Ухвала суду № 79569856, 22.01.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/2734/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Косовській М.Д., розглянувши в засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України Павчука С.С. про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор четвертого відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, яке здійснюється слідчими Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України та інших органів досудового розслідування Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України Павчук Сергій Славійович звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва із клопотанням про накладення арешту на майно.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження, вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні № 42018000000001759 від 19.07.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, серед іншого досліджуються наступні обставини: Так, особи, які діють від імені юридичних осіб та/або службові особи ТОВ «АГРО-БІЗНЕСТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41322335), ТОВ «АГРОВНЕСОК» (код ЄДРПОУ 40948573), ТОВ «АГРОКОМФОРТ» (код ЄДРПОУ 41320097), ТОВ «АЙВЕНТУС» (код ЄДРПОУ 41695938), ТОВ «АСС» (код ЄДРПОУ 23914837), ТОВ «АСС-ПОЛІГРАФПАК» (код ЄДРПОУ 37574999), ТОВ «БАКЛЕРС» (код ЄДРПОУ 40876436), ТОВ «БАЯРД 9» (код ЄДРПОУ 35266205), ТОВ «БЛУМТЕХ» (код ЄДРПОУ 41987105), ТОВ «ДІАЛТОРГ» (код ЄДРПОУ 42062813), ТОВ «ЕЛЬЗАС» (код ЄДРПОУ 41325907), ТОВ «ЕМ АЛЬЯНС УКРАЇНИ» (код ЄДРПОУ 39133627), ТОВ «ФІРМА «ЖИТЛОБУДІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 35351206), ТОВ АП «ЗЕЛЕНА ХВИЛЯ» (код ЄДРПОУ 34247930), ТОВ «ІМ ПОРТАЛ» (код ЄДРПОУ 35933874), ТОВ «КОНОВАЛІВКА-АГРО» (код ЄДРПОУ 41657300), ТОВ «КОРОСТИШІВСЬКА ПАПЕРОВА ФАБРИКА» (код ЄДРПОУ 40199618), ТОВ «ЛАНИ ЗБОРІВ» (код ЄДРПОУ 40939506), ТОВ «МІСТЕР ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41325205), ТОВ «МОРІС ЛЕЙК ФІНАНС» (код ЄДРПОУ 40719135), ТОВ «ОПТІМА-ПРО» (код ЄДРПОУ 35589652), діючи умисно, ухилились від сплати податку на додану вартість, який входить в систему оподаткування, введений у встановленому законом порядку, шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності та пов'язаних підприємств, та підміни номенклатури товарів, робіт та послуг, без фактичної зміни їх майнового стану на суму, яка в п'ять тисяч разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, є достатні підстави вважати, що службові особи зазначених суб'єктів підприємницької діяльності-юридичних осіб діючи умисно, за попередньою змовою з невстановленими особами, у період 2018 року вчинили фінансові операції з коштами на суму, яка перевищує вісімнадцять тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що є особливо великим розміром, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом, що передувало легалізації доходів, спрямовані на виведення їх у тіньовий, неконтрольований Державою обіг.

Отримано відомості, що до функціонування протиправної діяльності причетні наступні підприємства, а саме: ТОВ"МАГНАТ ТОРГГРУП"(код ЄДРПОУ 41451373), ТОВ "МАКОТРЕЙДІНГ"(код ЄДРПОУ 39161565), ТОВ "МІРА ЛЮКС" (код ЄДРПОУ 41713595), ТОВ "НК ПОСТ" (код ЄДРПОУ 41428576), ТОВ "СОТА АЛЬЯНС ТОРГ" (код ЄДРПОУ 41819625), ТОВ "СПАРКЛС" (код ЄДРПОУ 41901845), ТОВ "ФОР РІТЕЙЛ" (код ЄДРПОУ 41476927), ТОВ "СТАРТ ІНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 42387641), ТОВ"ЕКСТАЄР"(код ЄДРПОУ 40874926), ТОВ "АЛСТАЙН" (код ЄДРПОУ 42112015), ТОВ "БЕЛОН ГРУП" (код ЄДРПОУ 42350170), ТОВ "БУД СЕРВІС." (код ЄДРПОУ 41386561), ТОВ "ДЕФОРИС" (код ЄДРПОУ 41713857), ТОВ "ЕЛАНД ГРУП" (код ЄДРПОУ 42388046), ТОВ "ІМЕКС ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 42057929), ТОВ "ІНВЕСТ-СТОР" (код ЄДРПОУ 41562130), ТОВ "КОМПАНІЯ ТРЕЙД ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 41919575), ТОВ "ЛАЙТ-КОМ" (код ЄДРПОУ 41556656), ТОВ "ЛАТОЯ" (код ЄДРПОУ 42370835), ТОВ "ЛЕГІОН МАКС" (код ЄДРПОУ 42216755), ТОВ "МАКСКОРТ" (код ЄДРПОУ 42388491), ТОВ "МАСТОНІС" (код ЄДРПОУ 41706090), ТОВ "МЕНДЕС ПОРТ" (код ЄДРПОУ 39546146), ТОВ "ОЛІМПІЯ ТК" (код ЄДРПОУ 41565283), ТОВ "ОМЛІС" (код ЄДРПОУ 42112209), ТОВ "САН СІТІ ЛТД" (код ЄДРПОУ 41344263), ТОВ "СІМПЛ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41571098), ТОВ "СОМЕРСТОН" (код ЄДРПОУ 41317147), ТОВ " СОТ ТРЕЙД ЛТД" (код ЄДРПОУ 41173627), ТОВ "СПАЙКОР" (код ЄДРПОУ 42388120), ТОВ "СУПЛІМ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 41918639), ТОВ "ТОП ІНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41534192), ТОВ "ФЛЕКСМАРТ" (код ЄДРПОУ 42123430).

