Ухвала суду № 79426948, 18.01.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/417/19

ун. № 759/1005/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 січня 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Забелі А.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лук"янця О.Ю., винесене в кримінальному провадженні № 32018100080000031 від 03.04.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

18.01.2019 року до суду надійшло клопотання.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що восьмим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100080000031 від 03.04.2018, за фактом створення невстановленими слідством особами суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ «Схід-Торг» (код ЄДРПОУ 41828624) та інші, які задіяні в злочинних схемах по конвертації грошових коштів та ухиленню від сплати податків, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, слідчий вказав, що невстановлені слідством особи без мети зайнятості легальною господарської діяльності, зареєстрували вищевказані СГД з ознаками «фіктивності» для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Крім того, пояснив, що в ході досудового розслідування, встановлено суб'єкти підприємницької діяльності, що скористались послугами підприємств з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, серед яких: ТОВ «Агро-НВ» (код ЄДРПОУ 32015568), податкова адреса: м. Київ, вул. Перемоги, 20, яке мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Схід-Торг» (код ЄДРПОУ 41828624), що підтверджується відповідними податковими накладними. В органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ «Агро-НВ» (код ЄДРПОУ 32015568) знаходяться первинні та бухгалтерські документи по взаємовідносинам з ТОВ «Схід-Торг» (код ЄДРПОУ 41828624).

Слідчий заначив, що у слідчого органу досудового розслідування виникла необхідність у вилученні оригіналів вказаних документів, оскільки вони містять підписи осіб та відбитки печаток підприємств з ознаками «фіктивності», які будуть в наступному надані відповідним експертам з метою проведення почеркознавчої, судово - економічної та техніко-криміналістичної експертизи вказаних у клопотанні документів. Також, існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів та інформації, володільцем яких є ТОВ «Агро-НВ» (код ЄДРПОУ 32015568), податкова адреса: м. Київ, вул. Перемоги, 20. Підставою вважати реальну загрозу зміни або знищення інформації та документів є те, що в разі судового розгляду клопотання за участю осіб, які володіють такими документами, відомості про намір їх вилучення можуть стати відомі особам причетним до вчинення кримінального правопорушення, що дасть останнім можливість зміни або знищення вказаних документів, що містять необхідну інформацію

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим не надано доказів, на які посилається як на обгрунтування, не доказана наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

В зв'язку із викладеним, керуючись ст.ст. 40, 93, 99, 131, 132, 159-166 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Лук"янця О.Ю., винесене в кримінальному провадженні № 32018100080000031 від 03.04.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко