Ухвала суду № 79002113, 18.12.2018, Оболонський районний суд міста Києва

18.12.2018 Справа № 756/16328/18

Унікальний номер № 756/16328/18

Провадження № 1-кс/756/3407/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Рекеди С.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання слідчого з ОВС п'ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Галки М.А., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Брянцевим В.Л., у кримінальному провадженні № 42018101050000128 від 23.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

в с т а н о в и в :

П'ятим СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018101050000128 від 23.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Як вказується у клопотанні встановлено, що службові особи ТОВ "БІВХАРТ-Україна" (код 38810266), ТОВ "ІНТЕРСІ" (код 41304536), ТОВ "АЛЬКАСАБА" (код 40350597), ТОВ "АФАРИ" (код 41926215), ТОВ "СЕВЕРТРАНС" (код 41424670), ТОВ "СНАБТРЕЙД АЛЬЯНС" (код 41786239), ТОВ "АСУЕРО" (код 41926236), ТОВ "БУДМАРКЕТ+" (код 41627669), ТОВ "ЕЛ-ТРЕЙД-М" (код 41926346), ТОВ "СТРОЙ ПЛОЩАДКА" (код 41585341), ТОВ "ПРОД-МАРКЕТ+" (код 40883951), ТОВ "ВЕРСУС РИТЕЙЛ" (код 41786250), ТОВ "ТАНДЕР СИСТЕМ" (код 42050771), ТОВ "КАРГО-ЛИДЕР" (код 41985857), ТОВ "БУДЕКСПЕРТ ЛТД" (код 41647842), ТОВ "СЕРГАС" (код 41677835), ТОВ "АКРУКС ЛТД" (код 41816645), ТОВ "ІНТЕРТРЕЙД ПРОДАКТ" (код 41705935), ТОВ "ПОЛІГРУМ" (код 41923518), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "ОДРІЛЕН" (код 41924731), ТОВ "СЕГІН" (код 41822444), ТОВ "КРОКСИС" (код 41923874), ТОВ "ОЛІВЕРТУМ" (код 41923570), ТОВ "БРАУЗ КОМ СЕРВІС" (код 41815039), ТОВ "ПРОЦИОР" (код 41818218), ТОВ "СТАТУС-КОНСАЛТ" (код 41853760), ТОВ "ВАРТОН ПЛЮС" (код 42208608), ТОВ "АЛЕФ-ЄВРО-ТРЕЙД" (код 41924417), ТОВ "ТАРФ ГРУП" (код 41818035), ТОВ "ПРО-КСІМА" (код 41820295), ТОВ "АЛЬБИОР" (код 41568043), ТОВ "НІКАРД" (код 41821922), ТОВ "ВІНДЕМІАТРИКС" (код 41817680), ТОВ "АККАМАР" (код 41822109), ТОВ "ЛАРІДАН" (код 41822004), ТОВ " РЕЗАР ГРУПП " (код 41800588), ТОВ " КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "ЮНІКОСТ" (код 40092982), ТОВ "КРОСС-ТАЙМ" ( код 41829282), ТОВ "МІЛАНЖ ДЕ ЛЮКС" (код 41815065), ТОВ "ДЕЛАЙН ЛЮКС" (код 41791081), ТОВ "КРОЛЛ-ТЕК" (код 41814894), ТОВ "ТАКОС ГРУПП" (код 41829256), ТОВ "АЛІОТ-ЛЮКС" (код 41822182), ТОВ "ТАГРАН" (код 41817015), ТОВ "АНТАГРЕС" (код 41818417), ТОВ "МІАПЛАЦИДУС" (код 41817172), ТОВ "АВІОР-КОМПАНІ" (код 41821765), ТОВ "ГРАНС-ТРЕЙД" (код 40816068), ТОВ "ДЕТЛАЙМ" (код 41585425), ТОВ "СТЕНТВОРК" (код 41629980), ТОВ "БОНЕР" (код 41444963), ТОВ "ЕРІДЕНС" (код 41797214), ТОВ "ОМЕЙД" (код 41926351), ТОВ "БРАУНТЕКС" (код 41985883), ТОВ "МЕТАЛОПЛАСТ ЕКСПРЕС" (код 39406316), ТОВ "АЛЬТЕКО БУД" (код 41786244), ТОВ "СИГМА КОММЕРЦ " (код 41786265), ТОВ " СМАРТ ТРІУМФ " (код 41853755), ТОВ " СКАЙ-ВЕСТ" (код 41853781), ТОВ "АЛЬФЕККА" (код 41820940), ТОВ "АСІНДЕЙ" (код 41583627), ТОВ "КІБРІТ" (код 41583564), ТОВ "ХОДРЕСТ ГРУПП" (код 41658718), ТОВ "СІНТА-ІНВЕСТ" 41924464), ТОВ "БЕЛАТРИКС" (код 41818155), ТОВ " АЛЬФА-ГРУП" (код 41439100), ТОВ "РІТЗІО ГРУП" (код 41320008), ТОВ "ЛАМІДІН" (код 41585410), ТОВ "КОЛОРІДЖН" (код 41927344), не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємств, внесли неправдиві відомості до статутних та установчих документів, щодо реєстрації вказаного підприємства за що отримали грошову винагороду.

Також встановлено, що вказані підприємства за податковими адресами не знаходяться, складських приміщень, транспортних засобів не мають, рухоме чи нерухоме майно на балансі підприємств не обліковується. Згідно інформації, яка міститься в Інформаційно - аналітичній системі «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено невідповідність номенклатури придбаного та реалізованого товару вказаних підприємств.

В результаті проведеного досудового розслідування, встановлено, що невстановлені особи шляхом використання реквізитів ТОВ "БІВХАРТ-Україна" (код 38810266), ТОВ "ІНТЕРСІ" (код 41304536), ТОВ "АЛЬКАСАБА" (код 40350597), ТОВ "АФАРИ" (код 41926215), ТОВ "СЕВЕРТРАНС" (код 41424670), ТОВ "СНАБТРЕЙД АЛЬЯНС" (код 41786239), ТОВ "АСУЕРО" (код 41926236), ТОВ "БУДМАРКЕТ+" (код 41627669), ТОВ "ЕЛ-ТРЕЙД-М" (код 41926346), ТОВ "СТРОЙ ПЛОЩАДКА" (код 41585341), ТОВ "ПРОД-МАРКЕТ+" (код 40883951), ТОВ "ВЕРСУС РИТЕЙЛ" (код 41786250), ТОВ "ТАНДЕР СИСТЕМ" (код 42050771), ТОВ "КАРГО-ЛИДЕР" (код 41985857), ТОВ "БУДЕКСПЕРТ ЛТД" (код 41647842), ТОВ "СЕРГАС" (код 41677835), ТОВ "АКРУКС ЛТД" (код 41816645), ТОВ "ІНТЕРТРЕЙД ПРОДАКТ" (код 41705935), ТОВ "ПОЛІГРУМ" (код 41923518), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "ОДРІЛЕН" (код 41924731), ТОВ "СЕГІН" (код 41822444), ТОВ "КРОКСИС" (код 41923874), ТОВ "ОЛІВЕРТУМ" (код 41923570), ТОВ "БРАУЗ КОМ СЕРВІС" (код 41815039), ТОВ "ПРОЦИОР" (код 41818218), ТОВ "СТАТУС-КОНСАЛТ" (код 41853760), ТОВ "ВАРТОН ПЛЮС" (код 42208608), ТОВ "АЛЕФ-ЄВРО-ТРЕЙД" (код 41924417), ТОВ "ТАРФ ГРУП" (код 41818035), ТОВ "ПРО-КСІМА" (код 41820295), ТОВ "АЛЬБИОР" (код 41568043), ТОВ "НІКАРД" (код 41821922), ТОВ "ВІНДЕМІАТРИКС" (код 41817680), ТОВ "АККАМАР" (код 41822109), ТОВ "ЛАРІДАН" (код 41822004), ТОВ " РЕЗАР ГРУПП " (код 41800588), ТОВ " КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "ЮНІКОСТ" (код 40092982), ТОВ "КРОСС-ТАЙМ" ( код 41829282), ТОВ "МІЛАНЖ ДЕ ЛЮКС" (код 41815065), ТОВ "ДЕЛАЙН ЛЮКС" (код 41791081), ТОВ "КРОЛЛ-ТЕК" (код 41814894), ТОВ "ТАКОС ГРУПП" (код 41829256), ТОВ "АЛІОТ-ЛЮКС" (код 41822182), ТОВ "ТАГРАН" (код 41817015), ТОВ "АНТАГРЕС" (код 41818417), ТОВ "МІАПЛАЦИДУС" (код 41817172), ТОВ "АВІОР-КОМПАНІ" (код 41821765), ТОВ "ГРАНС-ТРЕЙД" (код 40816068), ТОВ "ДЕТЛАЙМ" (код 41585425), ТОВ "СТЕНТВОРК" (код 41629980), ТОВ "БОНЕР" (код 41444963), ТОВ "ЕРІДЕНС" (код 41797214), ТОВ "ОМЕЙД" (код 41926351), ТОВ "БРАУНТЕКС" (код 41985883), ТОВ "МЕТАЛОПЛАСТ ЕКСПРЕС" (код 39406316), ТОВ "АЛЬТЕКО БУД" (код 41786244), ТОВ "СИГМА КОММЕРЦ " (код 41786265), ТОВ " СМАРТ ТРІУМФ " (код 41853755), ТОВ " СКАЙ-ВЕСТ" (код 41853781), ТОВ "АЛЬФЕККА" (код 41820940), ТОВ "АСІНДЕЙ" (код 41583627), ТОВ "КІБРІТ" (код 41583564), ТОВ "ХОДРЕСТ ГРУПП" (код 41658718), ТОВ "СІНТА-ІНВЕСТ" 41924464), ТОВ "БЕЛАТРИКС" (код 41818155), ТОВ " АЛЬФА-ГРУП" (код 41439100), ТОВ "РІТЗІО ГРУП" (код 41320008), ТОВ "ЛАМІДІН" (код 41585410), ТОВ "КОЛОРІДЖН" (код 41927344), надавали незаконні послуги суб'єктам реального сектору економіки з формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ протягом 2018 року.