З урахуванням вказаних обставин, є підстави вважати, що грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках указаних підприємств, мають доказове значення для встановлення істини по вказаному кримінальному провадженню, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому мають ознаки речових доказів.

За результатом проведення слідчих дій та заходів оперативного характеру установлено, що указані підприємства відкрили наступні розрахункові рахунки, а саме:

?ТОВ «ІМЕКС ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42057929) №26008063007312, №26009063147312; ТОВ «ІНВЕСТ-СТОР» (код ЄДРПОУ 41562130) №26008063006818, №26009063146818; ТОВ «АЛСТАЙН» (код ЄДРПОУ 42112015) №26003063007157, №26004063147157; ТОВ «БЕЛОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 42350170) №26007063147325, №26006063007325; ТОВ «БУД СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41386561) №26002063006784, №26003063146784; ТОВ «ДЕФОРИС» (код ЄДРПОУ 41713857) №26005063147123, №26004063007123; ТОВ «ЕКСТАЄР» (код ЄДРПОУ 40874926) №26008063006874, №26009063146874; ТОВ «ЕЛАНД ГРУП» (код ЄДРПОУ 42388046) №26001063007278, №26002063147278; ТОВ «КОМПАНІЯ ТРЕЙД ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 41919575) №26008063007204, №26009063147204; ТОВ «ЛАЙТ-КОМ» (код ЄДРПОУ 41556656) №26007063006864, №26008063146864; ТОВ «ЛАТОЯ» (код ЄДРПОУ 42370835) №26004063147317, №26003063007317; ТОВ «МІРА ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 41713595) №26001063007115, №26002063147115; ТОВ «МАГНАТ ТОРГГРУП» (код ЄДРПОУ 41451373) №26003063147170, №26002063007170; ТОВ «МАКОТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39161565) №26005063005522, №26006063145522, №26049063005522; ТОВ «МАКСКОРТ» (код ЄДРПОУ 42388491) №26007063147314, №26006063007314; ТОВ «МАСТОНІС» (код ЄДРПОУ 41706090) №26003063148931, №26004063148930, №26004063246810; ТОВ «МЕНДЕС ПОРТ» (код ЄДРПОУ 39546146) №26000063005743, №26001063145743; ТОВ «НК ПОСТ» (код ЄДРПОУ 41428576) №26000063147139, №26009063007139; ТОВ «ОЛІМПІЯ ТК» (код ЄДРПОУ 41565283) №26007063007023, №26008063147023; ТОВ «ОМЛІС» (код ЄДРПОУ 42112209) №26000063147203, №26009063007203; ТОВ «СІМПЛ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41571098) №26001063006934, №26002063146934; ТОВ «САН СІТІ ЛТД» (код ЄДРПОУ 41344263) №26007063006778, №26008063146778; ТОВ «СОМЕРСТОН» (код ЄДРПОУ 41317147) №26007063006820, №26008063146820; ТОВ «СОТ ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 41173627) №26003063006567, №26004063146567; ТОВ «СОТА АЛЬЯНС ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41819625) №26005063007100, №26006063147100; ТОВ «СПАРКЛС» (код ЄДРПОУ 41901845) №26002063007103, №26003063147103; ТОВ «СТАРТ ІНВЕСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42387641) №26006063007273, №26007063147273; ТОВ «СУПЛІМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 41918639) №26002063007200, №26003063147200; ТОВ «ТОП ІНВЕСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41534192) №26007063007078, №26008063147078; ТОВ «ФЛЕКСМАРТ» (код ЄДРПОУ 42123430) №26006063147326, №26005063007326; ТОВ «ФОР РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 41476927) №26002063007158, №26003063147158 відкритих в АТ «КОМIНВЕСТБАНК» (МФО 312248), що розташований за адресою: м. Ужгород вул. Юрія Гойди, 10, м. Київ, бульвар Лесі Українки, 26.

