Ухвала суду № 79402042, 23.01.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/247/19

Провадження № 1-кс/0203/31/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000053, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

21 січня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невстановлені особи, діючи умисно, знаходячись у м. Дніпрі, здійснили придбання (перереєстрацію) підприємства ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739), без мети ведення фінансово-господарської діяльності, після проведення ними державної реєстрації юридичної особи, використовували реквізити придбаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час досудового розслідування встановлено, що до перереєстрації підприємства ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739) причетні невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов’язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документального оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг. Після чого, дані документи використовувалися різними суб’єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.

ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739) було зареєстровано 15.11.2017 Нікопольською районною державною адміністрацією, засновником та керівником підприємства значиться ОСОБА_2.

Проте, в ході досудового розслідування ОСОБА_2 був допитаний в якості свідка, надав показання, згідно яких останній не має відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739), фактичним директором та засновником вказаного підприємства він не є.

Відтак, слідчий вважає, що для встановлення обставин, які мають значення для кримінального правопорушення першочергове значення мають реєстраційні документи ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739), оскільки останні є необхідними для встановлення кола осіб, що уповноважені на виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій та підприємстві, а також є важливими та ключовими доказами у кримінальному провадженні, які допоможуть встановити об’єктивну істину в справі, визначити суб’єкта та суб’єктивну сторону кримінального правопорушення. Таким чином, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх подальшого вилучення з Нікопольської районної державної адміністрації, а саме до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739).

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 1 ст. 205 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР № 32018041650000053 від 24 вересня 2018 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Нікопольської районної державної адміністрації.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Нікопольської районної державної адміністрації.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369–372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000053, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати слідчому ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, а також співробітникам податкової міліції ГУ ДФС у Дніпропетровській області визначених ОСОБА_1 право на тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739) з їх подальшим вилученням, що знаходяться у Нікопольської районної державної адміністрації, а саме:

-рішення засновника (учасника) про створення підприємства, установчої угоди, статуту, в тому числі із змінами та доповненнями, заяви та реєстраційної картки про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, наказу про призначення у якості службової особи, реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб’єкта підприємницької діяльності – юридичної особи.

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати належним чином засвідчені копії останніх.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян