Ухвала суду № 79950248, 19.02.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/1758/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 лютого 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва: Захарчук С.С., за участю секретаря Комар К. П., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О., за погодженням з прокурором відділу Прокуратури м. Києва Безкоровайним Б. В., звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначала, що Сьомим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42018101080000189 від 03.10.18, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 200, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи діючи на території Святошинського району м. Києва вчиняють незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, електронними грошима, обладнанням для їх виготовлення, незаконного формування податкового кредиту з ПДВ використовуючи реквізити підконтрольних їм підприємств: ТОВ «УКРХІМОПТ ЛТД», ТОВ "АЛІАС СЕЙЛ", ТОВ "МЕГАЛАЙН ІМПУЛЬС", ТОВ "МЕГАПОЛІС БІЗ", ТОВ "НОРВЕЙ СТАНДАРТ", ТОВ "БАЛУ СТАЙЛ", ТОВ "ЕКСТРАСТРОЙ", ТОВ "БЕТТА А", ТОВ "СІТІКОМ AM", ТОВ "АТЛАНТІК ТРЕЙД", ТОВ "НЕСПЕЦ-ОПТ-ТОРГ", ТОВ "САУДАЛ", ТОВ "СМАРТІС ЛЮКС", ТОВ "РУТА ТРАНС 2017", ТОВ "ОКМОНТ ЛТД", ТОВ "АПОЛЛОН ТРЕЙДІНГ" та інші, з метою ухилення від сплати податків реально діючому сектору економіки, а саме: ТОВ "АЛЕНТ ТОРГ", ТОВ "АТМОС ІНЖИНІРНГ", ТОВ «СТОЛИЧНИЙ МЛИН», ПП «Восход-України», ТОВ «Виробниче підприємство Інсайт», ДП «Зірненський спиртовий завод».

Крім того, невстановлені особи у 2017 році на території м. Києва створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ "АЛЕНТ ТОРГ", ТОВ "АТМОС ІНЖИНІРНГ", ТОВ "АГРІКОЛА ІНТЕГРАЛ" з метою прикриття незаконної діяльності та в подальшому використовуючи реквізити вказаних ФСПД через "транзитні" суб'єкти господарської діяльності по ланцюгу постачання.

В ході супроводження матеріалів працівниками Сьомого ОВ ОУ ГУ ДФС у м. Києві, встановлено, що службові особи ТОВ «Спарте Інвест» та ТОВ «Шторм Альянс Лтд» здійснюють реєстрацію податкових накладних з однієї ІР-адреси 217.147.170.4, що і вищевказані підприємства та здійснювали поставку товару, а саме-насіння соняшнику в адресу ТОВ «Гідросент».

В ході допиту засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Шторм Альянс Лтд» ОСОБА_4, який повідомив, що на прохання невстановлених осіб, зареєстрував на своє ім'я ТОВ «Шторм Альянс Лтд» без мети зайняття легальною господарською діяльністю, з метою прикриття незаконної діяльності, він не підписував документи податкової та бухгалтерської звітності, документи фінансово-господарської діяльності та не мав на меті самостійно займатися фінансово-господарською діяльністю.

На даний час, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ТОВ «Шторм Альянс Лтд», які знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної у м. Києві державної адміністрації, для подальшого проведення експертних досліджень.

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просив задовольнити клопотання.

Слідчий у судове засідання не з'явилася, подала до суду заяву, у якій просила розглянути клопотання за її відсутності, також клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Установлено, що відомості про кримінальні правопорушення за ч. 1 ст. 200, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018101080000189 від 03.10.18.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Ураховуючи те, що оригінали документів, які знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної у м. Києві державної адміністрації, в реєстраційній справі ТОВ «Шторм Альянс Лтд», а саме: статуту товариства та зміни до нього; рішень про створення товариства; наказів про призначення службових осіб товариства; реєстраційних карток про проведення державної реєстрації; змін до установчих документів юридичної особи; довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах; матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності ТОВ «Шторм Альянс Лтд» за весь період його діяльності, самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, приходжу до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки в ньому не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної у м. Києві державної адміністрації (м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15) надати старшому слідчому сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Тетяні Олегівні тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ «Шторм Альянс Лтд» (код ЄДРПОУ 41554360), а саме: статуту товариства та зміни до нього; рішень про створення товариства; наказів про призначення службових осіб товариства; реєстраційних карток про проведення державної реєстрації; змін до установчих документів юридичної особи; довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах; матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності ТОВ «Шторм Альянс Лтд» (код ЄДРПОУ 41554360) за весь період його діяльності.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя С. С. Захарчук