?ТОВ «МАКОТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39161565) №26000445577, №26003445585, №26006445582, №26009445578 відкритих в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» У М. КИЄВI (МФО 380805), що розташований за адресою: м. Київ вул. Лєскова, 9.

?ТОВ «МАКОТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39161565) №260095402801 відкритих в ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ» КИЇВ (МФО 380281), що розташований за адресою: м. Київ вул. Мельникова, 83-д.

Посилаючись на те, що з метою забезпечення збереження майна та в подальшому можливої його конфіскації виникла необхідність у накладенні арешту на майно, прокурор просив клопотання задовольнити.

У засідання прокурор не з'явився, звернувся до суду з заявою про розгляд клопотання за його відсутністю, на задоволенні клопотання наполягає.

Слідчий суддя, враховуючи вимоги ч. 2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна визнав можливим розгляд клопотання здійснювати без повідомлення власника майна.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, наданні органом досудового розслідування, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Санкцією ч. 3 ст. 209 КК України передбачено додаткове покарання у виді конфіскації майна.

За вимогами п. 3 ч. 2 та ч. 5 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення, в тому числі, конфіскації майна як виду покарання, який накладається на майно підозрюваного, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна.

У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Речовими доказами відповідно до ст. 98 КПК України є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Постановою слідчого - майно, на яке прокурор просить накласти арешт, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

З огляду на обставини ймовірно вчиненого кримінального правопорушення, представлених доказів за матеріалами клопотання в їх сукупності, а також на те, що прокурором у клопотанні доведено необхідність накладення арешту на зазначене в клопотанні майно, оскільки в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що вказане майно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, є предметом кримінального правопорушення, могло зберегти на собі сліди злочину та може містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому слідчий суддя з метою забезпечення кримінального провадження та можливого використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумності та співмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також враховуючи правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про арешт майна.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-173, 175, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ "МАГНАТ ТОРГГРУП" (код ЄДРПОУ 41451373), ТОВ "МАКОТРЕЙДІНГ"(код ЄДРПОУ 39161565), ТОВ "МІРА ЛЮКС" (код ЄДРПОУ 41713595), ТОВ "НК ПОСТ" (код ЄДРПОУ 41428576), ТОВ "СОТА АЛЬЯНС ТОРГ" (код ЄДРПОУ 41819625), ТОВ "СПАРКЛС" (код ЄДРПОУ 41901845), ТОВ "ФОР РІТЕЙЛ" (код ЄДРПОУ 41476927), ТОВ "СТАРТ ІНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 42387641), ТОВ"ЕКСТАЄР"(код ЄДРПОУ 40874926), ТОВ "АЛСТАЙН" (код ЄДРПОУ 42112015), ТОВ "БЕЛОН ГРУП" (код ЄДРПОУ 42350170), ТОВ "БУД СЕРВІС." (код ЄДРПОУ 41386561), ТОВ "ДЕФОРИС" (код ЄДРПОУ 41713857), ТОВ "ЕЛАНД ГРУП" (код ЄДРПОУ 42388046), ТОВ "ІМЕКС ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 42057929), ТОВ "ІНВЕСТ-СТОР" (код ЄДРПОУ 41562130), ТОВ "КОМПАНІЯ ТРЕЙД ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 41919575), ТОВ "ЛАЙТ-КОМ" (код ЄДРПОУ 41556656), ТОВ "ЛАТОЯ" (код ЄДРПОУ 42370835), ТОВ "ЛЕГІОН МАКС" (код ЄДРПОУ 42216755), ТОВ "МАКСКОРТ" (код ЄДРПОУ 42388491), ТОВ "МАСТОНІС" (код ЄДРПОУ 41706090), ТОВ "МЕНДЕС ПОРТ" (код ЄДРПОУ 39546146), ТОВ "ОЛІМПІЯ ТК" (код ЄДРПОУ 41565283), ТОВ "ОМЛІС" (код ЄДРПОУ 42112209), ТОВ "САН СІТІ ЛТД" (код ЄДРПОУ 41344263), ТОВ "СІМПЛ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41571098), ТОВ "СОМЕРСТОН" (код ЄДРПОУ 41317147), ТОВ " СОТ ТРЕЙД ЛТД" (код ЄДРПОУ 41173627), ТОВ "СПАЙКОР" (код ЄДРПОУ 42388120), ТОВ "СУПЛІМ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 41918639), ТОВ "ТОП ІНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41534192), ТОВ "ФЛЕКСМАРТ" (код ЄДРПОУ 42123430).

Виконання ухвали доручити Державній фіскальній службі України.

Зобов'язати слідчого/прокурора у кримінальному провадженні передати ухвалу особі, на майно якої, накладено арешт.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Карабань