Рішення № 78843531, 12.12.2018, Дніпропетровський окружний адміністративний суд

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД РІШЕННЯ ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2018 року Справа № 0440/7303/18 Дніпропетровський окружний адміністративний суд у складі:

головуючого судді Прудника С.В.

при секретарі судового засідання Стогній К.В.

за участю сторін:

представників позивача ОСОБА_1,

представника відповідача Бохан О.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у місті Дніпро адміністративну справу за позовом фізичної особи - підприємця ОСОБА_3 до Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області про визнання протиправними та скасування постанов, припису, -

ВСТАНОВИВ:

28 вересня 2018 року до Дніпропетровського окружного адміністративного суду надійшов позов фізичної особи - підприємця ОСОБА_3 до Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області з вимогами :

- визнати протиправним та скасувати припис про усунення виявлених порушень від 07.08.2018 року № ДН/1009/964/АВ/П Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області;

- визнати протиправною та скасувати постанову про накладення штрафу уповноваженими посадовими особами № ДН1009/964/АВ/ТД-ФС/506 від 16.08.2018 року Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області.

В обґрунтування позовних вимог позивач зазначає, що відповідачем під час проведення інспекційного відвідування, результати якого оформлені актом № ДН1009/964/АВ від 30.07.2018 року, не було всебічно та повно досліджено обставини працевлаштування працівників, що, як наслідок, стало підставою для винесення протиправного припису про усунення виявлених порушень від 07.08.2018 року № ДН/1009/964/АВ/П та безпідставної постанови про накладення штрафу від 16.08.2018 року № ДН1009/964/АВ/ТД-ФС/506. Також позивач зауважує, що головним управлінням Держпраці в Дніпропетровській області не могло бути встановлено порушення вимог статті 24 Кодексу законів про працю України під час проведення перевірки, оскільки працівники були оформлені належним чином, що підтверджується наказами та повідомленням, отже, підстави, передбачені абзацом 2 частини 2 статті 265 Кодексу законів про працю України, для прийняття оскаржуваної постанови про накладення штрафу від 16.08.2018 року № ДН1009/964/АВ/ТД-ФС/506 та припису від 07.08.2018 року №ДН/1009/964/АВ/П відсутні. Також вказано, що порушення Кодексу законів про працю України під час проведення перевірки не встановлювались, а лише зафіксовано факт наявності порушень на підставі протоколів допиту свідків. Особи, які зазначені в акті первеірки - ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24 жодних трудових відносин з позивачем не мали та не мають. Крім того зазначено, що розгляд справи, за наслідками якої винесено оскаржувану постанову, здійснено без належного повідомлення позивача та без участі позивача, отже з порушенням норм чинного законодавства (том 1 а.с.4-14).

Ухвалою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 03.10.2018 року відкрито провадження у адміністративній справі, та призначено справу до розгляду у відкритому у судовому засіданні (том 1 а.с. 2).

У судове засідання 12.12.2018 року прибули представник позивача та представник відповідача.

Представник позивача позов підтримав та просив задовольнити його з підстав, викладених у позовній заяві, скасувавши постанови про накладення штрафу уповноваженими посадовими особами та припис.

Представник відповідача позовні вимоги не визнав, просив у задоволенні позові відмовити, посилаючись на доводи, наведені у письмовому відзиві на позов, а саме: на підставі повідомлення правоохоронних органів про порушення законодавства про працю, в рамках кримінального провадження № 42018040000000713 від 13.06.2018 року, наданого листом слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області Заставською В.В. від 13.06.2018 року № 2/427 сч (вх. № 8339 від 13.06.2018 року), відповідачем у період з 27.07.2018 року по 30.07.2018 року було проведено інспекційне відвідування позивача. В ході проведеного інспекційного відвідування встановлено порушення законодавства про працю: допущення 32 працівників до роботи без укладання трудового договору, оформленого наказом чи розпорядженням власника або уповноваженого ним органу, без повідомлення центрального органу виконавчої влади з питань забезпечення формування та реалізації державної політики з адміністрування єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування про прийняття працівника на роботу, чим не дотримано вимоги ст.21 та ч.1, ч.3 ст. 24 Кодексу законів про працю України (том 1 а.с. 110-132).

