Ухвала суду № 79209616, 15.01.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/721/19

УХВАЛА

15 січня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Сидорук Є.І., з участю секретаря судового засідання Григорчук В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Крейтера А.О., про призначення комп»ютерно - технічної експертизи, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, в межах кримінального провадження №32018180000000049 від 17.09.2018, за ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, у якому просить призначити судову комп»ютерно - технічну експертизу, на вирішення якої поставити перед експертом питання, перелік яких наведено у клопотанні.

В обґрунтування клопотання зазначено, що у склад - маркетах «Tor-ba», з метою заниження ТОВ «СТД Груп Рівне» податкових зобов'язань з ПДВ та податку на прибуток, здійснюється реалізація товарів громадянам від ФОП (з видачею нефіскальних чеків), які належать до 2-ої групи платників єдиного податку, основним видом діяльності яких є роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, без сплати ПДВ.

19.11.2018 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21050/18 від 09.11.2018, проведено обшук за адресою офісних та складських приміщень склад-маркету «Tor-ba» м. Рівне, вул. Вербова, 41-А у ході якого виявлено та вилучено жорсткий диск «Western digital S/N WCC7K6RJXCPL»; жорсткий диск «Western digital S/N WCC7KONASSV8»; системний блок «DELL Service tag:3JDVXH2 Express service code: 7702529078; системний блок «DELL Service tag:3KRV05J Express service code: 07786466695; ноутбук Lenovo ideapad 100-15IBY S/N:MP09PZRM.

В ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у призначені комп'ютерно-технічної експертизи та залучення експертів, оскільки для дослідженні комп'ютерної техніки, необхідні спеціальні знання, виникла необхідність у проведенні комп»ютерно - технічної експертизи.

В судове засідання слідчий не з»явився з поважних причин, однак подав суду клопотання про проведення розгляду клопотання за його відсутності, крім того просить клопотання задоволити повністю.

Дослідивши надані матеріали, слід прийти до наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

В судовому засіданні встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000049 від 17.09.2018, за ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 КК України.

У відповідності до ст.. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з'ясування питань права.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов'язані звернутися до слідчого судді для проведення експертизи щодо встановлення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням.

Згідно ч. 3 ст. 244 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п'яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов'язковою.

Так, згідно ст.. 243 КПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, враховуючи те, що по справі виникла необхідність у проведенні комп»ютерно - технічної експертизи, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись 242 - 245, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задоволити.

Призначити по кримінальному провадженню №№32018180000000049 від 17.09.2018, за ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, комп'ютерно-технічну експертизу електронних носіїв інформації, до проведення якої залучити експертів Рівненського НДЕКЦ МВС України.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов»язків судом за ст.. ст.. 384, 385 КК України.

На вирішення експерта поставити такі питання:

1. Чи присутні серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації, файли з ключовими словами: ТОВ «СТД Груп Рівне», 40481302; ОСОБА_1, НОМЕР_2; ОСОБА_2, НОМЕР_3; ОСОБА_3, НОМЕР_4; ОСОБА_4, НОМЕР_5; ОСОБА_5, НОМЕР_6; ОСОБА_6, НОМЕР_7; ОСОБА_7, НОМЕР_8; ОСОБА_8, НОМЕР_9; ОСОБА_9, НОМЕР_10; ОСОБА_10, НОМЕР_11; ОСОБА_11, НОМЕР_12; ОСОБА_12, НОМЕР_13; ОСОБА_13, НОМЕР_14; ОСОБА_14, НОМЕР_15; ОСОБА_15, НОМЕР_16; ОСОБА_7, НОМЕР_17; ОСОБА_16, НОМЕР_18; ОСОБА_5, НОМЕР_19; ОСОБА_17, НОМЕР_20; ОСОБА_18, НОМЕР_21; ОСОБА_19, НОМЕР_22; ОСОБА_20, НОМЕР_23; ОСОБА_21, НОМЕР_24; ОСОБА_22, НОМЕР_25; ОСОБА_23, НОМЕР_26; ОСОБА_24, НОМЕР_27; ОСОБА_25, НОМЕР_28; ОСОБА_26, НОМЕР_29; ОСОБА_27, НОМЕР_30; ОСОБА_28, НОМЕР_31; ОСОБА_29, НОМЕР_32; ОСОБА_30, НОМЕР_33; ОСОБА_31, НОМЕР_34, НОМЕР_35; ОСОБА_32, НОМЕР_36, НОМЕР_37; ОСОБА_2, НОМЕР_38; ОСОБА_33, НОМЕР_39; ОСОБА_12, НОМЕР_40, НОМЕР_41; ОСОБА_34, НОМЕР_42; ОСОБА_8, НОМЕР_43; ОСОБА_35, НОМЕР_44; ОСОБА_36, НОМЕР_45; ОСОБА_37, НОМЕР_46; ОСОБА_38, НОМЕР_47; ОСОБА_39, НОМЕР_48; ОСОБА_40, НОМЕР_49; ОСОБА_41, НОМЕР_50; ОСОБА_42, НОМЕР_51; ОСОБА_43, НОМЕР_52; ОСОБА_44, НОМЕР_53; ОСОБА_24, НОМЕР_54; ОСОБА_45, НОМЕР_55; ОСОБА_31, НОМЕР_56; ОСОБА_46, НОМЕР_57; ОСОБА_47, НОМЕР_58; ОСОБА_48, НОМЕР_59; ОСОБА_49, НОМЕР_60; ОСОБА_50, НОМЕР_61; ОСОБА_51, НОМЕР_62? Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

2. Чи присутні, серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації файли з розширеннями: "*.jpeg", "*.jpg", "*.tiff", "*.tif", "*.png", "*.raw", "*.psd", "*.pdf". Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

3.Чи присутні, серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації файли баз даних програмних продуктів: «1С» та «M.E.Doc». Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації..

У розпорядження експертів для проведення експертизи надати: жорсткий диск «Western digital S/N WCC7K6RJXCPL»; жорсткий диск «Western digital S/N WCC7KONASSV8»; системний блок «DELL Service tag:3JDVXH2 Express service code: 7702529078; системний блок «DELL Service tag:3KRV05J Express service code: 07786466695; ноутбук Lenovo ideapad 100-15IBY S/N:MP09PZRM. . Експертизу проводити згідно представлених об'єктів.

При проведенні вищевказаної експертизи надаю дозвіл на часткове пошкодження (знищення) досліджуваних об'єктів відповідно до існуючих методик проведення судових експертиз. Логіни та паролі до носіїв інформації в розпорядженні слідчого відсутні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Є.І.Сидорук