Так в період з 01.01.2018 року по 30.11.2018 ТОВ "БІВХАРТ-Україна" (код 38810266), ТОВ "ІНТЕРСІ" (код 41304536), ТОВ "АЛЬКАСАБА" (код 40350597), ТОВ "АФАРИ" (код 41926215), ТОВ "СЕВЕРТРАНС" (код 41424670), ТОВ "СНАБТРЕЙД АЛЬЯНС" (код 41786239), ТОВ "АСУЕРО" (код 41926236), ТОВ "БУДМАРКЕТ+" (код 41627669), ТОВ "ЕЛ-ТРЕЙД-М" (код 41926346), ТОВ "СТРОЙ ПЛОЩАДКА" (код 41585341), ТОВ "ПРОД-МАРКЕТ+" (код 40883951), ТОВ "ВЕРСУС РИТЕЙЛ" (код 41786250), ТОВ "ТАНДЕР СИСТЕМ" (код 42050771), ТОВ "КАРГО-ЛИДЕР" (код 41985857), ТОВ "БУДЕКСПЕРТ ЛТД" (код 41647842), ТОВ "СЕРГАС" (код 41677835), ТОВ "АКРУКС ЛТД" (код 41816645), ТОВ "ІНТЕРТРЕЙД ПРОДАКТ" (код 41705935), ТОВ "ПОЛІГРУМ" (код 41923518), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "ОДРІЛЕН" (код 41924731), ТОВ "СЕГІН" (код 41822444), ТОВ "КРОКСИС" (код 41923874), ТОВ "ОЛІВЕРТУМ" (код 41923570), ТОВ "БРАУЗ КОМ СЕРВІС" (код 41815039), ТОВ "ПРОЦИОР" (код 41818218), ТОВ "СТАТУС-КОНСАЛТ" (код 41853760), ТОВ "ВАРТОН ПЛЮС" (код 42208608), ТОВ "АЛЕФ-ЄВРО-ТРЕЙД" (код 41924417), ТОВ "ТАРФ ГРУП" (код 41818035), ТОВ "ПРО-КСІМА" (код 41820295), ТОВ "АЛЬБИОР" (код 41568043), ТОВ "НІКАРД" (код 41821922), ТОВ "ВІНДЕМІАТРИКС" (код 41817680), ТОВ "АККАМАР" (код 41822109), ТОВ "ЛАРІДАН" (код 41822004), ТОВ " РЕЗАР ГРУПП " (код 41800588), ТОВ " КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "ЮНІКОСТ" (код 40092982), ТОВ "КРОСС-ТАЙМ" ( код 41829282), ТОВ "МІЛАНЖ ДЕ ЛЮКС" (код 41815065), ТОВ "ДЕЛАЙН ЛЮКС" (код 41791081), ТОВ "КРОЛЛ-ТЕК" (код 41814894), ТОВ "ТАКОС ГРУПП" (код 41829256), ТОВ "АЛІОТ-ЛЮКС" (код 41822182), ТОВ "ТАГРАН" (код 41817015), ТОВ "АНТАГРЕС" (код 41818417), ТОВ "МІАПЛАЦИДУС" (код 41817172), ТОВ "АВІОР-КОМПАНІ" (код 41821765), ТОВ "ГРАНС-ТРЕЙД" (код 40816068), ТОВ "ДЕТЛАЙМ" (код 41585425), ТОВ "СТЕНТВОРК" (код 41629980), ТОВ "БОНЕР" (код 41444963), ТОВ "ЕРІДЕНС" (код 41797214), ТОВ "ОМЕЙД" (код 41926351), ТОВ "БРАУНТЕКС" (код 41985883), ТОВ "МЕТАЛОПЛАСТ ЕКСПРЕС" (код 39406316), ТОВ "АЛЬТЕКО БУД" (код 41786244), ТОВ "СИГМА КОММЕРЦ " (код 41786265), ТОВ " СМАРТ ТРІУМФ " (код 41853755), ТОВ " СКАЙ-ВЕСТ" (код 41853781), ТОВ "АЛЬФЕККА" (код 41820940), ТОВ "АСІНДЕЙ" (код 41583627), ТОВ "КІБРІТ" (код 41583564), ТОВ "ХОДРЕСТ ГРУПП" (код 41658718), ТОВ "СІНТА-ІНВЕСТ" 41924464), ТОВ "БЕЛАТРИКС" (код 41818155), ТОВ " АЛЬФА-ГРУП" (код 41439100), ТОВ "РІТЗІО ГРУП" (код 41320008), ТОВ "ЛАМІДІН" (код 41585410), ТОВ "КОЛОРІДЖН" (код 41927344) мали фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "АБАНДОН КОНСАЛТИНГ" (код 41577901), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ АМЕТІСТ" (код 41684774), ТОВ "АСТЕРІН" (код 41012892), ТОВ "АТЛАНТІКС 1" (код 37917676), ТОВ " ВБК" (код 40160905), ТОВ "Вест Компані Груп" (код 41535149), ТОВ "ВК СЕРВІС УКРАЇНА" (код 38374839), ТОВ "ВК СЕРВІС" (код 36342040), ТОВ "ГЛОБАЛ БУДІНВЕСТ" (код 41715854), ТОВ " Компанія Глобус" (код 38327883), ТОВ "НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО "ДОНБУДСЕРВІС" (код 33863465), ПАТ "Елекон" (код 24582136), ТОВ "Енергоконсалт" (код 30021475), ТОВ "Інтеркейс" (код 41260798), ТОВ "КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "КІНЕМАТИКА ЛТД" (код 41296536), ТОВ "Лекстайм" (код 41562188), ТОВ "ЛОНГРІС" (код 41189899), ТОВ "МАКСВІН" (код 41780279), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "Метродом" (код 34342714), ТОВ "МЕТ ТРЕЙД" (код 40860630), ТОВ "Миколаївська ЕРА" (код 39397396), ТОВ " МОРЕНА ПЛЮС" (код 41195860), ТОВ «Н-ПРОДАКШН» (код 41914880), ПП "Навік" (код 32146197), ТОВ "Виробниче Підприємство "НЕВАДА" (код 41147602), ТОВ "Нортлейк" (код 40044609), ТОВ "ОРІХАЛК" (код 41150903), ТОВ "Пожмастер" (код 36326591), ТОВ "ПРОМСФЕРА+" (код 41447922), ТОВ "Селектур" (код 24263282), ТОВ "СІНК КОНСАЛТИНГ" (код 41707995), ТОВ "СКС" (код 36088095), ТОВ "РСГП "Столичний" (код 37145646), ТОВ " СТРОЙТОРГ ЮА" (код 41447880), ПП ТОРГІВЕЛЬНО-ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ "ТЕХСНАБ" (код 40244555), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "УКРАЇНСЬКІ СМОЛИ" (код 35133089), ТОВ "ФРИСЕЙЛС" (код 39414826), ТОВ "ХІМАГРОЕКСПОРТ" (код 39669736), ТОВ "ХМАО" (код 41585100), ТОВ "Черкаський лісовик" (код 41593415), ТОВ "ЧОРНОМОР-РІЕЛТ" (код 33657568), ТОВ "ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ" (код 35304198), ТОВ "ЮНІВЕРСАЛ БРИЗ" (код 37502107), ТОВ " ЮТЕМ ЛТД" (код 41687377).

