Ухвала суду № 78940479, 17.08.2018, Приморський районний суд м. Одеси

17.08.2018

Справа № 522/10844/18

Провадження № 1-«кс»/522/14718/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 серпня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФРГУ ДФСв Одеськійобласті здійснюєтьсядосудове розслідуванняу кримінальномупровадженні,внесеному доЄРДР за№32018160000000026від 15.03.2018р.,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.3ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що до незаконної діяльності причетний ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), який за готівкові кошти придбає у підприємств, що здійснюють постачання на митну територію України товарів з Китаю та Туреччини, матеріали для виготовлення взуття. В подальшому, вказаний матеріал постачається до цеху, що підконтрольний ОСОБА_5 та використовується для виготовляється взуття, яке в подальшому реалізується оптом на всій території України без фактичного відображення отриманих доходів відповідно до вимог чинного законодавства.

Реалізація виготовленого взуття здійснюється також через магазин, який розташований на території ТОВ «Промтоварний ринок» (ринок 7-км), в якому, здійснює також фінансово-господарську діяльність ОСОБА_5 , який є фізичною особою-підприємцем, перебуває на обліку в ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області з 2011 року. Податкова звітність ФОП ОСОБА_5 подавалась в останнє у 2015 році, що є порушенням податкового законодавства України та вказує на факт приховування фактичних доходів від підприємницької діяльності.

Однак, згідно наявної інформації, фактична добова виручка вказаного магазину складає приблизно 100 000 грн., тобто місячний дохід становить близько 3000000 грн. Розрахування за придбанні товари проводиться в готівковий формі без відображення отриманих доходів в податковій звітності СГД.

З урахуванням вищевикладеного встановлено, що фактичні втрати бюджету від протиправної діяльності ОСОБА_5 складають особливо великі розміри.

Встановлено, що складське приміщення де зберігається виготовлене взуття та з якого здійснюється подальша його реалізація розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, складське приміщення за вказаною адресою належить ОСОБА_6 , а також щодо інших складських приміщень відомості про право власності відсутні.

Таким чином, у вказаному приміщенні можуть зберігатись первинні бухгалтерські документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка (електронні носії інформації, електронні інформаційні системи та їх частини), яка в тому числі містить вказані документи у електронному вигляді та використовувалися при скоєнні злочину та можуть мати значення для досудового розслідування, а також документи щодо виготовлення взуття та його реалізації.

Слідство вважає, що вказані документи, чорнові записи, комп`ютерна техніка (електронні носії інформації, електронні інформаційні системи та їх частини) містять відомості про господарську діяльність підприємства, які можуть містити сліди злочину, містити у собі недостовірні дані та бути підробленими, тобто бути безпосереднім предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, а саме ухилення від сплати податків, є доказами скоєння злочину та відповідають критеріям речових доказів. Крім того, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Проведення обшуку та вилучення вказаного, має на меті лише запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення або відчуження, та взагалі збереження речових доказів.

Слідство вважає, що лише проведенням обшуку може бути досягнута мета дієвості цього кримінального провадження.

Крім того, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи власників майна. Лише проведенням обшуку та вилученням вказаного майна може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Без застосування обшуку, не має можливості отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення виникла необхідність в проведенні обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Як вбачається з наданих до клопотання матеріалів, досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності магазину, документи, що фіксують факт виготовлення та подальшої реалізації взуття, у тому числі документи щодо походження матеріалів для виготовлення взуття, розмитнення товарів та в подальшому їх реалізації, кадрова та інша документація, чорнові записи, а також документи щодо фактичних отриманих доходів, інші документи та речі, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використанні як докази вчинення кримінального правопорушення.

В клопотанні обґрунтовано доведено, що обшук за вищевказаною адресою має важливе доказове значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, та є необхідним з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукування та вилучення речей, які мають значення у вказаному кримінальному провадженні.

За таких обставин є підстави, передбачені ст. 234 КПК України, на надання дозволу на обшук.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32018160000000026 та працівникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності магазину, документів, що фіксують факт виготовлення та подальшої реалізації взуття, у тому числі документів щодо походження матеріалів для виготовлення взуття, розмитнення товарів та в подальшому їх реалізації, кадрової та іншої документації, чорнових записів, а також, документів щодо фактичних отриманих доходів, інших документів та речей, які можуть бути використані для фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути знаряддям кримінального правопорушення.

Ухвала діє протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: