Ухвала суду № 79186776, 11.01.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/21883/18

н/п 1-кс/766/794/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.01.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання вмотивоване тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідувння у кримінальному провадженні №32018230000000122 внесеному до ЄРДР за фактом створення невстановленими особами ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151), ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх протягом періоду з 30.09.16 по 30.03.18

Підставою для внесення до ЄРДР стали узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0713/2018/ДСК.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151), ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334) зареєстровані та перебувають на обліку в Херсонській ОДПІ, керівниками вказаних СГД є ОСОБА_3 та ОСОБА_4.

Протягом перевіряємого періоду на рахунки вищевказаних СГД від інших суб’єктів господарської діяльності зараховано грошові кошти відповідно ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514) на суму 28,59 млн.грн., ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556) на суму 22,18 млн.грн., ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488) на суму 51,33 млн.грн, ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020) на суму 8,02 млн.грн, ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) на суму 22,21 млн.грн, ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334) на суму 8,02 млн.грн

В подальшому кошти, які надійшли на рахунки зазначених вище СГД знімались готівкою ОСОБА_5 в сумі понад 86,7 млн.грн., який згідно звітів за формою 1 ДФ 30.06.16 прийнятий на роботу на ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), однак в подальшому звіти щодо виплати останньому заробітної плати до Херсонської ОДПІ вказаними СГД не подавались.

Крім того протягом перевіряємого періоду ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151), ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334) жодного звіту щодо декларування отриманих доходів в т.ч. у вигляді вищевказаних сум до Херсонської ОДПІ не подавалось.

Вказані факти свідчать про відображення в бухгалтерському обліку ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151), ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334) безтоварних операцій направлених на сприяння в ухиленні від сплати податків СГД-контрагентам та додатково виведення з обігу зазначених СГД коштів, шляшом перерахування останніх на рахунки останніх та зняття їх у вигляді готівки.

Встановлено, що при здійсненні діяльності вищеперераховані СГД протягом періоду з 24.02.16 по 08.11.18 використовували розрахункові рахунки відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), а саме: №26007455018642 (українська гривня), який належить ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), №26004455018816 (українська гривня), який належить ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), № 26009455018639 (українська гривня), який належить ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), №26003455018840 (українська гривня), який належить ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), № 26005455018837 (українська гривня), який належить ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151).

Додатково встановлено, що грошові кошти, які надходили на рахунки ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) з метою обготівкування останніх перерховувались на карткові рахунки відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) на наступних громадян:

- рахунок №5168742708328400 - отримувач ОСОБА_6 (код НОМЕР_1);

- рахунок №5168742707965368 - отримувач ОСОБА_7 (код НОМЕР_2);

- рахунок №5168742011359720 - отримувач ОСОБА_8 (код НОМЕР_3);

- рахунок №5168757313571939 - отримувач ОСОБА_9 (код НОМЕР_4);

- рахунок №5168742011359878 - отримувач ОСОБА_9 (код НОМЕР_4);

- рахунок №4731219109207005 - отримувач ОСОБА_9 (код НОМЕР_4);

- рахунок №5168757313571939 - отримувач ОСОБА_10 (код НОМЕР_5);

- рахунок №4731219100724164 - отримувач ОСОБА_11 (код НОМЕР_6);

- рахунок №5168742018865372 - отримувач ОСОБА_12 (код НОМЕР_7);

- рахунок №4149439395024825 - отримувач ОСОБА_13 (код НОМЕР_8);

- рахунок №5363542306942344 - отримувач ОСОБА_14 (код НОМЕР_9);

- рахунок №4149497864769650 - отримувач ОСОБА_15 (код НОМЕР_10);

- рахунок №5351452700166801 - отримувач ОСОБА_16 (код НОМЕР_11);

- рахунок №5168742703956015 - отримувач ОСОБА_16 (код НОМЕР_11);

- рахунок №5168755532181316 - отримувач ОСОБА_17 (код НОМЕР_12);

- рахунок №5168742707965343 - отримувач ОСОБА_18 (код НОМЕР_13);

- рахунок №5168757300142058 - отримувач ОСОБА_19 (код НОМЕР_14);

- рахунок №4149437837440229 - отримувач ОСОБА_20 (код НОМЕР_15);

- рахунок №5351452600377169 - отримувач ОСОБА_21 (код НОМЕР_16);

- рахунок №5218572220160795 - отримувач ОСОБА_22 (код НОМЕР_17);

- рахунок №5218572212844729 - отримувач ОСОБА_23 (код НОМЕР_18);

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) банківських операцій по рахункам №26007455018642 (українська гривня), який належить ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), №26004455018816 (українська гривня), який належить ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), № 26009455018639 (українська гривня), який належить ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), №26003455018840 (українська гривня), який належить ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), № 26005455018837 (українська гривня), який належить ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) за весь період обслуговування вказаних рахунків.

