Ухвала суду № 79186855, 14.01.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/16414/18

н/п 1-кс/766/618/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.01.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Неглядюка Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000063 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32018230000000063 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ "АМАЛТЕЯ " (код ЄДРПОУ 21298452, розташованого за податковою адресою: Херсонська обл., Білозерський р-н, с. Музиківка, вул. Карла, 1-В), та їх вилучення, а саме:

- ліцензійний Договір №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017) з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219),

- договори доручення з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219): №04-01/2018 від 04.01.2018 ОСОБА_2; №12/04/18 від 12.04.2018 Таврійська будівельна компанія; №26-9/17 від 26.09.2017 РЕС; №27/02/18-1 від 27.01.2018 Водоканал;

- договір з ФОП ОСОБА_2В.(НОМЕР_1) №1/14 від 05.05.2014, акти наданих послуг ФОП ОСОБА_2 за період лютий-травень 2018 року;

- акти звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219) за січень, лютий, березень, квітень, травень 2018 року

- акти звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219) за січень, лютий, березень, квітень, травень 2018 року згідно ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017) з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219),

- оборотно-сальдові відомості по рахунку 37 за періоди січень-травень 2018 року.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ «Амалтея» (код ЄДРПОУ 21298452, розташованого за податковою адресою: Херсонська обл., Білозерський р-н, с. Музиківка, вул. Карла, 1-В) в порушення вимог ч. 8 ст. 9 та ч. 12 ст. 9 Закону України „Про збір на загальнообов’язкове державне соціальне страхування”, при наявності можливості до сплати, не перерахували протягом 2018 року до фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування єдиний соціальний внесок в сумі 1130028,41 грн.

Допитаний у кримінальному провадженні як свідок директор ТОВ «Амалтея» ОСОБА_3 повідомив, що причиною несплати ЄСВ є накладення арешту на рахунки підприємства. Зокрема, єдиний діючий станом на 01.01.2018 поточний рахунок 2600301194235 в ПАТ «Кредобанк» був арештований відповідно постанови від 29.01.2018 державного виконавця відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України. Зазначена постанова надійшла до ПАТ «Кредобанк» 12.02.2018 р. і з цієї дати кошти на рахунку ТОВ «Амалтея» є арештованими.

Встановлено що ТОВ «Амалтея» протягом вказаного періоду мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219), зокрема, шляхом взаємозаліків.

Крім того, встановлено, що за дорученням ТОВ «Амалтея» протягом вказаного періоду здійснювало розрахунки з контрагентами ТОВ «Амалтея» - ТОВ «Амалтея Трейд» відповідно до ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017).

Так, протягом березня-травня 2018 року, ТОВ «Амалтея-Трейд» за дорученням ТОВ «Амалтея» було перераховано, зокрема в адресу ФОП ОСОБА_2 за надання юридичних послуг грошові кошти в сумі понад 1 млн. грн., які могли бути спрямовані на погашення заборгованості з ЄСВ.

Таким чином, документи ТОВ «Амалтея», які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з контрагентами (зокрема, ФОП ОСОБА_2В.), розрахунок з якими здійснювало за дорученням ТОВ «Амалтея» - ТОВ «Амалтея Трейд», так само як і документи щодо підстав здійснення таких розрахунків ТОВ «Амалтея Трейд», мають важливе значення у кримінальному провадженні, так як є доказом підтвердження (чи спростування) фінансової можливості ТОВ «Амалтея» сплати ЄСВ.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з’явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ "АМАЛТЕЯ " (код ЄДРПОУ 21298452, розташованого за податковою адресою: Херсонська обл., Білозерський р-н, с. Музиківка, вул. Карла, 1-В), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ "АМАЛТЕЯ " (код ЄДРПОУ 21298452, розташованого за податковою адресою: Херсонська обл., Білозерський р-н, с. Музиківка, вул. Карла, 1-В), оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №32018230000000063 старшому слідчому з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ "АМАЛТЕЯ " (код ЄДРПОУ 21298452, розташованого за податковою адресою: Херсонська обл., Білозерський р-н, с. Музиківка, вул. Карла, 1-В), та можливість їх вилучення, а саме:

- ліцензійний Договір №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017) з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219),

- договори доручення з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219): №04-01/2018 від 04.01.2018 ОСОБА_2; №12/04/18 від 12.04.2018 Таврійська будівельна компанія; №26-9/17 від 26.09.2017 РЕС; №27/02/18-1 від 27.01.2018 Водоканал;

- договір з ФОП ОСОБА_2В.(НОМЕР_1) №1/14 від 05.05.2014, акти наданих послуг ФОП ОСОБА_2 за період лютий-травень 2018 року;

- акти звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219) за січень, лютий, березень, квітень, травень 2018 року

- акти звірки взаєморозрахунків з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219) за січень, лютий, березень, квітень, травень 2018 року згідно ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017) з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219),

- оборотно-сальдові відомості по рахунку 37 за періоди січень-травень 2018 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_4