Внаслідок діяльності вищезазначеної злочинної схеми, податки не нараховувались та не сплачувались, а кошти, які в рахунок сплати податків підлягають спрямуванню до Державного бюджету, в дійсності незаконно переводяться в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування України.

В порядку ст. 93 КПК України направлено вимоги ТОВ "АБАНДОН КОНСАЛТИНГ" (код 41577901), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ АМЕТІСТ" (код 41684774), ТОВ "АСТЕРІН" (код 41012892), ТОВ "АТЛАНТІКС 1" (код 37917676), ТОВ " ВБК" (код 40160905), ТОВ "Вест Компані Груп" (код 41535149), ТОВ "ВК СЕРВІС УКРАЇНА" (код 38374839), ТОВ "ВК СЕРВІС" (код 36342040), ТОВ "ГЛОБАЛ БУДІНВЕСТ" (код 41715854), ТОВ " Компанія Глобус" (код 38327883), ТОВ "НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО "ДОНБУДСЕРВІС" (код 33863465), ПАТ "Елекон" (код 24582136), ТОВ "Енергоконсалт" (код 30021475), ТОВ "Інтеркейс" (код 41260798), ТОВ "КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "КІНЕМАТИКА ЛТД" (код 41296536), ТОВ "Лекстайм" (код 41562188), ТОВ "ЛОНГРІС" (код 41189899), ТОВ "МАКСВІН" (код 41780279), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "Метродом" (код 34342714), ТОВ "МЕТ ТРЕЙД" (код 40860630), ТОВ "Миколаївська ЕРА" (код 39397396), ТОВ " МОРЕНА ПЛЮС" (код 41195860), ТОВ «Н-ПРОДАКШН» (код 41914880), ПП "Навік" (код 32146197), ТОВ "Виробниче Підприємство "НЕВАДА" (код 41147602), ТОВ "Нортлейк" (код 40044609), ТОВ "ОРІХАЛК" (код 41150903), ТОВ "Пожмастер" (код 36326591), ТОВ "ПРОМСФЕРА+" (код 41447922), ТОВ "Селектур" (код 24263282), ТОВ "СІНК КОНСАЛТИНГ" (код 41707995), ТОВ "СКС" (код 36088095), ТОВ "РСГП "Столичний" (код 37145646), ТОВ " СТРОЙТОРГ ЮА" (код 41447880), ПП ТОРГІВЕЛЬНО-ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ "ТЕХСНАБ" (код 40244555), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "УКРАЇНСЬКІ СМОЛИ" (код 35133089), ТОВ "ФРИСЕЙЛС" (код 39414826), ТОВ "ХІМАГРОЕКСПОРТ" (код 39669736), ТОВ "ХМАО" (код 41585100), ТОВ "Черкаський лісовик" (код 41593415), ТОВ "ЧОРНОМОР-РІЕЛТ" (код 33657568), ТОВ "ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ" (код 35304198), ТОВ "ЮНІВЕРСАЛ БРИЗ" (код 37502107), ТОВ " ЮТЕМ ЛТД" (код 41687377) з метою отримання копій первинних та бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ТОВ "БІВХАРТ-Україна" (код 38810266), ТОВ "ІНТЕРСІ" (код 41304536), ТОВ "АЛЬКАСАБА" (код 40350597), ТОВ "АФАРИ" (код 41926215), ТОВ "СЕВЕРТРАНС" (код 41424670), ТОВ "СНАБТРЕЙД АЛЬЯНС" (код 41786239), ТОВ "АСУЕРО" (код 41926236), ТОВ "БУДМАРКЕТ+" (код 41627669), ТОВ "ЕЛ-ТРЕЙД-М" (код 41926346), ТОВ "СТРОЙ ПЛОЩАДКА" (код 41585341), ТОВ "ПРОД-МАРКЕТ+" (код 40883951), ТОВ "ВЕРСУС РИТЕЙЛ" (код 41786250), ТОВ "ТАНДЕР СИСТЕМ" (код 42050771), ТОВ "КАРГО-ЛИДЕР" (код 41985857), ТОВ "БУДЕКСПЕРТ ЛТД" (код 41647842), ТОВ "СЕРГАС" (код 41677835), ТОВ "АКРУКС ЛТД" (код 41816645), ТОВ "ІНТЕРТРЕЙД ПРОДАКТ" (код 41705935), ТОВ "ПОЛІГРУМ" (код 41923518), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "ОДРІЛЕН" (код 41924731), ТОВ "СЕГІН" (код 41822444), ТОВ "КРОКСИС" (код 41923874), ТОВ "ОЛІВЕРТУМ" (код 41923570), ТОВ "БРАУЗ КОМ СЕРВІС" (код 41815039), ТОВ "ПРОЦИОР" (код 41818218), ТОВ "СТАТУС-КОНСАЛТ" (код 41853760), ТОВ "ВАРТОН ПЛЮС" (код 42208608), ТОВ "АЛЕФ-ЄВРО-ТРЕЙД" (код 41924417), ТОВ "ТАРФ ГРУП" (код 41818035), ТОВ "ПРО-КСІМА" (код 41820295), ТОВ "АЛЬБИОР" (код 41568043), ТОВ "НІКАРД" (код 41821922), ТОВ "ВІНДЕМІАТРИКС" (код 41817680), ТОВ "АККАМАР" (код 41822109), ТОВ "ЛАРІДАН" (код 41822004), ТОВ " РЕЗАР ГРУПП " (код 41800588), ТОВ " КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "ЮНІКОСТ" (код 40092982), ТОВ "КРОСС-ТАЙМ" ( код 41829282), ТОВ "МІЛАНЖ ДЕ ЛЮКС" (код 41815065), ТОВ "ДЕЛАЙН ЛЮКС" (код 41791081), ТОВ "КРОЛЛ-ТЕК" (код 41814894), ТОВ "ТАКОС ГРУПП" (код 41829256), ТОВ "АЛІОТ-ЛЮКС" (код 41822182), ТОВ "ТАГРАН" (код 41817015), ТОВ "АНТАГРЕС" (код 41818417), ТОВ "МІАПЛАЦИДУС" (код 41817172), ТОВ "АВІОР-КОМПАНІ" (код 41821765), ТОВ "ГРАНС-ТРЕЙД" (код 40816068), ТОВ "ДЕТЛАЙМ" (код 41585425), ТОВ "СТЕНТВОРК" (код 41629980), ТОВ "БОНЕР" (код 41444963), ТОВ "ЕРІДЕНС" (код 41797214), ТОВ "ОМЕЙД" (код 41926351), ТОВ "БРАУНТЕКС" (код 41985883), ТОВ "МЕТАЛОПЛАСТ ЕКСПРЕС" (код 39406316), ТОВ "АЛЬТЕКО БУД" (код 41786244), ТОВ "СИГМА КОММЕРЦ " (код 41786265), ТОВ " СМАРТ ТРІУМФ " (код 41853755), ТОВ " СКАЙ-ВЕСТ" (код 41853781), ТОВ "АЛЬФЕККА" (код 41820940), ТОВ "АСІНДЕЙ" (код 41583627), ТОВ "КІБРІТ" (код 41583564), ТОВ "ХОДРЕСТ ГРУПП" (код 41658718), ТОВ "СІНТА-ІНВЕСТ" 41924464), ТОВ "БЕЛАТРИКС" (код 41818155), ТОВ " АЛЬФА-ГРУП" (код 41439100), ТОВ "РІТЗІО ГРУП" (код 41320008), ТОВ "ЛАМІДІН" (код 41585410), ТОВ "КОЛОРІДЖН" (код 41927344). У відповідь на вимогу документів не надано.

