Ухвала суду № 79114688, 10.01.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/31698/18

Провадження 1-кс/127/16642/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2019 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чубатюк Світлани Миколаївни, про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ПрАТ «ДАТАГРУП», юридична адреса: м. Київ, вул. Смоленська, 31-33, за відсутністю фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чубатюк С.М. звернулася до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ПрАТ «ДАТАГРУП», юридична адреса: м. Київ, вул. Смоленська, 31-33.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 42018020000000198 від 16.10.2018, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42018020000000198 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Вілар-Д» (код ЄДРПОУ 37489228, Вінницька область, Вінницький район, смт. Стрижавка, вул. 40-річчя Перемоги, 9) та ТОВ «Градо Строй» (код ЄДРПОУ 38445265, м. Вінниця, вул. Стрілецька, 1-А, кв.41).

Установлено, що в березні 2011 р. невідомими особами створено СГД - ТОВ «Вілар-Д» (код ЄДРПОУ 37489228), з метою прикриття в подальшому незаконної діяльності, в тому числі, діяльності ТОВ «Градо Строй», пов'язаної з приховуванням прибутків та переведенням безготівкових коштів в готівку.

Так, на початку 2016 р. ТОВ «Градо Строй», яке виступило замовником будівництва житлового комплексу «Комфорт» - житлових будинків з приміщеннями торгово-офісного призначення у м. Вінниці по вул. Стрілецькій, 1 та 1-А (будівництво розпочато в 2009 р. на замовлення ПП «Виробничо-торгова фірма «Агропромселбуд»), залучило для виконання будівельних робіт як генпідрядника ФСПД - ТОВ «Вілар-Д» з метою приховування об'єкту оподаткування, «тінізації» прибутків. Фактично будівельні роботи здійснюють фізичні особи без оформлення з ними трудових відносин, а розрахунки за виконану роботу здійснюються в готівковій формі. Крім того, в процесі будівництва забудовник самовільно відхилився від затверджених проектних рішень в частині зміни поверховості та площі забудови.

На початку 2016 року ТОВ «Градо Строй» розпочато реалізацію квартир через мережу центрів продажу нерухомості. За результатом аналізу податкової звітності ТОВ «Градо Строй» встановлено, що підприємство звітує про дохід близько 200 тис. грн. Однак, за наявними даними ТОВ «Градо Строй» реалізує в рік близько 5000 кв. м нерухомого майна по середній ціні 12 тис. грн. за кожен метр квадратний, що становить понад 60 млн. грн. доходу щорічно.

Установлено, що податкова звітність ТОВ «Вілар-Д» протягом 2018 р. подавалась та реєструвалась з поштової скриньки з адресою vilarde2018@ukr.net та з ІР-адрес 94.232.78.17; 93.183.252.251; 176.105.175.214; 93.183.246.39; 188.247.101.13; 94.232.72.181; 91.197.223.185; 93.183.245.122; 94.232.74.45. Провайдером, який здійснював обслуговування вказаних ІР-адрес, з яких реєструвалась податкова звітність ТОВ «Вілар-Д», являється ПрАТ «ДАТАГРУП», юридична адреса: 03005, м. Київ, вул. Смоленська, 31-33 (невідокремлений структурний підрозділ ПрАТ «ДАТАГРУП» - м. Вінниця, вул. Стельмаха, 43).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у встановленні абонента, яким у зазначений час здійснювався доступ до мережі «Інтернет» з використанням вищевказаних ІР-адрес, та адреси знаходження комп'ютера, з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет», з метою подання податкової звітності ТОВ «Вілар-Д».

Документи, що свідчать про використання ІР-адрес, мають значення для встановлення обставин вчинення злочину. Відомості, що містяться в цих документах, є доказами, оскільки за їх допомогою можливо встановити осіб, причетних до вчинення злочину, а також місця знаходження ПЕОМ, з яких здійснювався вхід до мережі «Інтернет» та здійснювалась реєстрація та подача податкової звітності шляхом використання відповідних ІР-адрес. Відомості, які містяться у названих документах у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу довести умисел, направлений на умисне ухилення від сплати податків.

Необхідність в отриманні в ПрАТ «ДАТАГРУП» документів про використання ІР-адрес можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні самостійно або в сукупності з іншими доказами та мають суттєве значення для з'ясування обставин злочину та встановлення осіб, які його вчинили. Однак, дані документи ПрАТ «ДАТАГРУП» містять відомості про зв'язок абонента, тобто, згідно ст. 162 КПК України належать до охоронюваної законом таємниці, тому шляхом проведення інших слідчих дій та в інший спосіб, крім отримання тимчасового доступу до них, отримати їх не представляється можливим.

Ураховуючи викладене вище, а також неможливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, окрім як шляхом тимчасового доступу до документів ПрАТ «ДАТАГРУП», керуючись вимогами ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з'явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктом 1 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Слідчий суддя, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПрАТ «ДАТАГРУП», юридична адреса: м. Київ, вул. Смоленська, 31-33.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чубатюк Світлани Миколаївни - задовольнити.

Надати дозвіл старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чубатюк С.М., Ширман І.М., Королю М.А., Мойсюку Р.П., Богдашевському В.В., Даценко А.С., Рею Є.І., заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчуку Д.В., заступнику начальника першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Олійнику П.М. на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів ПрАТ «ДАТАГРУП», юридична адреса: м. Київ, вул. Смоленська, 31-33, в друкованому та електронному вигляді, документів, у тому числі, договорів з інформацією щодо того, яким абонентом та за якою адресою (місто, вулиця, будинок, квартира, офіс тощо) здійснювалось користування ІР-адресами у наступний час (дата, година, хвилина, секунда): 94.232.78.17 - 06.03.2018 13.45 год.; 93.183.252.251- 02.04.2018 14:10 год.; 176.105.175.214 - 12.04.2018 11:23 год.; 93.183.246.39 - 10.05.2018 14:29 год.; 188.247.101.13 - 11.06.2018 16.17 год.; 94.232.72.181- 05.07.2018 18.01 год.; 91.197.223.185 - 07.08.2018 18:29 год.; 93.183.245.122 - 05.10.2018 14:53 год.; 94.232.74.45 - 14.11.2018 14:03 год.

Відповідно до ст. 222 КПК України за клопотанням слідчого не розголошувати в Єдиному державному реєстрі судових рішень наступні відомості: ІР-адреси: 94.232.78.17; 93.183.252.251; 176.105.175.214; 93.183.246.39; 188.247.101.13; 94.232.72.181; 91.197.223.185; 93.183.245.122; 94.232.74.45.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя