Постанова № 7925329, 08.02.2010, Підволочиський районний суд Тернопільської області

Справа № 4 27 /10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2010 року Підволочиський районний суд Тернопільської області

в складі: головуючого Комендата Р.Т.

при секретарі Делик С.Р.,

з участю прокурора Самойлова П.Г.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в селищі Підволочиську подання слідчого прокуратури Підволочиського району Тернопільської області про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки приватного малого підприємства «Золота Липа» (юридична адреса сел. Підволочиськ вул. Д. Галицького, 2 Тернопільської області, код ЄДРПОУ 21169128), щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати ним податків та зборів (обов'язкових платежів), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий прокуратури Підволочиського району Тернопільської області, за погодженням з прокурором Підволочиського району, звернувся до Підволочиського районного суду Тернопільської області з поданням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки приватного малого підприємства «Золота Липа», юридична адреса: сел. Підволочиськ вул. Д. Галицького, 2 Тернопільської області, код ЄДРПОУ 21169128, з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати ним податків та зборів (обов'язкових платежів) за період з 01 січня 2008 року і по день проведення перевірки, проведення якої доручити працівникам Державної податкової адміністрації України в Тернопільській області.

Свої вимоги слідчий мотивує тим. що в ході розслідування кримінальної справи № 162646 порушеної стосовно службових осіб ПМП «Золота Липа» за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 364 КК України встановлено, що:

15 лютого 2008 року між МПМ «Золота Липа» та Тернопільської обласною дирекцією ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» укладено генеральну кредитну угоду № 3, кредитний договір № 010/09-01/14/08, згідно умов який ПМП «Золота Липа» отримало у вказаному банку кредит в сумі 610000 гривень, для поповнення обігових коштів, зі сплатою 16,5 % річних на строк до 14 лютого 2011 року включно, а також кредитний договір № 010/09-01/15/08, згідно умов якого ПМП «Золота Липа» отримало у вказаному банку кредит в сумі 390000 гривень, для поповнення обігових коштів, зі сплатою 17 % річних на строк до 14 лютого 2009 року включно;

з метою забезпечення виконання ПМП «Золота Липа» зобов'язань перед ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» згідно генеральної кредитної угоди № 3, кредитного договору № 010/09-01/14/08 від 15 лютого 2008 року та кредитного договору № 010/09-01/15/08 від 15 лютого 2008 року, TOB «Надія Нова» уклало 15 лютого 2008 року із Тернопільської обласною дирекцією ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» договір поруки № З PI, у відповідності до умов якого TOB «Надія Нова» несе солідарну відповідальність перед ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» по кредитному договору у тому ж обсязі, що і ПМП «Золота Липа»;

на підставі поданих службовими особами ПМП «Золота Липа» завідомо неправдивих документів, 15 лютого 2008 року МПМ «Золота Липа» отримало у ТОД ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» кредит на загальну суму 1000000 гривень, з яких 390000 гривень кредитні:::* коштів у вказаний в договорі кредиту строк не повернули, чим завдали значної матеріальної шкоди ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» на вказану суму.

Тому, з метою повноти та об'єктивності досудового слідства необхідно провести позапланову виїзну перевірку ПМП «Золота Липа» щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати ним податків та зборів (обов'язкових платежів) за період з 01 січня 2008 року і по день проведення перевірки.

Суд, аналізуючи подання та його підстави, міркування прокурора про задоволення подання, приходить до висновку, що воно є підставним і таким, що підлягає до задоволення, оскільки проведення позапланової виїзної перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності ПМП «Золота Липа», юридична адреса: сел. Підволочиськ вул. Д. Галицького, 2 Тернопільської області, код ЄДРПОУ 21169128, щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати ним податків та зборів (обов'язкових платежів) за період з 01 січня 2008 року і по день проведення перевірки є необхідним і таким, що має істотне значення для повного, всебічного і об'єктивного розслідування кримінальної справи № 162646 порушеної стосовно службових осіб ПМП «Золота Липа» за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 364 КК України.

На підставі наведеного, керуючись ст. 11-1 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», ст. 66 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого прокуратури Підволочиського району Тернопільської області задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної перевірки приватного малого підприємствам «Золота Липа», юридична адреса якого: селище Підволочиськ вулиця Д. Галицького, 2 Тернопільської області, код ЄДРПОУ 21169128, щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати ним податків та зборів (обов'язкових платежів) за період з 01 січня 2008 року і по день проведення перевірки .

Проведення позапланової виїзної перевірки доручити працівникам Державне: податкової адміністрації України в Тернопільській області.

Головуючий Р.Т. Комендат