Враховуючи вище наведене слідчий вважає, що є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ "АБАНДОН КОНСАЛТИНГ" (код 41577901), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ АМЕТІСТ" (код 41684774), ТОВ "АСТЕРІН" (код 41012892), ТОВ "АТЛАНТІКС 1" (код 37917676), ТОВ " ВБК" (код 40160905), ТОВ "Вест Компані Груп" (код 41535149), ТОВ "ВК СЕРВІС УКРАЇНА" (код 38374839), ТОВ "ВК СЕРВІС" (код 36342040), ТОВ "ГЛОБАЛ БУДІНВЕСТ" (код 41715854), ТОВ " Компанія Глобус" (код 38327883), ТОВ "НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО "ДОНБУДСЕРВІС" (код 33863465), ПАТ "Елекон" (код 24582136), ТОВ "Енергоконсалт" (код 30021475), ТОВ "Інтеркейс" (код 41260798), ТОВ "КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "КІНЕМАТИКА ЛТД" (код 41296536), ТОВ "Лекстайм" (код 41562188), ТОВ "ЛОНГРІС" (код 41189899), ТОВ "МАКСВІН" (код 41780279), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "Метродом" (код 34342714), ТОВ "МЕТ ТРЕЙД" (код 40860630), ТОВ "Миколаївська ЕРА" (код 39397396), ТОВ " МОРЕНА ПЛЮС" (код 41195860), ТОВ «Н-ПРОДАКШН» (код 41914880), ПП "Навік" (код 32146197), ТОВ "Виробниче Підприємство "НЕВАДА" (код 41147602), ТОВ "Нортлейк" (код 40044609), ТОВ "ОРІХАЛК" (код 41150903), ТОВ "Пожмастер" (код 36326591), ТОВ "ПРОМСФЕРА+" (код 41447922), ТОВ "Селектур" (код 24263282), ТОВ "СІНК КОНСАЛТИНГ" (код 41707995), ТОВ "СКС" (код 36088095), ТОВ "РСГП "Столичний" (код 37145646), ТОВ " СТРОЙТОРГ ЮА" (код 41447880), ПП ТОРГІВЕЛЬНО-ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ "ТЕХСНАБ" (код 40244555), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "УКРАЇНСЬКІ СМОЛИ" (код 35133089), ТОВ "ФРИСЕЙЛС" (код 39414826), ТОВ "ХІМАГРОЕКСПОРТ" (код 39669736), ТОВ "ХМАО" (код 41585100), ТОВ "Черкаський лісовик" (код 41593415), ТОВ "ЧОРНОМОР-РІЕЛТ" (код 33657568), ТОВ "ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ" (код 35304198), ТОВ "ЮНІВЕРСАЛ БРИЗ" (код 37502107), ТОВ " ЮТЕМ ЛТД" (код 41687377), що мали фінансово-господарські відносини з ТОВ "БІВХАРТ-Україна" (код 38810266), ТОВ "ІНТЕРСІ" (код 41304536), ТОВ "АЛЬКАСАБА" (код 40350597), ТОВ "АФАРИ" (код 41926215), ТОВ "СЕВЕРТРАНС" (код 41424670), ТОВ "СНАБТРЕЙД АЛЬЯНС" (код 41786239), ТОВ "АСУЕРО" (код 41926236), ТОВ "БУДМАРКЕТ+" (код 41627669), ТОВ "ЕЛ-ТРЕЙД-М" (код 41926346), ТОВ "СТРОЙ ПЛОЩАДКА" (код 41585341), ТОВ "ПРОД-МАРКЕТ+" (код 40883951), ТОВ "ВЕРСУС РИТЕЙЛ" (код 41786250), ТОВ "ТАНДЕР СИСТЕМ" (код 42050771), ТОВ "КАРГО-ЛИДЕР" (код 41985857), ТОВ "БУДЕКСПЕРТ ЛТД" (код 41647842), ТОВ "СЕРГАС" (код 41677835), ТОВ "АКРУКС ЛТД" (код 41816645), ТОВ "ІНТЕРТРЕЙД ПРОДАКТ" (код 41705935), ТОВ "ПОЛІГРУМ" (код 41923518), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "ОДРІЛЕН" (код 41924731), ТОВ "СЕГІН" (код 41822444), ТОВ "КРОКСИС" (код 41923874), ТОВ "ОЛІВЕРТУМ" (код 41923570), ТОВ "БРАУЗ КОМ СЕРВІС" (код 41815039), ТОВ "ПРОЦИОР" (код 41818218), ТОВ "СТАТУС-КОНСАЛТ" (код 41853760), ТОВ "ВАРТОН ПЛЮС" (код 42208608), ТОВ "АЛЕФ-ЄВРО-ТРЕЙД" (код 41924417), ТОВ "ТАРФ ГРУП" (код 41818035), ТОВ "ПРО-КСІМА" (код 41820295), ТОВ "АЛЬБИОР" (код 41568043), ТОВ "НІКАРД" (код 41821922), ТОВ "ВІНДЕМІАТРИКС" (код 41817680), ТОВ "АККАМАР" (код 41822109), ТОВ "ЛАРІДАН" (код 41822004), ТОВ " РЕЗАР ГРУПП " (код 41800588), ТОВ " КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "ЮНІКОСТ" (код 40092982), ТОВ "КРОСС-ТАЙМ" ( код 41829282), ТОВ "МІЛАНЖ ДЕ ЛЮКС" (код 41815065), ТОВ "ДЕЛАЙН ЛЮКС" (код 41791081), ТОВ "КРОЛЛ-ТЕК" (код 41814894), ТОВ "ТАКОС ГРУПП" (код 41829256), ТОВ "АЛІОТ-ЛЮКС" (код 41822182), ТОВ "ТАГРАН" (код 41817015), ТОВ "АНТАГРЕС" (код 41818417), ТОВ "МІАПЛАЦИДУС" (код 41817172), ТОВ "АВІОР-КОМПАНІ" (код 41821765), ТОВ "ГРАНС-ТРЕЙД" (код 40816068), ТОВ "ДЕТЛАЙМ" (код 41585425), ТОВ "СТЕНТВОРК" (код 41629980), ТОВ "БОНЕР" (код 41444963), ТОВ "ЕРІДЕНС" (код 41797214), ТОВ "ОМЕЙД" (код 41926351), ТОВ "БРАУНТЕКС" (код 41985883), ТОВ "МЕТАЛОПЛАСТ ЕКСПРЕС" (код 39406316), ТОВ "АЛЬТЕКО БУД" (код 41786244), ТОВ "СИГМА КОММЕРЦ " (код 41786265), ТОВ " СМАРТ ТРІУМФ " (код 41853755), ТОВ " СКАЙ-ВЕСТ" (код 41853781), ТОВ "АЛЬФЕККА" (код 41820940), ТОВ "АСІНДЕЙ" (код 41583627), ТОВ "КІБРІТ" (код 41583564), ТОВ "ХОДРЕСТ ГРУПП" (код 41658718), ТОВ "СІНТА-ІНВЕСТ" 41924464), ТОВ "БЕЛАТРИКС" (код 41818155), ТОВ " АЛЬФА-ГРУП" (код 41439100), ТОВ "РІТЗІО ГРУП" (код 41320008), ТОВ "ЛАМІДІН" (код 41585410), ТОВ "КОЛОРІДЖН" (код 41927344), знаходяться наступні документи, а саме:

