126.

Вчинення ОСОБА_1 злочинних дій, пов'язаних з реєстрацією ТОВ «Агорас-Спец», як засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити ТОВ «Агорас-Спец».

Продовжуючи злочинну діяльність невстановлені слідством особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_1, шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванню валових витрат підприємств та як наслідок не сплачувати податки передбачені чинним законодавством України.

Таким чином ОСОБА_1, своїми умисними діями, які виразилися у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усунення перешкод, сприяв у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто створенні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В підготовчому судовому засіданні захисник Воронко В.В. заявила клопотання про звільнення обвинуваченого ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження, оскільки з дня вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, минуло більше двох років, а тому є правові підстави для закриття кримінального провадження з цих підстав.

Прокурор Біленко В.І. та обвинувачений ОСОБА_1 клопотання захисника підтримали, при цьому ОСОБА_1 підтвердив фактичні обставини вчиненого злочину у серпні 2016 р. та дав згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності із вказаних підстав.

Згідно з положеннями п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Відповідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно положень ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

За правилами ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину до дня набрання вироком законної сили минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Як вбачається з матеріалів справи, ОСОБА_1 підозрюється у вчиненні дій, які мали місце у серпні 2016 року, тобто більше 2-х років тому, будь-яких даних про зупинення перебігу давності суду не надано. ОСОБА_1 роз'яснено суть підозри, підставу звільнення від кримінальної відповідальності, при цьому будь-яких заперечень щодо закриття кримінального провадження за вказаною підставою останній не заявив. Судом встановлено, що ОСОБА_1 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України віднесено до злочинів невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді штрафу до двох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Потерпілі у кримінальному провадженні відсутні.

За таких обставин, суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання захисника та звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі ст. 49 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 44, 49 КК України, ч. 2 ст. 284, ст. ст. 285-288, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд

постановив:

Клопотання захисника Воронко В.В. про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження № 32019110000000004 відносно ОСОБА_1 за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Святошинський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили на наступний день після закінчення строку на подання апеляційної скарги, якщо таку не подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя Л.Г. Косик