Ухвала суду № 79832307, 22.01.2019, Оболонський районний суд міста Києва

22.01.2019 Справа № 756/568/19

1-кс/756/252/19

756/568/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В.

за участю секретаря: Литвин Ю.С.

розглянувши клопотання захисника Тананакіна Олександра Валерійовича, який діє в інтересах підозрюваної ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 32015100500000084 за підозрою ОСОБА_2 за ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Захисник Тананакін Олександр Валерійович, який діє в інтересах підозрюваної ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання вказує, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 32015100500000084 за підозрою ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 за ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до повідомленої ОСОБА_2. підозри, зазначено, що вчинення ОСОБА_2. у складі організованої групи разом із ОСОБА_3, ОСОБА_4, та ОСОБА_5 умисних протиправних діянь, щодо фіктивного підприємництва ТОВ «Вілс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39336972), ТОВ «Тарсан ЛТД» (код ЄДРПОУ 39085207), ТОВ «Продінвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39082955), ТОВ «БлюберіПродакшн» (код ЄДРПОУ 39213450), ТОВ «Апреліус» (код ЄДРПОУ 39689202), ТОВ «Медіогранд» (код ЄДРПОУ 40190594), ТОВ «Емексі» (код ЄДРПОУ 40190510), з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно та заподіялу велику матеріальну шкоду державі, підтверджується результатами податкових перевірок, зокрема:

Відповідно до акту ГУ ДФС у Рівненській області від 15.07.2016 № 144/17-00-14-01/36788894 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Монашинські сири» (код ЄДРПОУ 36788894)» з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо нарахування та сплати податку на прибуток та ПДВ по взаємовідносинах з ТОВ «Вілс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39336972), ТОВ «Тарсан ЛТД» (код ЄДРПОУ 39085207), ТОВ «БК «Седес» (код ЄДРПОУ 39238695), ТОВ «Продінвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39082955), ТОВ «Прод Опт Продукт» (код ЄДРПОУ 39567957), ТОВ «Конструктив Компані» (код ЄДРПОУ 39872061), ТОВ «Кепіталс Груп» (код ЄДРПОУ 39621694), ТОВ «Бігнікс» (код ЄДРПОУ 40003280), ТОВ «БлюберіПродакшн» (код ЄДРПОУ 39213450), ТОВ «Лерос» (код ЄДРПОУ 39844228), ТОВ «Штовар Україна» (код ЄДРПОУ 38745119), ТОВ «Автозапчастина Ойл» (код ЄДРПОУ 37587877), ТОВ «Апреліус» (код ЄДРПОУ 39689202) за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 встановлено порушення:п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України, в результаті чого встановлено заниження податку на прибуток в розмірі 20 768 грн.;п. 198.1, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України, в результаті чого встановлено завищення податкового кредиту з ПДВ на загальну суму 227 520 грн.

Оскільки, повідомлення про підозру ОСОБА_2. не містить відомостей щодо узгодження даних податкових зобов'язань платниками податків щодо яких проводились такі перевірки та відомості про результати судового оскарження податкових повідомлень рішень, винесених податковим органом за наслідками таких перевірок, що може суттєво впливати на повноту дослідження доказів у кримінальному провадженні,тому просить надати тимчасовий доступ до інформації,яка перебуває у володінні Головного управління ДФС у Рівненській області а саме, чи виносились податкові повідомлення - рішення та інформацію про результати їх оскарження в судовому або адміністративному порядку відповідно до акту ГУ ДФС у Рівненській області від 15.07.2016 № 144/17-00-14-01/36788894 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Монашинські сири» (код ЄДРПОУ 36788894)».

Захисник вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що захисником доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження та здійснення захисту підозрюваної у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні Головного управління ДФС у Рівненській області, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 163, 164, 166,258,247,263 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання захисника Тананакіна Олександра Валерійовича, який діє в інтересах підозрюваної ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 32015100500000084 за підозрою ОСОБА_2 за ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України- задовольнити.

Надати адвокату Тананакіну Олександру Валерійовичу тимчасовий доступ до податкової інформації, яка перебуває у володінні Головного управління ДФС у Рівненській області (33023, м. Рівне, вул. Відінська, 12), а саме, чи виносились податкові повідомлення - рішення та інформацію про результати їх оскарження в судовому або адміністративному порядку: Відповідно до акту ГУ ДФС у Рівненській області від 15.07.2016 № 144/17-00-14-01/36788894 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Монашинські сири» (код ЄДРПОУ 36788894)» з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо нарахування та сплати податку на прибуток та ПДВ по взаємовідносинах з ТОВ «Вілс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39336972), ТОВ «Тарсан ЛТД» (код ЄДРПОУ 39085207), ТОВ «БК «Седес» (код ЄДРПОУ 39238695), ТОВ «Продінвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39082955), ТОВ «Прод Опт Продукт» (код ЄДРПОУ 39567957), ТОВ «Конструктив Компані» (код ЄДРПОУ 39872061), ТОВ «Кепіталс Груп» (код ЄДРПОУ 39621694), ТОВ «Бігнікс» (код ЄДРПОУ 40003280), ТОВ «БлюберіПродакшн» (код ЄДРПОУ 39213450), ТОВ «Лерос» (код ЄДРПОУ 39844228), ТОВ «Штовар Україна» (код ЄДРПОУ 38745119), ТОВ «Автозапчастина Ойл» (код ЄДРПОУ 37587877), ТОВ «Апреліус» (код ЄДРПОУ 39689202) за період з 01.01.2013 по 31.12.2015,інформацію надати у паперовому вигляді.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 22.01.2019 року по 22.02.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.В. Жежера