Ухвала суду № 79737634, 07.02.2019, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
07.02.2019
Номер справи
757/6038/19-к
Номер документу
79737634
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6038/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І.В., при секретарі Винник С.М., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В:

07.02.2019 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Павлова В.В., погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до документів.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

В судове засідання слідчий не з'явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки слідчого обов'язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32017100060000047 від 15.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 22.08.2014 по 23.03.2016 ОСОБА_2 з невстановленими особами створили суб'єкти підприємницької діяльності: ТОВ «Данте Строй» (код ЄДР 39673978) (ТОВ «Данте Строй» було проведено господарські операції з наступними суб'єктами господарювання: ТОВ «Контакт Менеджмент» (код ЄДР 39246287), ТОВ «Грант-Імпорт-Торг» (код ЄДР 39670605), ТОВ «Вегакапітал» (код ЄДР 39701423), ТОВ «Фаріал» (код ЄДР 40298878), ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Трансфірм» (код ЄДР 40222217) з метою прикриття незаконної діяльності), ТОВ «Імбізнес» (код ЄДР 39441895) (ТОВ «Імбізнес» було проведено господарські операції з наступними суб'єктами господарювання: ТОВ «Вентура Компані» (код ЄДР 40261764), ТОВ ФК «Трейд-Інвест» (код ЄДР 35734586), ПАТ «Володимир-Волинська Птахофабрика» (код ЄДР 851376), ТОВ «АФТ» (код ЄДР 31595264), ТОВ «Нордік Інвестментз» (код ЄДР 36509803), ТОВ «Кант» (код ЄДР 19383142), ТОВ БК «Укрінвестцентр» (код ЄДР 38424454), ТОВ «Вегакапітал» (код ЄДР 39701423), ТОВ «Абріс-Інвест» (код ЄДР 31280357), ТОВ «Улан-Експо» (код ЄДР 39679414), ТОВ НВП «Дніпроенергосталь» (код ЄДР 23881078), ПП «Компанія Водна Техніка» (код ЄДР 25422073), ТОВ «Сорсіс» (код ЄДР 39898933), ПРАТ «Трускавецькурорт» (код ЄДР 30322940), ТОВ «Лорр Груп» (код ЄДР 39607973), ТОВ «Східспецсервіс» (код ЄДР 31530867), ТОВ «Ей Джи Агро» (код ЄДР 39116224), ТОВ «Фопп Груп» (код ЄДР 39619491), ТОВ «Компанія «Промламінат» (код ЄДР 25569563), ТОВ «ЗФ КВ-Донбас» (код ЄДР 36285915), ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Ітмакс Інжиніринг» (код ЄДР 39637437), ТОВ «Кант» (код ЄДР 19383142). Поряд з цим, 18.03.2016 між ТОВ «Імбізнес» та ТОВ «КУА «Інвестиційні Проекти» (ЄДР 35246152) з метою прикриття незаконної діяльності), ПП «М-Люкс» (код ЄДР 33092926) (ПП «М-Люкс» було проведено господарські операції з наступними суб'єктами господарювання: ТОВ «Рейма» (код ЄДР 38963000), ТОВ «Трейд Майстер Плюс» (код ЄДР 39165659), ТОВ «І К С Ко Лтд» (код ЄДР 38902739), ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Рейма» (код ЄДР 38963000), ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7) з метою прикриття незаконної діяльності) (ОСОБА_2 було проведено господарські операції з наступними суб'єктами господарювання: ПП «М-Люкс Плюс» (код ЄДР 39652005), ТОВ «Кортін-Медтехніка Україна» (код ЄДР 37883988), ТОВ «Сомел'є Сервіс» (код ЄДР 39470458), ТОВ «НВП Геопростір» (код ЄДР 34017221), ТОВ «Метапак» (код ЄДР 32382996), ПП «М-Люкс» (код ЄДР 33092926), ТОВ «Данте Строй» (код ЄДР 39673978), ТОВ «Толедо» (код ЄДР 39035690), ТОВ «Імбізнес» (код ЄДР 39441895), ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4), ТОВ «Бентфайс» (код ЄДР 36076383), Пічугін Д А(і.п.н. НОМЕР_8), ТОВ «Профсбут» (код ЄДР 39107780), ТОВ «Силуртрейд» (код ЄДР 39023376), ТОВ «Сайрус-Плюс» (код ЄДР 38578402), ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_9), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_10), ТОВ «Фірма «Укртрейдінвест» (код ЄДР 38476450), ТОВ «Амстор-Трейд» (код ЄДР 39015208), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7), ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3), ТОВ «Атлантторгпромсервіс» (код ЄДР 39044815), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_11), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_12), ТОВ «Доміра» (код ЄДР 39098189) та інші підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, тобто повторно вчинили фіктивне підприємництво.

