Ухвала суду № 79211825, 15.01.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/723/19

УХВАЛА

15 січня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Сидорук Є.І., з участю секретаря судового засідання Григорчук В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, про призначення комп»ютерно - технічної експертизи, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, в межах кримінального провадження №32018180000000049 від 17.09.2018, за ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, у якому просить призначити судову комп»ютерно - технічну експертизу, на вирішення якої поставити перед експертом питання, перелік яких наведено у клопотанні.

В обґрунтування клопотання зазначено, що у склад - маркетах «Tor-ba», з метою заниження ТОВ «СТД ОСОБА_2» податкових зобов’язань з ПДВ та податку на прибуток, здійснюється реалізація товарів громадянам від ФОП (з видачею нефіскальних чеків), які належать до 2-ої групи платників єдиного податку, основним видом діяльності яких є роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, без сплати ПДВ.

19.11.2018 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21047/18 від 09.11.2018, проведено обшук в офісних та складських приміщень склад-маркету «Tor-ba» за адресами: м. Рівне, вул. Київська, 67 та м. Рівне, вул. Київська, 67-А розташованих в одній будівлі на цокольному поверсі в ТЦ «Арена» у ході якого виявлено та вилучено мережевий комутатор (світч) з маркувальними позначеннями «D-Link DES-1100-24. S/N QBGU1G1000083»; мережевий комутатор (світч) з маркувальними позначеннями «D-Link DES-1100-24. S/N QBGU1G1000084»; відеореєстратор з маркувальними позначеннями: HIKVISION DS-7216HGHI-E1. Serial No:520797931 та з накопичувачем на жорстких магнітних дисках з маркувальними позначеннями «Western Digital WD30PURX-78P6ZY0. S/N: WCC4N3JVHDXH, 3.0 ТВ»; відеореєстратор з маркувальними позначеннями: HIKVISION DS-7216HGHI-E1. Serial No:520797934 та з накопичувачем на жорстких магнітних дисках з маркувальними позначеннями «Western Digital WD30PURX-78P6ZY0. S/N: WCC4N4HVV1JX. 3.0 ТВ»; USB флеш-накопичувач з маркувальними позначеннями «KINGSTON DTSE9 16GB. DTSE9H/16GB C4525-305.A00LF»; USB флеш-накопичувач з маркувальними позначеннями «TRANSCEND USB 2.0 16GB. D26916 3827/ ЭD33193; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: DELL Model No.: DCNE. SERIAL No.: 5DRL54J; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: DELL Reg Model.: DCCY1F. SERIAL No.: 8BCS65J; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: DELL Reg Model.: DCNE. SERIAL No.: 1PCWG4J; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: DELL Reg Model.: DCNE. SERIAL No.: BGRZDK1; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: «HP Compaq 8200 Elite Ultra-slim Desktop. SERIAL No. MXL2130KH2; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: «DELL Reg Model No.: DCNE. Serial No. 8SVL54J4; ноутбук з маркувальними позначеннями: « LENOVO ideapad 110-15IBR. Model Name: 80Ts, S/N:PF0L6DW0 разом з зарядним пристроєм з маркувальними позначеннями: LENOVO АС ADAPTER. Model Name: PA-140-55LU. P/N: 5A10H42925.

В ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у призначені комп’ютерно-технічної експертизи та залучення експертів, оскільки для дослідженні комп’ютерної техніки, необхідні спеціальні знання, виникла необхідність у проведенні комп»ютерно - технічної експертизи.

В судове засідання слідчий не з»явився з поважних причин, однак подав суду клопотання про проведення розгляду клопотання за його відсутності, крім того просить клопотання задоволити повністю.

Дослідивши надані матеріали, слід прийти до наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов’язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

В судовому засіданні встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000049 від 17.09.2018, за ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

У відповідності до ст.. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з’ясування питань права.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов’язані звернутися до слідчого судді для проведення експертизи щодо встановлення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням.

Згідно ч. 3 ст. 244 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п’яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов’язковою.

Так, згідно ст.. 243 КПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, враховуючи те, що по справі виникла необхідність у проведенні комп»ютерно - технічної експертизи, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись 242 - 245, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задоволити.

Призначити по кримінальному провадженню №№32018180000000049 від 17.09.2018, за ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, комп’ютерно-технічну експертизу електронних носіїв інформації, до проведення якої залучити експертів Рівненського НДЕКЦ МВС України.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов»язків судом за ст.. ст.. 384, 385 КК України.