-договори (угоди, контракти) з відповідними додатками. Вказані документи підтверджуватимуть факт встановлення, зміни або ж припинення цивільних прав та обов'язків між контрагентами;

-акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг). Вказані документи підтверджуватимуть факт здачі та отримання нібито поставлених товарів (робіт, послуг) між контрагентами;

-податкові накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт документального оформлення здійснення операцій з постачання товарів (робіт, послуг) між контрагентами;

-видаткові накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт відвантаження товарів між контрагентами;

-товарно - транспортні накладні. Вказані документи підтверджуватимуть факт документального оформлення операцій щодо перевезення товару між контрагентами Крім того, товарно - транспортна накладна виступає первинним документом для відображення операцій у бухгалтерському обліку, що в свою чергу, впливає на формування податкового обліку підприємства;

-платіжні документи. Вказані документи підтверджуватимуть факт перерахування грошових коштів за нібито поставлені товари (роботи, послуги) між контрагентами;

-оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям. Вказані документи підтверджуватимуть факт відображення бухгалтерських залишків по різних рахунках обліку Крім того вони міститимуть інформацію про документально оформленні господарські операції між контрагентами;

-сертифікати, свідоцтва на товар. Вказані документи містять інформацію про реального виробника товару, а також про відповідність товару критеріям якості, встановленим законодавством України.

У зв'язку з вищевикладеним, а також з необхідністю вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки вони містять підписи осіб та відбитки печаток підприємств, які в наступному будуть надані відповідним експертам з метою проведення почеркознавчої, судово-економічної та техніко-криміналістичної експертизи, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий з ОВС п'ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Галка М.А. разом з клопотанням подав заяву в якій підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи таке клопотання задовольнити, а також просив розглянути клопотання без його участі.

З метою недопущення можливої зміни або знищення оригіналів документів, за заявою слідчого дане клопотання розглядається без виклику представника особи, у володінні якої вони знаходяться, в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

В ході розгляду клопотання встановлено, що 23.06.2018 внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України (кримінальне провадження № 42018101050000128).