Крім того встановлено, що в період з 2015 року по 2017 рік, службові особи ТДВ «Рокитнянський спецкар'єр» (ЄДР 05408680) при взаємовідносинах з ТОВ ФК «Трейд-Інвест» (код ЄДРПОУ 35734586 перераховували гроші за цінні папери, однак встановлено, що ТОВ ФК «Трейд-Інвест» яке має ознаки фіктивності.

На підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва ГУ ДФС у Київській області провело документальну позапланову виїзну перевірку ТДВ «Рокитнянський спецкар'єр» за період діяльності з 01.01.2015 по 31.12.2017, за результатами чого складений акт ГУ ДФС у Київській області від 19.07.2018 №598/10-36-14-11/05408680 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТДВ «Рокитянський спецкар'єр» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2015 по 31.12.2017, валютного - за період 01.01.2015 по 31.12.2017, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне страхування - з 01.01.2015 по 31.12.2017, який надійшов в адресу слідчого управління фінансових розслідувань з ГУ ДФС у Київській області листом від 24.07.2018 №6079/7/10-36-14-11.

Слідчий вказує, що для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, як того вимагає ч. 2 ст. 9 КПК України, було призначено економічну експертизу. На дослідження було надано копію акта перевірки, а також декларації з рентної плати. Листом №19/111/13-2/2974 від 23.01.2019 року було надіслано клопотання експерта, в якому вказано, що для надання висновку експерта потрібно надати додаткові матеріали, у зв'язку з чим просить задовольнити подане ним клопотання.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання у частині надання такого дозволу на тимчасовий доступ оперативним працівникам, оскільки надання доручень проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам належить до повноважень як прокурора, що здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, згідно з пунктом 5 частини другої статті 37, так і слідчого, якому доручено проведення досудового розслідування, відповідно до пункту 3 частини другої статті 40 КПК України.

За таких обставин, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Павлову Віталію Васильовичу, слідчим 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Мулявці Ю.С., Федосову Д.В., Савчуку М.В., Сидорчуку Р.А., Іванову Д.В., Сафіну Р.І., Шишці Т.Д., Мельнику Д.А., Парахіну Н.В. заступнику начальника шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Києві Чижу Олегу Володимировичу, слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, тимчасовий доступ до документів та надати розпорядження про надання можливості вилучення належним чином завірених копій документів, які становлять комерційну таємницю, які зберігаються в ТДВ «Рокитнянський спецкар'єр» (ЄДР 05408680) (09600, Київська обл., Рокитнянський район, смт Рокитне, вул. Білоцерківська, буд. 1 та/або за іншим місцезнаходженням), а саме:

1. Відомості з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, щодо ТДВ «Рокитнянський спецкар'єр»;

2. Наказ «Про облікову політику» ТДВ «Рокитнянський спецкар'єр»;

3. Додатки 9, 15, 16 до акта документальної позапланової виїзної перевірки від 19.07.201 8 № 598/10-36-14-11/05408680.

