Постанова № 7905794, 03.02.2010, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про обрання міри запобіжного заходу

03 лютого 2010 року м. Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Бащенко С.М., п ри секретарі – Калугіна О.О., з участю прокурора – Архипенка О.А., адвоката – ОСОБА_1, розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 по кримінальній справ №2510900119 відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2, українки, громадянки України, ІНФОРМАЦІЯ_3, не одруженої, не працюючої, зареєстрованої за адресою ІНФОРМАЦІЯ_4, проживаючої за адресою ІНФОРМАЦІЯ_5, раніше не судимої -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ПМ ДПА в Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_2, за погодженням з прокурором Черкаської області, звернувся із поданням про обрання міри запобіжного заходу у вигляді взяття під варту стосовно обвинуваченої ОСОБА_3 по кримінальній справі №2510900119.

ОСОБА_3, обвинувачується в тому, що вона на протязі 2009 року, в м. Черкаси, з метою надання послуг по конвертації безготівкових коштів в готівкові, штучного формування витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість суб’єктам підприємницької діяльності Черкаської області, умисно, за попередньою змовою з засновником, директором та головним бухгалтером ПП «Черкаси спецрембуд» ОСОБА_4, ініціювала реєстрацію ряду суб’єктів підприємницької діяльності на підставних осіб, а саме: реєстрацію 06.07.09 на гр. ОСОБА_5– ПП «Укрбудспецпостач-2010» (код ЄДРПОУ 36584351), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_6, повторно, реєстрацію 12.09.09 на гр. ОСОБА_6 - ПП «Бакар-2000» (код ЄДРПОУ 31141929), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_7, повторно, реєстрацію 30.09.09 на гр. ОСОБА_7 – ПП «Бартос» (код ЄДРПОУ 36701771), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_8, повторно, реєстрацію 02.10.09 на гр. ОСОБА_8 – ПП «Екстрабуд-2010» (код ЄДРПОУ 36701923), зареєстрованого за адресою: м. Черкаси, вул. Благовісна, 2/3, та допомагала ОСОБА_4 в придбанні на підставну особу ОСОБА_9 – ПП «Талекс» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 22811644), а в подальшому сприяла ОСОБА_4 в здійсненні ним підприємницької діяльності від їх імені, отримувати на розрахункові рахунки вказаних СПД в установах банків кошти за ніби то продаж товарів (робіт, послуг) іншим СПД, достовірно при цьому знаючи, що вказані товари (роботи, послуги) їм надані не були, знімати кошти з розрахункових рахунків готівкою, та відображати в податковому обліку та звітності ПП «Черкаси спецрембуд», ПП «Бакар-2000», ПП «Укрбудспецпостач-2010», ПП «Бартос», ПП «Екстрабуд-2010», ПП «Талекс» для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість вказаних суб’єктів підприємницької діяльності, проведення фіктивних операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Сітіінвестбуд» (м. Київ, код ЄДРПОУ 35745210), ТОВ «Компанія «Антуріум-Юкрейн» (м. Київ, код ЄДРПОУ 33832641), ПП «Елегант» (м. Дніпропетровськ, код ЄДРПОУ 32640731), державна реєстрація яких була скасована.

Крім того, вона ж обвинувачується в тому, що в 2009 році, в м. Черкаси, умисно, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за попередньою змовою з засновником, директором та головним бухгалтером ПП «Черкаси спецрембуд» (код ЄДРПОУ 36037810) ОСОБА_4, будучи пособником його незаконної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків, допомагала ОСОБА_4 в реєстрації на підставну особу ОСОБА_6 ПП «Торговий Дім Септіма» (код ЄДРПОУ 36584440), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_9, оф.416 та на протязі 2009 року допомагала йому в здійсненні незаконної підприємницької діяльності ПП «Торговий Дім Септіма» від імені засновника, в результаті чого, відповідно до актів ДПІ в м. Черкаси «Про результати документальної невиїзної (камеральної) перевірки податкової декларації ПП «Торговий Дім Септіма» №8045/15-210 від 20.11.09 та №8046/15-210 від 20.11.09, в порушення п.7.4 та п.п.7.5.1 п.7.5.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97 (із змінами і доповненнями), умисно та безпідставно включено до складу податкового кредиту декларацій з податку на додану вартість вказаного підприємства за серпень та вересень 2009 року, суму податку на додану вартість по неіснуючих податкових накладних від ТОВ «Сітіінвестбуд» (м. Київ, код ЄДРПОУ 35745210), ТОВ «Компанія «Антуріум-Юкрейн» (м. Київ, код ЄДРПОУ 33832641), ПП «Елегант» (м. Дніпропетровськ, код ЄДРПОУ 32640731), державна реєстрація яких скасована, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло податку на додану вартість в особливо великих розмірах, а саме: за серпень 2009 року в розмірі 665 150 грн., за вересень 2009 року в розмірі 1 296 120 грн., а всього в загальній сумі 1 961 270 грн.

0.1.1. о 18-20 год. ОСОБА_3 затримана в порядку ст.ст.106, 115 КПК України.

27.11.09 Cоснівським районним судом м.Черкаси строк затримання ОСОБА_3 продовжений до 10 діб.

03.12.09 ОСОБА_3 пред’явлено обвинувачення у вчиненні злочинів, передбачених ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

04.12. 2009 року Соснівським районним судом м. Черкаси відмовлено відносно ОСОБА_3 в обранні міри запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

21 грудня 2009 року Апеляційним судом Черкаської області скасована вказана постанова, матеріали направлені на новий судовий розгляд.

Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які підтримали подання, обвинуваченого ОСОБА_3, її захисника, які заперечували проти задоволення подання, приймаючи до уваги, що обвинувачена ОСОБА_3, має постійне місце проживання, до кримінальної відповідальності раніше не притягувалась, характеризується позитивно, а також те, що досудове слідство по даній кримінальній справі триває майже 3 місяці, і на час розгляду справи відсутні будь-які докази, які б вказували про намагання обвинуваченої ухилитися від слідства або від виконання процесуальних рішень, перешкоджати встановленню істини у справі або продовжувати злочинну діяльність.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 148,150,155 ч.1 ст. 165-1, 165-2, КПК України, ст.29 Конституції України,-

П О С Т А Н О В И В

В задоволенні клопотання про обрання міри запобіжного заходу у вигляді взяття під варту відносно ОСОБА_3 - відмовити.

Копію постанови направити слідчому в провадженні якого перебуває кримінальна справа для виконання та прокурору Черкаської області для відому.

Постанова може бути оскаржена до Черкаського апеляційного суду на протязі трьох діб.

Суддя С.М. Бащенко

Постанова мені оголошена, порядок та строк її оскарження роз»яснено.

_____2009 року _________ ОСОБА_3