Ухвала суду № 79713984, 14.01.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/1097/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 січня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 3201810006000023, -

ВСТАНОВИВ:

14.01.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Станковим О.П. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ «ТМСКО» (код: 38130033) за адресою: м. Київ, вул. Боженка, буд. 86-Г, оф. № 219.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100060000023, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "ПРЕСТИЖ КОНСАЛТ ЛТД" (код 40147308), ТОВ "АГРОПРОМ ПЕРЕРОБКА" (код 40394278), ТОВ "БРАЙДЕН" (код 40461747), ТОВ "ГРАНДСЕРВИС" (код 40952422), ТОВ "АДАМАНТ ГРАНТ" (код 41141663), ТОВ "ЄВРОКОМ-ЛТД" (код 41207289), ТОВ "РАКЛЕНД" (код 41461711), ТОВ "АМЕГОПРОМКОМПАНІ" (код 41595496), ТОВ "СПІКЕРС ГРУП" (код 41679481), ТОВ "КЛІМФОРТ ЛТД" (код 41860081) та ТОВ "ПОЛЕСТАРС" (код 42157522) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2018рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того встановлено, що ТОВ " ТМСКО " (код: 38130033) в період 2016-2018рр формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ТОВ "АРЕНА ІНТЕРНЕШИНАЛ" (код 40537339), ТОВ "ТРАНКОР" (код 40681636), ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003), ТОВ "ЛІНГЕЛ" (код 40931816), ТОВ "ТРЕЙДФОРМ" (код 41063161), ТОВ "ВЕСТЕРНС" (код 41137966), ТОВ "ЄВРОКОМ-ЛТД" (код 41207289), ТОВ "ТОЙО ІНЖИНІРІНГ" (код 41231395), ТОВ "МЕРКАТОРІЯ" (код 41302282), ТОВ "МЕРСЕР КОНСАЛТ" (код 41636872) та ТОВ "ПРОФІ-УНІКО" (код 41704313) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

28.12.2018 постановою старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. у даному кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до наступних фінансово-господарських документів, а саме: договори між ТОВ « ТМСКО « (код: 38130033) та ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ТОВ "АРЕНА ІНТЕРНЕШИНАЛ" (код 40537339), ТОВ "ТРАНКОР" (код 40681636), ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003), ТОВ "ЛІНГЕЛ" (код 40931816), ТОВ "ТРЕЙДФОРМ" (код 41063161), ТОВ "ВЕСТЕРНС" (код 41137966), ТОВ "ЄВРОКОМ-ЛТД" (код 41207289), ТОВ "ТОЙО ІНЖИНІРІНГ" (код 41231395), ТОВ "МЕРКАТОРІЯ" (код 41302282), ТОВ "МЕРСЕР КОНСАЛТ" (код 41636872) та ТОВ "ПРОФІ-УНІКО" (код 41704313) з додатками, за період з 01.01.2016 по 29.10.2018, а саме: специфікації до них, податкові накладні, накладні, видаткові накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами, які перебувають у володінні ТОВ «ТМСКО» (код: 38130033) за адресою: м. Київ, вул. Боженка, буд. 86-Г, оф. № 219.

В заяві поданій до суду слідчий Мельник Д.А. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів які знаходяться у володінні ТОВ «ТМСКО», оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження та забезпечить належне проведення експертного дослідження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 3201810006000023 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу, на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ «ТМСКО» (код: 38130033) за адресою: м. Київ, вул. Боженка, буд. 86-Г, оф. № 219, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ «ТМСКО» (код: 38130033) та ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ПП "ІНТЕРА АКТИВ" (код 40047175), ТОВ "АРЕНА ІНТЕРНЕШИНАЛ" (код 40537339), ТОВ "ТРАНКОР" (код 40681636), ТОВ "ПРОДЖО" (код 40822003), ТОВ "ЛІНГЕЛ" (код 40931816), ТОВ "ТРЕЙДФОРМ" (код 41063161), ТОВ "ВЕСТЕРНС" (код 41137966), ТОВ "ЄВРОКОМ-ЛТД" (код 41207289), ТОВ "ТОЙО ІНЖИНІРІНГ" (код 41231395), ТОВ "МЕРКАТОРІЯ" (код 41302282), ТОВ "МЕРСЕР КОНСАЛТ" (код 41636872) та ТОВ "ПРОФІ-УНІКО" (код 41704313), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по дату постановлення ухвали.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/1097/19-к

Примірник 2- наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя В.В. Бортницька