4. Оборотні-сальдові відомості (у розрізі контрагентів за кожен місяць окремо з 2015 по 2016 рік включно), журнали-ордери, аналізи рахунків по рахунках:

-10 «Основні засоби»;

-13 «Амортизаційні відрахування»;

-20 «Виробничі запаси»;

-23 «Виробництво»;

-28 «Товари»;

-66 «Розрахунки з оплати праці»;

-91 «Загальновиробничі витрати»;

-92 «Адміністративні витрати»;

-93 «Витрати на збут»;

-94 «Інші витрати операційної діяльності»;

-301 «Каса в Національній валюті»;

-31 1 «Поточні рахунки в національній валюті»;

-361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями»;

-377 «Розрахунки з іншими дебіторами»;

-643 «Податкове зобов'язання»;

-701 «Дохід від реалізації готової продукції»;

-702 «Дохід від реалізації товарів»;

-703 «Дохід від оперативної оренди і послуг»;

-712 «Дохід від реалізації інших оборотних активів»;

-713 «Дохід від операційної оренди активів»;

-719 «Інші доходи від оперативної діяльності»;

-746 «Інші доходи від звичайної діяльності»;

-791 «Результат фінансових операцій».

5. Первинні документи, які підтверджують понесені витрати при видобуванні гірської породи та враховані при формуванні собівартості, відображені в «Розрахунку № 1 податкового зобов'язання з плати за користування надрами для видобування корисних копалин» за 3 квартал 2015 року, а саме:

-матеріальні витрати (рядок 6.2.1); -витрати з оплати праці (рядок 6.2.2);

-інші витрати (рядок 6.2.4);

-нарахована амортизація (рядок 6.2.5).

6. Первинні документи, які підтверджують понесені витрати при видобуванні гірської породи та враховані при формуванні собівартості, відображені в «Розрахунку № 2 з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин» за 4 квартал 2015 року, а саме:

-матеріальні витрати (рядок 10.2.1);

- витрати з оплати праці (рядок 10.2.2);

-інші витрати (рядок 10.2.4);

-нарахована амортизація (рядок 10.2.5).

7. Розрахунок собівартості видобутої гірської породи в розрізі місяців за період з 01.07.2015 до 31.12.2015.

8. Договори поставки видобутої гірської породи за період з 01.07.2015 до 31.12.2015.

9. Первинні документи (видаткові накладні) щодо реалізації гірської породи, обсягу реалізованої корисної копалини, що відображені в «Розрахунку № 1 податкового зобов'язання з плати за користування надрами для видобування корисних копалин» за 3 квартал 2015 року, а саме:

-дохід від реалізації (рядок 6.1.1);

-обсяг (кількість) реалізації (рядок 6.1.3).

10. Первинні документи (видаткові накладні) щодо реалізації гірської породи, обсягу реалізованої корисної копалини, що відображені в «Розрахунку № 2 з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин» за 4 квартал 2015 року, а саме:

-дохід від реалізації (рядок 10.1.1);

-обсяг (кількість) реалізації (рядок 10.1.3).

11. Податкові декларації з податку на додану вартість (основні та уточнюючі) з додатками (в т.ч. додаток 5) та підтверджуючими

квитанціями №1 та №2 (№2 обов'язково) щодо прийняття органом ДФС України.

12. Реєстр виданих та отриманих податкових накладних прийнятий органом ДФС України та підтверджуючими квитанціями №1 та №2 (№2 обов'язково) щодо прийняття органом ДФС України.

13. Податкові накладні з податку на додану вартість, які включені до податкових зобов'язань Податкових декларацій з податку на додану вартість за період 01.07.2015 до 31.12.2015.

14. Інформація про величину коефіцієнта рентабельності гірничого підприємства в розрізі кварталів.

Решту вимог клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та 9 завірених копії ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя І.В. Литвинова

Попередній документ : 79737631
Наступний документ : 79737648