Ухвала суду № 79826260, 14.02.2019, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/22555/18

н/п 1-кс/640/1914/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"14" лютого 2019 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., за участю секретаря Балан Т.А., слідчого Мирного А.В., представника ГУ ДФС в Харківській області Гундар Г.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області Мирного А.В. у кримінальному провадженні № 42017221380000151 від 17.10.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 4, 3, 2 ст. 190, ч.ч. 3, 4 ст. 358 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

04 лютого 2019 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області Моргай А.С., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів в Головному управлінні ДФС в Харківській області, код ЄДРПОУ 39599198, що розташоване за адресою: місто Харків, вулиця Пушкінська, будинок 46, а саме: ознайомитись із оригіналами документів та вилучити їх завірені копії:

- облікових та реєстраційних справ ТОВ «Східзернотранс», код 40663994, ТОВ «Реком груп», код 38980513, ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968;

- листів ДФС України, якими ТОВ «Східзернотранс», код 40663994, ТОВ «Реком груп», код 38980513, ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968 доводилися до відпрацювання ГУ ДФС в Харківській області, протягом 2017-2018 років;

- документів, в яких відображені суми податкового кредиту та податкових зобов'язань сформованих ТОВ «Східзернотранс», код 40663994, ТОВ «Реком груп», код 38980513, ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968 підприємствами одне одному протягом 2017-2018 років;

- документів стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Реком груп», код 38980513: актів камеральних перевірок №14235/20-40-12-14 від 03.10.2017 року, №14234/20-20-12-14 від 03.10.2017 року, №24438/20-40-12-14-20 від 13.12.2017 року та №6215/20-40-12-14 від 26.04.2018 року, узагальненої податкової інформації від 02.07.2018 року №520/20-40-14-21-06/38980513, листа ДФС України від 26.10.2017 року №28967/7/99-99-07-04-02-17, службової записки від 25.05.2018 року №706/20-40-14-21-08; службового листа оперативного управління ГУ ДФС області від 15.06.2018 №1334/20-40-21-13-08;

- документів стосовно ТОВ «Східзернотранс», податковий номер 40663994) за 2017-2018 роки актів камеральних перевірок №20506/20-40-12-15-17 від 17.11.2017 року, №7499 20-40-12-15-19 від 24.05.2018 року та №16350/20-40-13-09-08 від 24.10.2017 року;

- декларації з ПДВ за період з серпня 2017 року по січень 2019 року, із розшифровкою податкового кредиту та податкових зобов*язань, додатком №5 ТОВ «Східзернотранс», код 40663994, ТОВ «Реком груп», код 38980513, ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968;

- актів податкових перевірок (в тому числі камеральних перевірок)ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968 за 2017-2018 роки.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що відділом з розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами та злочинними організаціями, СУ ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017221380000151, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.10.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 4, 2 ст.190, ч.ч. 3, 4 ст. 358 КК України.

Так, згідно з наданим суду Витягом № 1 з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «До Лозівської місцевої прокуратури надійшло повідомлення щодо діяльності організованої групи осіб, які шляхом створення юридичних осіб та підробки документів, здійснюють замах на шахрайське заволодіння товаром (зерновими культурами) підприємств, які здійснюють свою господарську діяльність на території м. Лозова, Лозівського району та Близнюківського районів, без належної подальшої оплати, чим можуть завдати вказаним суб`єктам господарювання матеріальної шкоди в особливо великих розмірах. Після чого грошові кошти, виручені від реалізації викраденої продукції, з рахунків ТОВ Реком груп перераховували на рахунки ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6 для їх подальшого обготівкування. В рамках проведення досудового слідства по вказааному кримінальному провадженню встановлено, що вказана група осіб восени 2017 року, використовуючи юридичні особи ТОВ "Реком Груп", ТОВ "Агроінвест холдинг" та ТОВ "Агроінвест холдинг Охоче", шляхом обману шахрайським шляхом заволоділи насінням соняшнику вагою 90710 кг, яке належить ФГ "Яковлівське" (керівник ОСОБА_7.) на загальну суму 957 000 гривень (заява про вчинення злочину № 1810 від 22.02.2018 року) та насінням соняшника вагою вагою 235000 кг, яке належить СТОВ "Лан" (керівник ОСОБА_8.) на загальну суму 2 млн. 518 тис. грн. (заява про вчинення злочину від 27.12.2017 року)».

Крім того, згідно з Витягом № 2 з ЄРДР: «26.12.2017 року до Близнюківського ВП Лозівського ВП ГУ Національної поліції в Харківській області надійшла заява від керівника СТОВ "Лан" ОСОБА_8 про те, що невідомі особи шахрайським шляхом заволоділи насінням соняшника підприємства».

