Ухвала суду № 79865083, 17.12.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/60337/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 грудня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Новак Р.В., при секретарі Сердюк К.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Новака Р.В. надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В., погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Станковим О.П. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПП «Роман» (код ЄДРПОУ 31908273).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження слідчий вказав, що Слідчим 6-тим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №42018101060000069 від 12.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до повідомлення ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від 01.03.2018 №604/9/26-55-21-04 службові особи службові особи ТОВ «Ліберті Бізнес Альянс» (код ЄДРПОУ 41082713), шляхом відображення в податковому обліку фінансово-господарських відносин з ТОВ «Джойн Трейд»» (код ЄДРПОУ 40748365), ТОВ «Делсеф Трейд» (код ЄДРПОУ 40700825), ТОВ «Сеплай Солюшнз Юей» (код ЄДРПОУ 40449054), ТОВ «Голден Натс» (код ЄДРПОУ 40915045) протягом 2017 року, умисно ухилились від сплати податків на суму 4 106 627,96 грн., що спричинило ненадходження до Державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим слідством встановлено, що згідно даних 6 ВОУ ГУ ДФС у м. Києві, до схеми мінімізації сплати податків за участю ТОВ «Ліберті Бізнес Альянс» входять підприємства «імпортери» ТОВ «Арпад Компані», ТОВ «Брок-Формс», СГД «транзитери» ТОВ «Драспек», ПП «Ханум ЛТД», ТОВ «Свєтстрой», ТОВ «Сітітек», ТОВ «Арпад Компані», ТОВ «Тріалекс», ТОВ «СМЛ Фрут», ТОВ «Мерссолюшн», ТОВ «Неокомпост», ТОВ «Еко-Фабрика», ТОВ «Тонекс ЛТД», ТОВ «Мет Трейд», ТОВ «Ком-Груп», ТОВ «Еріденс», ТОВ «Мет Трейд», ТОВ "ІНТЕР-ЛАТ", ТОВ "ТОНЕКС ЛТД" та підприємства вигодо набувачі: ТОВ "ЄВРО-ЦВЕТМЕТ", ТОВ «Югтранс-Термінал», ПП «Навік», ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ», ТОВ «Пікаділлі», ТОВ «ФФА», ТОВ «Ремонтно-Будівельний Трест ЧМП», ТОВ «Мирконд», ТОВ «Чорноморська реставраційно-будівельна компанія», СФГ «Нива», СФГ «Кристал», ПП «Грейг-ЮГ», ПП «Роман», ФГ «ВЕРЕС», ПП «АГРОФІРМА ТАШЛИК», ТДВ «КОМСОМОЛЕЦЬ», ТОВ «ЛЮБАР-ІНВЕСТ 2005».

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ПП «Роман» (код ЄДРПОУ 31908273), з можливістю вилучення оригіналів, а у їх відсутності належним чином завірених копій документів для забезпечення проведення судової почеркознавчої експертизи документів.

В судове засідання слідчий, прокурор не з'явились, про причини своєї неявки суд не повідомили. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник особи у володінні якої перебувають речі та документи в судове засідання не з'явився, повідомлявся у встановленому законом порядку, про причини своєї неявки не повідомили.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи положення ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ 6-го слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу, слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, за дорученням оперуповноваженим 6-го ВОУ ГУ ДФС у м. Києві Худобі Василю Андрійовичу, Кондратенку Андрію Станіславовичу, Притиченку Олександру Вікторовичу, Телякову Ігорю Олександровичу, Свєтову Владиславу Сергійовичу, Скібі Павлу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПП «Роман» (код ЄДРПОУ 31908273), з можливістю вилучення оригіналів, а у їх відсутності належним чином завірених копій документів для забезпечення проведення судової почеркознавчої експертизи документів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Роман» (код ЄДРПОУ 31908273) із ТОВ «Еко-Фабрика» (код ЄДРПОУ 41779682), за період взаємовідносин із 01.01.2018 по 27.11.2018, в тому числі: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, контрактів, інвойсів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), інформацію про осіб які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, листування із вище зазначеними контрагентами, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями); штатного розпису службових осіб, працівників ПП «Роман» (код ЄДРПОУ 31908273) та їх посадових інструкцій за період з 01.01.2018 по 27.11.2018 із зазначенням дати призначення/звільнення вказаних осіб.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПП «Роман» (код ЄДРПОУ 31908273) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Новак

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 - справа №757/60337/18-к.

Прим. 2 - слідчий Лебердюк Д.В.

Копія - ПП «Роман» (код ЄДРПОУ 31908273)

Виконавець: Новак Р.В.

17.12.2018