На вирішення експерта поставити такі питання:

1. Чи присутні серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації, файли з ключовими словами: ТОВ «СТД ОСОБА_2», 40481302; Єфімов, НОМЕР_1; Голябар, НОМЕР_2; Єремєєв, НОМЕР_3; Кучерук, НОМЕР_4; Жильчук, НОМЕР_5; Остаповець, НОМЕР_6; Чугалінський, НОМЕР_7; Семончук, НОМЕР_8; Хаврук, НОМЕР_9; Коваль, НОМЕР_10; Мельничук, НОМЕР_11; Нагай, НОМЕР_12; Серко, НОМЕР_13; Бережняк, НОМЕР_14; Пограничний, НОМЕР_15; Чугалінський, НОМЕР_16; Рябошапка, НОМЕР_17; Жильчук, НОМЕР_18; Муравінець, НОМЕР_19; Чобода, НОМЕР_20; Іскович, НОМЕР_21; Кузьмик, НОМЕР_22; Іванюк, НОМЕР_23; Гриценюк, НОМЕР_24; Степанюк, НОМЕР_25; Мосійчук, НОМЕР_26; Войтович, НОМЕР_27; Підгальська, НОМЕР_28; Приймак, НОМЕР_29; Орєхов, НОМЕР_30; Слободян, НОМЕР_31; Параниця, НОМЕР_32; Грицюк, НОМЕР_33, НОМЕР_34; Жук, НОМЕР_35, НОМЕР_36; Голябар, НОМЕР_37; Перепилиця, НОМЕР_38; Нагай, НОМЕР_39, НОМЕР_40; Федік, НОМЕР_41; Семончук, НОМЕР_42; Стариченко, НОМЕР_43; Краля, НОМЕР_44; Шатских, НОМЕР_45; Невмержицьку, НОМЕР_46; Плющ, НОМЕР_47; Верхушкін, НОМЕР_48; Зайцев, НОМЕР_49; Клебанюк, НОМЕР_50; Дмитрук, НОМЕР_51; Марценюк, НОМЕР_52; Мосійчук, НОМЕР_53; Синчук, НОМЕР_54; Грицюк, НОМЕР_55; Зборовська, НОМЕР_56; Кисельовий, НОМЕР_57; Пальчевську, НОМЕР_58; Буковинського, НОМЕР_59; Гладій, НОМЕР_60; Долінського, НОМЕР_61? Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

2. Чи присутні, серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації файли з розширеннями: "*.jpeg", "*.jpg", "*.tiff", "*.tif", "*.png", "*.raw", "*.psd", "*.pdf". Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

3.Чи присутні, серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації файли баз даних програмних продуктів: «1С» та «M.E.Doc». Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

У розпорядження експертів для проведення експертизи надати: мережевий комутатор (світч) з маркувальними позначеннями «D-Link DES-1100-24. S/N QBGU1G1000083»; мережевий комутатор (світч) з маркувальними позначеннями «D-Link DES-1100-24. S/N QBGU1G1000084»; відеореєстратор з маркувальними позначеннями: HIKVISION DS-7216HGHI-E1. Serial No:520797931 та з накопичувачем на жорстких магнітних дисках з маркувальними позначеннями «Western Digital WD30PURX-78P6ZY0. S/N: WCC4N3JVHDXH, 3.0 ТВ»; відеореєстратор з маркувальними позначеннями: HIKVISION DS-7216HGHI-E1. Serial No:520797934 та з накопичувачем на жорстких магнітних дисках з маркувальними позначеннями «Western Digital WD30PURX-78P6ZY0. S/N: WCC4N4HVV1JX. 3.0 ТВ»; USB флеш-накопичувач з маркувальними позначеннями «KINGSTON DTSE9 16GB. DTSE9H/16GB C4525-305.A00LF»; USB флеш-накопичувач з маркувальними позначеннями «TRANSCEND USB 2.0 16GB. D26916 3827/ ЭD33193; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: DELL Model No.: DCNE. SERIAL No.: 5DRL54J; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: DELL Reg Model.: DCCY1F. SERIAL No.: 8BCS65J; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: DELL Reg Model.: DCNE. SERIAL No.: 1PCWG4J; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: DELL Reg Model.: DCNE. SERIAL No.: BGRZDK1; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: «HP Compaq 8200 Elite Ultra-slim Desktop. SERIAL No. MXL2130KH2; системний блок персонального крмп’ютера з маркувальними позначеннями: «DELL Reg Model No.: DCNE. Serial No. 8SVL54J4; ноутбук з маркувальними позначеннями: « LENOVO ideapad 110-15IBR. Model Name: 80Ts, S/N:PF0L6DW0 разом з зарядним пристроєм з маркувальними позначеннями: LENOVO АС ADAPTER. Model Name: PA-140-55LU. P/N: 5A10H42925. Експертизу проводити згідно представлених об’єктів.

При проведенні вищевказаної експертизи надаю дозвіл на часткове пошкодження (знищення) досліджуваних об’єктів відповідно до існуючих методик проведення судових експертиз. Логіни та паролі до носіїв інформації в розпорядженні слідчого відсутні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Є.І.Сидорук