Ухвала суду № 79950622, 13.02.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/7194/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Винник С.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

13.02.2019 старший слідчий з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майор податкової міліції Мельник Д.А., за погодженням із прокурором, звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов'язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28.02.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100060000023, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "ВК СЕРВІС УКРАЇНА" (код: 38374839) в період 2016-2018рр формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "ТРЕЙД ПІВДЕНЬ ТОРГ" (код 40117315), ТОВ "ЛІМІТЕД ЕДІШІОН" (код 40143413), ТОВ "АГРОЕКО-ІНВЕСТ" (код 40527639), ТОВ "ЛАФІЯ ФІНАНС" (код 40547182), ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (код 40609036), ТОВ "КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ" (код 40717206), ТОВ "АДОНІС КОНСАЛТ" (код 40834401), ТОВ "СПРІНГ-ЛЕНД" (код 41318706), ТОВ "ПУЛЬС АР ПЛЮС" (код 41640903), ТОВ "БУДЕКСПЕРТ ЛТД" (код 41647842), ТОВ "ТРИГИДІЯ" (код 41924145), ТОВ «АЙФОРДЖ» (код 41549785) та ТОВ "ОДРІЛЕН" (код 41924731) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

У ході досудового розслідування та на підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» та АІС співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту на рівні ДПС України, встановлено, що службові особи ТОВ «ВК СЕРВІС УКРАЇНА» (код: 38374839) в період з 01.01.2016 по 19.12.2018, здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "ТРЕЙД ПІВДЕНЬ ТОРГ" (код 40117315), ТОВ "ЛІМІТЕД ЕДІШІОН" (код 40143413), ТОВ "АГРОЕКО-ІНВЕСТ" (код 40527639), ТОВ "ЛАФІЯ ФІНАНС" (код 40547182), ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (код 40609036), ТОВ "КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ" (код 40717206), ТОВ "АДОНІС КОНСАЛТ" (код 40834401), ТОВ "СПРІНГ-ЛЕНД" (код 41318706), ТОВ "ПУЛЬС АР ПЛЮС" (код 41640903), ТОВ "БУДЕКСПЕРТ ЛТД" (код 41647842), ТОВ "ТРИГИДІЯ" (код 41924145), ТОВ «АЙФОРДЖ» (код 41549785) та ТОВ "ОДРІЛЕН" (код 41924731).

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування з метою встановлення всіх обставин справи виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «ВК СЕРВІС УКРАЇНА» (код: 38374839), з метою їх дослідження, встановлення осіб, які підписували дані документи, призначення почеркознавчої експертизи, проведення перевірки, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування не можливо

Постановою старшого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві Мельник Д.А. від 28.12.2018. у вказаному кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ «ВК СЕРВІС УКРАЇНА» (код: 38374839) за адресою: (М.КИЇВ, ВУЛ. ДРАГОМАНОВА, БУД. 1 -Г КВ. 50), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ «ВК СЕРВІС УКРАЇНА» (код: 38374839) та ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "ТРЕЙД ПІВДЕНЬ ТОРГ" (код 40117315), ТОВ "ЛІМІТЕД ЕДІШІОН" (код 40143413), ТОВ "АГРОЕКО-ІНВЕСТ" (код 40527639), ТОВ "ЛАФІЯ ФІНАНС" (код 40547182), ТОВ "ТРЕЙД КОНСЕНСУС ГРУП" (код 40609036), ТОВ "КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ" (код 40717206), ТОВ "АДОНІС КОНСАЛТ" (код 40834401), ТОВ "СПРІНГ-ЛЕНД" (код 41318706), ТОВ "ПУЛЬС АР ПЛЮС" (код 41640903), ТОВ "БУДЕКСПЕРТ ЛТД" (код 41647842), ТОВ "ТРИГИДІЯ" (код 41924145), ТОВ «АЙФОРДЖ» (код 41549785) та ТОВ "ОДРІЛЕН" (код 41924731), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємсвтвами, за період з 01.01.2016 по 13.02.2019.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя І.В. Литвинова