Крім того, згідно з Витягом № 3 з ЄРДР: «В серпні 2017 року невстановлені особи, діючи за попередньою змовою і в групі з використанням документів ТОВ "Реком груп" шляхом обману заволоділи майном, а саме сільськогосподарською продукцією - зерном, яке належить Фермерським господарствам "Астра", "Промінь" та "Прилужне", розташованим на території Сватівського району Харківської області, чим завдали значної матеріальної шкоди та викрадену продукцію поставили на адресу ТОВ "Куземівське" та ТОВ КПФ "РОМА", в подальшому звернувши грошові кошти від її реалізації на свою користь».

Крім цього, згідно з Витягом № 4 з ЄРДР: «28.09.2018 до СУ ГУНП в Харківській області з УКР ГУНП в Харківській області надійшли матеріали, зібрані за заявою громадянина С. щодо осіб, які шахрайським шляхом заволоділи його майном, чим спричинили матеріальну шкоду на суму 67000 гривень. Так у липні 2017 року посадові особи ТОВ "Східзернотранс", код ЄДРПОУ 40663994, діючи за попередньою змовою і в групі із невстановленими особами шляхом обману заволоділи насінням товарної пшениці в кількості 16700 кг, яке належить потерпілому ОСОБА_9, чим спричинили останньому матеріальну шкоду на суму 67000 гривень, яку поставили на адресу Богодухівського хлібоприймального пункту».

Також, згідно з Витягом № 5 з ЄРДР: «В період з 07 по 10 жовтня 2017 року невстановлені особи знаходячись в с. Пересічне, Дергачівського району Харківської області, з метою заволодіння сільськогосподарською продукцією, внесли недостовірні відомості до офіційних документів - товарно-транспортних накладних, на перевезення зернових культур, які є офіційними, обов'язковими документами, що повинні оформлюватися при перевезенні вантажів автомобільним транспортом, відповідно до Закону України «Про автомобільний транспорт» та Правил перевезення вантажів автомобільним транспортом в Україні, затверджених наказом Мінтрансу України від 14.10.97 № 363, що зареєстрований в Міністерстві юстиції України 20.02.98 за № 128/2568.»

Крім того, згідно з Витягом № 6 з ЄРДР: «В період з 07 по 10 жовтня 2017 року невстановлені особи, знаходячись в с. Пересічне, Дергачівського району Харківської області, використали завідомо підроблені офіційні документи - товарно-транспортні накладні, здавши за ними викрадену у виробника сільськогосподарську продукцію підприємству - переробнику».

Окрім цього, згідно з Витягом № 7 з ЄРДР: «В період з 21 по 22 листопада 2017 року невстановлені особи знаходячись в с. Пересічне, Дергачівського району Харківської області, з метою заволодіння сільськогосподарською продукцією, внесли недостовірні відомості до офіційних документів - товарно-транспортних накладних, на перевезення зернових культур, які є офіційними, обов'язковими документами, що повинні оформлюватися при перевезенні вантажів автомобільним транспортом, відповідно до Закону України «Про автомобільний транспорт» та Правил перевезення вантажів автомобільним транспортом в Україні, затверджених наказом Мінтрансу України від 14.10.97 № 363, що зареєстрований в Міністерстві юстиції України 20.02.98 за № 128/2568.»

Крім того, згідно з Витягом № 8 з ЄРДР: «В період з 21 по 22 листопада 2017 року невстановлені особи, знаходячись в с. Пересічне, Дергачівського району Харківської області, використали завідомо підроблені офіційні документи - товарно-транспортні накладні, здавши за ними викрадену у виробника сільськогосподарську продукцію підприємству - переробнику».

Крім цього, згідно з Витягом № 9 з ЄРДР: «В період з 16 по 21.08.2017 року, ОСОБА_10, діючи за попередньою змовою і в групі з ОСОБА_5 та директором (ГОВ «Реком груп» ОСОБА_11, шляхом обману заволоділи чужим майном-пшеницею ФГ «Прилужне», розташованого е с. Новониканорівка, Сватівського району, Луганської області. При цьому ОСОБА_10 перебуваючи в місті Харкові керував вчиненням злочину, ОСОБА_5, діючи за дорученням ОСОБА_11 16.08.2017 уклав між ФГ «Прилужне» та ТОВ «Реком ггуп» договір купівлі-продажу пшениці. Після чого голова будучи введеним в оману ОСОБА_5 щодо дійсних намірів його та f-ших співучасників вчинення злочину, 17.08.2017 та 21.08.2017 відвантажив на адресу ТОВ «Реком груп», в найняті ОСОБА_5 автомобілі, 134,32 тон пшениці на суму 581605,60 грн., після чого учасники вчинення злочину звернули товар на свою користь та розпорядившись ним на власний розсуд, чим відповідно до висновку судової економічної експертизи спричинили ФГ ГПрилужне» матеріальні збитки в особливо великих розмірах на суму 581605,60 грн.»