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись у володінні ТОВ "АБАНДОН КОНСАЛТИНГ" (код 41577901), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ АМЕТІСТ" (код 41684774), ТОВ "АСТЕРІН" (код 41012892), ТОВ "АТЛАНТІКС 1" (код 37917676), ТОВ " ВБК" (код 40160905), ТОВ "Вест Компані Груп" (код 41535149), ТОВ "ВК СЕРВІС УКРАЇНА" (код 38374839), ТОВ "ВК СЕРВІС" (код 36342040), ТОВ "ГЛОБАЛ БУДІНВЕСТ" (код 41715854), ТОВ " Компанія Глобус" (код 38327883), ТОВ "НАУКОВО-ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО "ДОНБУДСЕРВІС" (код 33863465), ПАТ "Елекон" (код 24582136), ТОВ "Енергоконсалт" (код 30021475), ТОВ "Інтеркейс" (код 41260798), ТОВ "КАПІТАЛ КОМПАНІ ЛТД" (код 41141485), ТОВ "КІНЕМАТИКА ЛТД" (код 41296536), ТОВ "Лекстайм" (код 41562188), ТОВ "ЛОНГРІС" (код 41189899), ТОВ "МАКСВІН" (код 41780279), ТОВ "МАНКУРТ" (код 41644967), ТОВ "Метродом" (код 34342714), ТОВ "МЕТ ТРЕЙД" (код 40860630), ТОВ "Миколаївська ЕРА" (код 39397396), ТОВ " МОРЕНА ПЛЮС" (код 41195860), ТОВ «Н-ПРОДАКШН» (код 41914880), ПП "Навік" (код 32146197), ТОВ "Виробниче Підприємство "НЕВАДА" (код 41147602), ТОВ "Нортлейк" (код 40044609), ТОВ "ОРІХАЛК" (код 41150903), ТОВ "Пожмастер" (код 36326591), ТОВ "ПРОМСФЕРА+" (код 41447922), ТОВ "Селектур" (код 24263282), ТОВ "СІНК КОНСАЛТИНГ" (код 41707995), ТОВ "СКС" (код 36088095), ТОВ "РСГП "Столичний" (код 37145646), ТОВ " СТРОЙТОРГ ЮА" (код 41447880), ПП ТОРГІВЕЛЬНО-ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ "ТЕХСНАБ" (код 40244555), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "УКРАЇНСЬКІ СМОЛИ" (код 35133089), ТОВ "ФРИСЕЙЛС" (код 39414826), ТОВ "ХІМАГРОЕКСПОРТ" (код 39669736), ТОВ "ХМАО" (код 41585100), ТОВ "Черкаський лісовик" (код 41593415), ТОВ "ЧОРНОМОР-РІЕЛТ" (код 33657568), ТОВ "ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ" (код 35304198), ТОВ "ЮНІВЕРСАЛ БРИЗ" (код 37502107), ТОВ " ЮТЕМ ЛТД" (код 41687377).

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ.

Проте, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчий не вказав у клопотанні на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, та не довів цього безпосередньо в судовому засіданні, оскільки не долучив до клопотання відповідні документи, що це підтверджують. Так, долучені до клопотання матеріали не містять відомостей про те, які ж заходи було вжито слідчим для отримання документів, які йому необхідні, зокрема, слідчим фактично не вживалось заходів щодо витребування документів у порядку, передбаченому ст. 93 КПК України з кожного із перелічених підприємств. З долучених матеріалів вбачається, що слідчим було направлено вимоги в порядку ст. 93 КПК України лише до ТОВ «ВК СЕРВІС», ТОВ «ВК СЕРВІС УКРАЇНА», ТОВ «Виробниче підприємство «Невада», ТОВ «Миколаївська ЕРА», які, крім того, не є суб'єктами кримінального провадження № 42018101050000128 від 23.06.2018, що вбачається із відповідного Витягу з ЄРДР. До інших суб'єктів підприємницької діяльності, які зазначені в клопотанні органи досудового розслідування з вимогою в порядку ст. 93 КПК України не звертались.

Також до клопотання було додано суперечливі матеріали, а саме, в самому клопотанні, в витягу з ЄРДР та в постанові про призначення слідчої групи правова кваліфікація кримінального правопорушення вказана за ч. 1 ст. 205 КК України, в усіх інших документах вказана ч. 2 ст. 205 КК України або ж не вказана взагалі (зокрема практично у більшості протоколів допиту свідків).

Крім того, з витягу з ЄРДР в кримінальному провадженні № 42018101050000128 від 23.06.2018 вказано лише дев'ять суб'єктів підприємницької діяльності, а слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів сорока шести суб'єктів підприємницької діяльності.

Відтак, вважаю за необхідне відмовити в задоволенні клопотання слідчого з ОВС п'ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Галки М.А., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Брянцевим В.Л., у кримінальному провадженні № 42018101050000128 від 23.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, п. 10 ч.1 ст. 309 КПК України,

п о с т а н о в и в :

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого з ОВС п'ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Галки М.А., погодженого прокурором відділу прокуратури м. Києва Брянцевим В.Л., у кримінальному провадженні № 42018101050000128 від 23.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Шестаковська