Ухвала суду № 79928857, 19.02.2019, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Провадження №1-кс/263/1572/2019

Справа №263/2172/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2019 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Васильченко О.Г., за участю секретаря Соколової О.Б., розглянувши матеріали клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області юриста 1 класу ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №42019050000000028 від 18.01.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням погодженим з прокурором, про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ГУ ДФС в Донецькій області ( ЄДРПО – 39406028, вул. 130-ї Таганрозької дивізії буд. 114, м. Маріуполь Донецька область, 87526), а саме до речей та оригіналів документів за період з 01.01.2010р. по теперішній час щодо підприємства ПАТ «Азовмаш» (ЄДРПОУ – 30832888), ПрАТ «Головний Спеціалізований Конструкторсько-Технологічний Інститут (ЄДРПОУ – 13504966) та ПрАТ «Азовзагальмаш» (ЄДРПОУ – 13504334).

В клопотанні вказано, що у квітні 2011 року керівництво ПАТ «Азовмаш» в особі голови правління ОСОБА_2, вступив у злочинну змову з невстановленими представниками наглядової ради ФДМУ та невстановленими особами ПрАТ «МЗВМ», ПрАТ «МТЗ», ПрАТ «ГСКТІ» (частина акцій яких належить державі) при проведенні загальних зборів акціонерів власником пакетів акцій, яких є ПАТ «Азовмаш» для прийняття рішення щодо збільшення статутного капіталу товариства шляхом додаткового випуску акцій вищевказаних підприємств, однак у протоколах зборів акціонерів не було прийнято рішення, яке відноситься до компетенції Наглядової ради щодо придбання додатково випущених акцій для власників великого пакету акцій, саме для ПАТ «Азовмаш», чим було порушено п. 1, п. 2 ст. 70 Закону України «Про акціонерні товариства» з боку представників ФДМУ. Відповідно до висновку аналітичного дослідження Головного управління ДФС у Донецькій області від 19.12.2018 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПАТ «Азовмаш» щодо наявності ознак правопорушень, пов’язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за 2011 рік встановлено, що службові особи ПАТ «Азовмаш» погодившись на додаткову емісію акцій ПрАТ «МЗВМ», ПрАТ «МТЗ», ПрАТ «ГСКТІ», але не здійснивши їх викуп, зменшив свою долю у статутному капіталі вказаних підприємств з суттєвої до незначної, тим самим дав змогу використати майно даних підприємств для надання застави на суму 388 644 360 грн. при отриманні кредитів ПАТ «Азовзагальмаш», а кошти отримувані останнім можливо були спрямовані на придбання сумнівних цінних паперів ПАТ «УПТК», ЄДРПОУ – 32457275) на суму 1 009 540 100 грн. та ПАТ «ЗНВКІФ Юніон капітал» (ЄДРПОУ – 36137530), Керуюча компанія «Азовмашінвест холдинг» (ЄДРПОУ – 35214424), ТОВ «Маріупольська інвестиційна група» (ЄДРПОУ – 34745576). На теперішній час, з метою отримання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, осіб, що можуть бути причетні до його вчинення, а також встановлення інших обставин, що підлягають встановленню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів і відомостей щодо ПАТ «Азовмаш» (ЄДРПОУ – 30832888), ПрАТ «Головний Спеціалізований Конструкторсько-Технологічний Інститут (ЄДРПОУ – 13504966) та ПрАТ «Азовзагальмаш» (ЄДРПОУ – 13504334) за період з 01.01.2010 по теперішній час, що перебувають у володінні посадових осіб ГУ ДФС в Донецькій області (ЄДРПО – 39406028, вул. 130-ї Таганрозької дивізії буд. 114, м. Маріуполь Донецька область 87526).

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав заяву про підтримання клопотання та розгляд клопотання без його участі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У зв’язку з вищевикладеними слідчими діями, враховуючи, що іншим шляхом отримати зазначені документи неможливо, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання частково та надати слідчому тимчасовий доступ до зазначених речей і документів з можливістю вилучення їх копій відносно ПАТ «Азовмаш».