Також, згідно з Витягом № 10 з ЄРДР: «16.08.2017 року, ОСОБА_10, діючи за попередньою змовою і в групі з ОСОБА_5 та директором ТОВ «Реком груп» ОСОБА_11, шляхом обману заволоділи чужим майном-пшеницею ФГ «Промінь», розташованого з с. Новониканорівка, Сватівського району, Луганської області. При цьому ОСОБА_10 перебуваючи в місті Харкові керував зчиненням злочину, ОСОБА_5, діючи за дорученням ОСОБА_11 16.08.2017 уклав між ФГ «Промінь» та ТОВ «Реком груп» договір купівлі- продажу пшениці. Після чого голова будучи введеним в оману ОСОБА_5 щодо дійсних намірів його та інших співучасників вчинення злочину, 16.08.2017 відвантажив на адресу ТОВ «Реком груп», в найняті ОСОБА_5 автомобілі, 64,10 тон пшени[~. j на суму 266015,00 грн., після чого учасники вчинення злочину звернули товар на свою користь та розпорядившись ним на власн розсуд. В той самий час, з метою введення в оману потерпілого щодо намірів розрахуватися за продукцію, ОСОБА_11 та ОСОБА_5 на рахунок ТОВ «Реком груп» внесли кошти, з яких з 21.08.2017 частково сплатили на адресу ФГ «Промінь» 90000,00 грн., без намірів здійснення оплати в повному обсязі, чим відповідно до висновку судової економічної експертизи спричинили ФГ «Промінь» матеріальні збитки в значному розмірі на суму 176015,00 грн.»

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах та які перебувають у володінні Головного управління ДФС в Харківській області, код ЄДРПОУ 39599198, що розташоване за адресою: місто Харків, вулиця Пушкінська, будинок 46, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане ним клопотання.

Представник Головного управління ДФС в Харківській області, у володінні якого знаходяться речі та документи, Гундар Г.М., у судовому засіданні заперечувала проти задоволення клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до документів, по яких у даному клопотанні не зазначені реквізити, вважаючи вимоги в цій частині неконкретними та загальними.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області Мирного А.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП України в Харківській області підполковнику поліції Мирному Андрію Володимировичу право тимчасового доступу до речей і документів, зобов'язавши Головне управління ДФС в Харківській області, код ЄДРПОУ 39599198, що розташоване за адресою: місто Харків, вулиця Пушкінська, будинок 46, забезпечити старшому слідчому СУ ГУНП України в Харківській області підполковнику поліції Мирному Андрію Володимировичу тимчасовий доступ та можливість копіювання оригіналів документів, а саме:

- облікових та реєстраційних справ ТОВ «Східзернотранс», код 40663994, ТОВ «Реком груп», код 38980513, ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968;

- листів ДФС України, якими ТОВ «Східзернотранс», код 40663994, ТОВ «Реком груп», код 38980513, ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968 доводилися до відпрацювання ГУ ДФС в Харківській області, протягом 2017-2018 років;

- документів, в яких відображені суми податкового кредиту та податкових зобов'язань, сформованих ТОВ «Східзернотранс», код 40663994, ТОВ «Реком груп», код 38980513, ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968 підприємствами одне одному протягом 2017-2018 років;

- актів камеральних перевірок №14235/20-40-12-14 від 03.10.2017 року, №14234/20-20-12-14 від 03.10.2017 року, №24438/20-40-12-14-20 від 13.12.2017 року та №6215/20-40-12-14 від 26.04.2018 року, узагальненої податкової інформації від 02.07.2018 року №520/20-40-14-21-06/38980513, листа ДФС України від 26.10.2017 року №28967/7/99-99-07-04-02-17, службової записки від 25.05.2018 року №706/20-40-14-21-08; службового листа оперативного управління ГУ ДФС області від 15.06.2018 №1334/20-40-21-13-08 стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Реком груп», код 38980513;

- актів камеральних перевірок №20506/20-40-12-15-17 від 17.11.2017 року, №7499 20-40-12-15-19 від 24.05.2018 року та №16350/20-40-13-09-08 від 24.10.2017 року стосовно ТОВ «Східзернотранс», податковий номер 40663994);

- декларації з ПДВ за період з серпня 2017 року по січень 2019 року, із розшифровкою податкового кредиту та податкових зобов'язань, додатком №5 ТОВ «Східзернотранс», код 40663994, ТОВ «Реком груп», код 38980513, ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968;

- усіх актів податкових перевірок (в тому числі камеральних перевірок) ТОВ «Агроінвест холдинг», код 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код 39421968 за 2017-2018 роки.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 14.03.2019 року включно.

Роз'яснити Головному управлінню ДФС в Харківській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - К.С.Садовський