Ухвала суду № 79999330, 18.02.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3638/18

пр.№ 1-кс/464/398/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 лютого 2019 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., секретар судового засідання Довгун Л.А., з участю старшого слідчого Боровця Р.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у зв’язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32018140000000057 від 14.06.2018, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Ділова, буд.9А.

Представник ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492) належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, проте на його розгляд не з’явився.

На розгляд клопотання слідчий не з’явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив таке задовольнити.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Оглянувши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018140000000057, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.06.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, в період 2017-2018 років, з метою прикриття незаконної діяльності, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТзОВ «Автогараж» (код ЄДРПОУ 20805314) та завищення валових витрат КП «Луцьке» (код ЄДРПОУ 36716814), вчинили фіктивне підприємництво ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407).

Встановлено, що ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407) зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. Підприємство перереєстроване з м.Києва, вул.Звіринецька, буд.63 у Львівську область, а саме у м.Перемишляни, вул.Борщівська, буд.4А, а в подальшому перереєстроване за адресою м.Перемишляни, с.Коросне, вул.Центральна, буд.113А. На податковому обліку перебуває у Перемишлянському відділенні Буської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області. Згідно реєстраційних даних керівником та головним бухгалтером числиться ОСОБА_3.

Працівниками оперативного управління Червоноградської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що у ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські та інші виробничі потужності, транспортні засоби для здійснення будь-яких господарських операцій, а саме підприємство відсутнє за юридичною адресою.

Відповідно до листа Перемишлянського районного центру зайнятості №117/03 від 26.02.2018 встановлено, що приміщення за адресою: Львівська область, м.Перемишляни, вул.Борщівська, 4А належить Перемишлянському районному центру зайнятості, а ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» за вказаною адресою приміщень не орендувало, господарської діяльності не вело.

Також, відповідно листа Короснянської сільської ради Перемишлянського району Львівської області№48 від 07.02.2019 встановлено, що приміщення за адресою Львівська область, Перемишлянський район, с.Коросне, вул. Центральна, буд. 113А фактично використовується ОСОБА_4 матір’ю ОСОБА_3 Під час виїзду у вказану адресу встановлено, що за адресою знаходиться одноповерховий житловий будинок та декілька господарських споруд в аварійному стані (зруйновані стіни, стеля). Жодних ознак наявності за даною адресою офісних, виробничих чи складських приміщень ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» не виявлено. Відсутні будь-які інформаційні вивіски, які б свідчили про діяльність за вказаною адресою будь-якого підприємства.

Також, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 лише формально значиться керівником ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент». Діяльність від імені товариства здійснюють інші особи, які використовують у власних інтересах банківський рахунок та реквізити підприємства.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що при здійсненні фінансово-господарських операцій ТзОВ «БК «Терон Девелопмент» особами причетними до вчинення кримінального правопорушення використовувався рахунок № 26001053711458 (валюта Українська гривня), з якого скеровувались грошові кошти на рахунок ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492) за отримання послуг гаранта та за розмiщення грошового забезпечення. Місце знаходження (зберігання) документів ТзОВ «БК «Терон Девелопмент», що становлять банківську таємницю ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Ділова, буд.9А. З метою встановлення всіх обставин кримінального провадження, встановлення осіб, які фактично використовували банківські послуги гаранта та за розмiщення грошового забезпечення виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ПАТ «Айбокс Банк», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.205 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Разом з тим, клопотання слідчого в частині покладення виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів на оперативного працівника задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дана особа є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів та копій документів, з можливістю ознайомлення та вилучення, які перебувають у ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Ділова, буд.9А, а саме: документів справи з юридичного оформлення надання гарантій ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407);

-документів складених під час здійснення фінансових взаємовідносин між ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492) та ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407);

-договорів про надання гарантії, договорів про розмiщення грошового забезпечення, балансів підприємства (форма №1, 1-м (1-мс)), звітів про фінансові результати (форма № 2, 2-м (2-мс)) із розшифровкою до форми №2-м (№2-мс), де зазначається величина амортизації та фінансових витрат, заяв про надання гарантії, заяв про надання довідок про відсутність кредитної заборгованості анкет підприємства (принципала) на отримання банківської гарантії, анкет – опитувальників клієнта - юридичної особи – резидента Публічного акціонерного товариства «Айбокс Банк», довідок, доручень, довіреностей, інших документів наданих ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407) для отримання гарантій, інших документів складених під час здійснення фінансових взаємовідносин між ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492) та ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407);

-договір про надання гарантії №2814-0518/TDL1T, №3262-0618/TDL1t №3263-0618/TDL1t, №3485-0618/TDL1t

-комп’ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407) за період з моменту відкриття по даний час в паперовому та електронному вигляді;

-карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- матеріали відео та фото-фіксації із відеокамер відділень банку в яких здійснювалось оформлення документів ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407).

Обов’язок виконання ухвали покласти на юридичну особу ПАТ «Айбокс Банк» (код ЄДРПОУ 21570492), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Ділова, буд.9А.

В решті клопотання -відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.