- копії наказів про призначення на посади працівників банку АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) та їх посадові інструкції, які працювали у період з 21.07.16 по 24.03.17 та здійснювали фінансовий моніторинг по операціям на розрахункових рахунках №26007455018642 (українська гривня), який належить ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), №26004455018816 (українська гривня), який належить ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), № 26009455018639 (українська гривня), який належить ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), №26003455018840 (українська гривня), який належить ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), №26005455018837 (українська гривня), який належить ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151);

- документів, що подавались представниками ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151), ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334) в підтвердження проведення операцій по рахункам №26007455018642 (українська гривня), який належить ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), №26004455018816 (українська гривня), який належить ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), № 26009455018639 (українська гривня), який належить ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), №26003455018840 (українська гривня), який належить ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), № 26005455018837 (українська гривня), який належить ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- документів, що подавались представниками ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) в підтвердження проведення операцій згідно яких здійснено перерахування коштів з рахунку №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) на карткові рахунки №5168742708328400, №5168742707965368, №5168742011359720, №5168757313571939, №5168742011359878, №4731219109207005, №5168757313571939, №4731219100724164, №5168742018865372, №4149439395024825, №5363542306942344, №4149497864769650, №5351452700166801, №5168742703956015, №5168755532181316, №5168742707965343, №5168757300142058, №4149437837440229, №5351452600377169, №5218572220160795, №5218572212844729, за весь період обслуговування рахунку.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151), ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369–372, 395 КПК України, слідчий суддя –

у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнтів ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151), ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334) та надати оригінали документів, які перебувають у володінні АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) за адресою м.Київ, вул.Жилянська, 43, та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, або особі за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки) в регіональному відділенні АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) у м.Херсоні за адресою м.Херсон, вул.Грецька (Леніна), 23, а саме:

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) банківських операцій по рахункам №26007455018642 (українська гривня), який належить ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), №26004455018816 (українська гривня), який належить ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), № 26009455018639 (українська гривня), який належить ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), №26003455018840 (українська гривня), який належить ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), № 26005455018837 (українська гривня), який належить ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) за весь період обслуговування вказаних рахунків.

- копії наказів про призначення на посади працівників банку АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) та їх посадові інструкції, які працювали у період з 21.07.16 по 24.03.17 та здійснювали фінансовий моніторинг по операціям на розрахункових рахунках №26007455018642 (українська гривня), який належить ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), №26004455018816 (українська гривня), який належить ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), № 26009455018639 (українська гривня), який належить ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), №26003455018840 (українська гривня), який належить ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), №26005455018837 (українська гривня), який належить ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151);

- документів, що подавались представниками ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151), ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334) в підтвердження проведення операцій по рахункам №26007455018642 (українська гривня), який належить ПП "Декамерон-Трейд" (код за ЄДР 40261020), №26004455018816 (українська гривня), який належить ПП «Ірон-Трейд» (код за ЄДР 40272488), № 26009455018639 (українська гривня), який належить ПП "Коді-Спам" (код за ЄДР 40261334), №26003455018840 (українська гривня), який належить ТОВ «Ратон» (код за ЄДР 40272514), № 26005455018837 (українська гривня), який належить ПП «Сарма Плюс» (код за ЄДР 40272556), №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- документів, що подавались представниками ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) в підтвердження проведення операцій згідно яких здійснено перерахування коштів з рахунку №26003455018572 (українська гривня), який належить ПП "Супра-Сталкер" (код за ЄДР 40261151) на карткові рахунки №5168742708328400, №5168742707965368, №5168742011359720, №5168757313571939, №5168742011359878, №4731219109207005, №5168757313571939, №4731219100724164, №5168742018865372, №4149439395024825, №5363542306942344, №4149497864769650, №5351452700166801, №5168742703956015, №5168755532181316, №5168742707965343, №5168757300142058, №4149437837440229, №5351452600377169, №5218572220160795, №5218572212844729, за весь період обслуговування рахунку.

Встановити строк дії ухвали строком до 11. 02.2019 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя