Ухвала суду № 79161518, 05.12.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/58234/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Новак Р.В., при секретарі Сердюк К.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Савчука М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Новака Р.В. надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Савчука М.В., погодженим прокурором у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури №6 Станковим О.П. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні КП «Київський метрополітен» (03328913) (знаходиться за адресою: м.Київ, пр-т Перемоги, 35).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження слідчий вказав, що Шостим СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100060000011 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «ДАІГА МЕДІА» (31408756), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "ДАІГА МЕДІА" (31408756) в період з 01.01.2015 по 18.05.2017 шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій (отримання рекламних послуг) з ТОВ «Трейдпромінвест» (39879177), ТОВ «МУЛЬТІ МОЛ» (39350295), ТОВ «ФЛЕЙМ А» (40383308), ТОВ «РЕНТКОМПАНІ» (39557472), ТОВ «ЮНЕКЕР ПЛЮС» (40379464), ТОВ «ВАРТА ПЛЮС» (39867549), ТОВ «ТД «ГРАНД АФІШ» (36678347), ТОВ «КОНКОРД ЛОДЖИСТИК» (36251362), ТОВ «ГРАНД АФІШ УКРАЇНА» (37203435), ТОВ «ГРАНДБУД-ДБД» (34613448), ТОВ «ФАБЕНС» (39285132), ТОВ «БАРРІСТАН» (39368889), ТОВ «Т-М КИЇВ» (39153753) ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

В ході розслідування встановлено, що ТОВ «ДІАГА МЕДІА» (31408756) у період 01.01.2015 - 18.05.2017 здійснювало розміщення реклами у вагонах та на станціях, монтаж / демонтаж рекламного матеріалу на території Київського метрополітену, що підтверджується податковими накладними та договорами про надання послуг із замовниками, в тому числі, ТОВ «КОМАНДА-А» (36159506), ТОВ «СВІТ АУТДОР МЕДІА» (36203680), ТОВ «ММП» (38983582), ТОВ «МЕТРО МЕДІА ПРІНТ» (36251184), ТОВ «ЄВРОЛАБ» (33103356).

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні КП «Київський метрополітен» (03328913) (знаходиться за адресою: м.Київ, пр-т Перемоги, 35), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів.

В судове засідання слідчий не з'явились, про причини своєї неявки не повідомив. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, а тому суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась у зв'язку з неявкою в судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи положення ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що клопотання в частині надання інформації та її документального підтвердження про фізичних та юридичних осіб, які здійснювали розміщення рекламної продукції в період 01.01.2015-18.05.2017 у вагонах та на станціях, монтаж/демонтаж рекламного матеріалу на території Київського метрополітену, належним чином не обґрунтоване та не конкретизоване, тому слід відмовити в задоволенні клопотання в цій частині.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС шостого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Савчука М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим Савчуку Михайлу Вадимовичу, Іванову Денису Вікторовичу, Лебердюку Денису Васильовичу, Павлову Віталію Васильовичу, Мулявці Юлії Сергіївні, Фєдосову Денису Володимировичу, Фєдосову Максиму Володимировичу, Парахіну Нікіті Вячеславовичу, Шишці Тихону Дмитровичу, Сидорчуку Роману Анатолійовичу, Сафіну Руслану Ільдусовичу, оперуповноваженим ОУ ГУ ФДС у м. Києві: Музичуку Андрію Володимировичу, Жилі Сергію Вадимовичу, Дігтяренку Дмитру Васильовичу, Круківському Павлу Анатолійовичу, Тукалу Андрію Васильовичу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні КП «Київський метрополітен» (03328913) (знаходиться за адресою: м.Київ, пр-т Перемоги, 35), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а саме: документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «КОМАНДА -А» (36159506), ТОВ «СВІТ АУТДОР МЕДІА» (36203680), ТОВ «ММП» (38983582), ТОВ «МЕТРО МЕДІА ПРІНТ» (36251184), ТОВ «ЄВРОЛАБ» (33103356), ТОВ «ДІАГА МЕДІА» (31408756), ТОВ «Трейдпромінвест» (39879177), ТОВ «МУЛЬТІ МОЛ» (39350295), ТОВ «ФЛЕЙМ А» (40383308), ТОВ «РЕНТКОМПАНІ» (39557472), ТОВ «ЮНЕКЕР ПЛЮС» (40379464), ТОВ «ВАРТА ПЛЮС» (39867549), ТОВ «ТД «ГРАНД АФІШ» (36678347), ТОВ «КОНКОРД ЛОДЖИСТИК» (36251362), ТОВ «ГРАНД АФІШ УКРАЇНА» (37203435), ТОВ «ГРАНДБУД-ДБД» (34613448), ТОВ «ФАБЕНС» (39285132), ТОВ «БАРРІСТАН» (39368889), ТОВ «Т-М КИЇВ» (39153753), в тому числі, договори з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів, які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), інформацію про осіб, які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів, які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємоперевірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 28 (товари), 36 (розрахунки з покупцями), штатного розпису службових осіб. Повідомити чи здійснювали працівники, службові особи ТОВ «ДАІГА МЕДІА» (31408756) розміщення рекламної продукції в період 01.01.2015-18.05.2017 у вагонах та на станціях, монтаж/демонтаж рекламного матеріалу на території Київського метрополітену. Повідомити чи здійснювали працівники, службові особи ТОВ «Трейдпромінвест» (39879177), ТОВ «МУЛЬТІ МОЛ» (39350295), ТОВ «ФЛЕЙМ А» (40383308), ТОВ «РЕНТКОМПАНІ» (39557472), ТОВ «ЮНЕКЕР ПЛЮС» (40379464), ТОВ «ВАРТА ПЛЮС» (39867549), ТОВ «ТД «ГРАНД АФІШ» (36678347), ТОВ «КОНКОРД ЛОДЖИСТИК» (36251362), ТОВ «ГРАНД АФІШ УКРАЇНА» (37203435), ТОВ «ГРАНДБУД-ДБД» (34613448), ТОВ «ФАБЕНС» (39285132), ТОВ «БАРРІСТАН» (39368889), ТОВ «Т-М КИЇВ» (39153753) розміщення рекламної продукції в період 01.01.2015-18.05.2017 у вагонах та на станціях, монтаж/демонтаж рекламного матеріалу на території Київського метрополітену.

В задоволенні інших вимог - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам КП «Київський метрополітен» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Новак

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 - справа №757/58234/18-к.

Прим. 2 - слідчий Савчук М.В.

Копія - КП «Київський метрополітен»

Виконавець: Новак Р.В.

05.12.2018