Керуючись ст.ст.131,132,159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області юриста 1 класу ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №42019050000000028 від 18.01.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України - задовольнити частково.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального курівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1, прокурорам групи прокурорів, слідчим групи слідчих або за дорученням оперативному підрозділу – співробітникам Служби безпеки України тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів, які перебувають у володінні посадових осіб ГУ ДФС в Донецькій області ( ЄДРПО – 39406028, вул. 130-ї Таганрозької дивізії буд. 114, м. Маріуполь Донецька область, 87526), за період з 01.01.2010р. по теперішній час щодо підприємства ПАТ «Азовмаш» (ЄДРПОУ – 30832888), з можливістю вилучення завірених копій документів, а саме: повну роздруківку електронних документів зі змінами з ідентифікаційних даних платника (в т.ч. реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку ПП, відомості про керівників та засновників ЮО та їх зміну, дані про відокремлені підрозділи, торгівельні об’єкти, відомості про об'єкти оподаткування, дані про банківські рахунки, інформація щодо реєстрації в якості платника ПДВ, історія перевірок, податкові повідомлення-рішення; кількість робітників); інформацію щодо виплачених доходів за формою 1-ДФ, а також інформацію про ПІБ, дату народження, адресу реєстрації осіб, яким виплачувались доходи від вказаних СГД; інформацію щодо пов’язаних підприємств (по посадовим особам та засновникам) з «ЦБД юридичних осіб ДПА України»; інформацію щодо кількості робітників, сум виплати заробітної плати, наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з "Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України" (в т.ч. звітний період, Код ДПІ, Код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО)постачальника/покупця, Назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов'язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов'язання), грн., тощо); інформацію про імпортні/експортні операції (розширену інформацію), розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних з відповідного реєстру (в т.ч. дата виписки, реєстрації, Код ДПІ, Код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, Назва постачальника/покупця, номер телефону, назва товару, кількість, обсяг товару, сума до сплати, сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, адресу електронної пошти, з якої відправлено файл на реєстрацію, IP-адресу провайдера, через якого абонент здійснював вхід в інтернет, тощо); інформацію щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, IP-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в інтернет. Наявну податкову та іншу аналітичну інформацію ДПІ та підпорядкованих підрозділів податкової міліції (або підрозділів податкової міліції, які обслуговують ДПІ), щодо встановлених ознак ризиковості, фіктивності, нікчемності правочинів, ухилення від сплати податків, аналітичних схем, встановлені схеми роботи щодо виявлених критеріїв ризику, інших порушень податкового законодавства стосовно зазначених СГД та їх постачальників з ознаками «сумнівності», виявлення ознак проведення ними транзитних фінансових потоків з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, які не мають реального товарного характеру, підстав та документів щодо їх відпрацювання. Реєстраційної справи ПАТ «Азовмаш» (ЄДРПОУ – 30832888) з усіма наявними документами, всю наявну податкову звітність за період з 01.01.2010 по теперішній час, у тому числі Декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками (у т.ч. додаток № 5) та уточнюючими розрахунками; актів перевірок вказаного підприємства, що проводилися у вказаний

період; всіх наявних матеріалів зібраних під час проведення відпрацювання ПАТ «Азовмаш» (ЄДРПОУ – 30832888) у тому числі запити на підприємства та їх відповіді (у разі наявності документів фінансово-господарської діяльності платника), матеріали зібрані оперативним управлінням (щодо встановлення місцезнаходження підприємства, опитування посадових осіб та засновників, тощо), складені податкові інформації, лист направлення податкових інформацій до інших ДПІ тощо; поданих вказаною юридичною особою звітів за формою №1ДФ; повідомлень про прийняття працівників на роботу (за формою, що передбачена постановою Кабінету Міністрів України від 17.06.2015 № 413); звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, подані до органів доходів і зборів (Додатки до Порядку формування та подання страхувальниками звіту щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування (пункт 1 розділу ІІІ); інших наявних документів та іншої наявної інформації, щодо нарахування, виплати заробітної плати (доходів) працівникам вказаними підприємствами, та виплати з них податків.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Васильченко