Ухвала суду № 80045221, 08.01.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/758/41/19

Справа № 758/59/19

У Х В А Л А

08 січня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Корнілова Ж.О., за участю секретаря Злобінця М.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О., за погодженням з процесуальним керівником - прокурором відділу прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В., звернулась до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначила, що Сьомим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження № 42017101070000098 від 13.04.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укртехноресурс» (код ЄДРПОУ 32663649) внаслідок документально оформлених безтоварних операцій з ТОВ «Сайлес Груп» (код ЄДРПОУ 39651671), ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДРПОУ 39987106), ТОВ «Делівері Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 39744197), в період з 01.10.2015 по 31.12.2015, умисно ухилилися від сплати ПДВ на загальну суму 751716 грн., що підтверджується висновками акта перевірки №228/26-15-14-04-04/32663649 від 20.09.2016 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Укртехноресурс» внаслідок документально оформлених безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності»: ТОВ «Борд-Сервіс» (код 40735141), ТОВ «Курсверх» (код 40067343), ТОВ «Кінорі» (код 40698147), ТОВ «Дервік Кепітал» (код 40221056), ТОВ «Авера Груп» (код 39590394), ТОВ «Левко Груп» (код 39828033), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641),

ТОВ «Старкам», (теперішня назва ТОВ «Мірата Солюшенз») (код 40154692), діючи умисно та протиправно, за період з січня 2015 по червень 2017, незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму 1253764,45 грн., а також завищили валові витрати з податку на прибуток на суму 3311195,36, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 4564959,81 грн.

Допитаний засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641) ОСОБА_5, повідомив, що на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, зареєстрував на своє ім'я ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), без мети зайняття легальною господарською діяльністю, з метою прикриття незаконної діяльності, не підписував документи податкової та бухгалтерської звітності, документи фінансово-господарської діяльності та не мав на меті самостійно займатися фінансово-господарською діяльністю.

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), які знаходяться відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації, для подальшого проведення експертних досліджень.

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просила задовольнити клопотання.

Слідчий у судове засідання просить розглянути у її відсутність і задовольнити клопотання.

Слідчий суддя ухвали розглядати клопотання за відсутності слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов висновку.

Встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення ч. 1 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101070000098 від 13.04.2017.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети та отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що оригінали документів, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), а саме: статут товариства та зміни до нього, рішення про створення товариства, накази про призначення службових осіб товариства, реєстраційні картки про проведення державної реєстрації, зміни до установчих документів юридичної особи, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641) за весь період діяльності, які перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації, самостійно, і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, вул. О. Кошиця, 11), надати старшому слідчому з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Плигач Тетяні Олегівні, слідчому слідчої групи, оперативному співробітнику за дорученням на проведення заходу забезпечення кримінального провадження тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), а саме: статуту товариства та зміні до нього, рішень про створення товариств, наказів про призначення службових осіб товариств, реєстраційних карток про проведення державної реєстрації, змін до установчих документів юридичної особи, довіреностей на право представлення інтересів підприємств в державних органах, матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641), за весь період їх діяльності, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Зобов'язати старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т.О. повернути оригінали документів, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код 40084641) відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації, після проведення відповідних слідчих дій.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддяЖ.О. Корнілова