Заслухавши пояснення представників сторін, дослідивши всі документи і матеріали, всебічно і повно з'ясувавши всі фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, об'єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд вважає позовні вимоги такими, що не підлягають задоволенню, виходячи з наступних підстав.

ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) зареєстрований в якості суб'єкта підприємницької діяльності - фізичної особи-підприємця 13.12.2006 року Новомосковською районною державною адміністрацією.

Судом встановлено, що у період з 27.07.2018 року по 30.07.2018 року на підставі наказу № 597-І від 26.07.2018 року та направлення на перевірку № 275 від 27.07.2018 року, за повідомленням правоохоронних органів про порушення законодавства про працю (в рамках кримінального провадження № 42018040000000713 від 13.06.2018 року), яке надано листом слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області Заставською В.В. від 13.06.2018 року № 2/427 сч, Головним управлінням Держпраці у Дніпропетровській області проведено інспекційне відвідування ФОП ОСОБА_3, за результатами якого складено акт інспекційного відвідування юридичної особи, фізичної особи, яка використовує найману працю № ДН1009/964/АВ (том 1 а.с. 17-30).

В ході проведення інспекційного відвідування представнику ФОП ОСОБА_3 - адвокату ОСОБА_26 надано вимогу про надання/поновлення документів № ДН1009/964/НД від 27.07.2018 року, якою зобов'язано у строк до 30.07.2018 року надати оригінали та завірені належним чином копії штатних розписів за період 01.01.2017 року - 27.07.2017 рік, оригінали та завірені належним чином копії тебелів використання робочого часу найманих працівників за період 01.01.2017 року - 27.07.2017 рік, оригінали та завірені належним чином копії повідомлень до ДФС про прийняття працівників на роботу (із зазначенням дати та часу отримання) за період 01.01.2017 року - 27.07.2017 рік, оригінали та завірені належним чином копії наказів на призначення працівників на роботу за період 01.01.2017 року - 27.07.2017 рік, оригінал та завірену належним чином копію Книги обліку трудових книжок та вкладишів до неї, оригінали та завірені належним чином копії звітів ЄСВ, 1 ДФ за період 01.01.2017 року - 27.07.2018 рік.

Вказаною перевіркою встановлено наступні порушення:

1.) З письмових пояснень отриманих 27.07.2018 року від гр.ОСОБА_27 в присутності співробітників УСБУ в Дніпропетровській області, з'ясовано, що гр. ОСОБА_27 ІНФОРМАЦІЯ_1, яка мешкає Донецьке шосе 121, кв. 142, працює прибиральницею у ФОП ОСОБА_28 з червня 2018 року за адресою АДРЕСА_4, з режимом роботи з 08 год.30 хв. до 17 год. 30 хв. До обов'язків входить прибирання складу. Офіційно не працевлаштована. Трудова книжка знаходиться на руках. Розмір заробітної плати складає 3500,00 грн. Заробітна плата виплачується на руки готівкою.

Під час інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28 або його представником не надано документів, які свідчать про офіційне працевлаштування гр. ОСОБА_27, що важається за відсутні. також ФОП ОСОБА_28 або його представником не надано документів про спрямування повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_29, що вважається за відсутнім.

2.) З письмових пояснень отриманих 27.07.2018 року від гр. ОСОБА_30 в присутності співробітників УСБУ в Дніпропетровській області, з'ясовано, що гр.ОСОБА_30 ІНФОРМАЦІЯ_2, яка мешкає: АДРЕСА_5, працює на посаді менеджера у ФОП ОСОБА_28 з 08.07.2018 за адресою: АДРЕСА_6, з режимом роботи з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. Трудова книжка знаходиться на руках. Розмір заробітної плати складає 3750,00 грн. Заробітна плата виплачується один раз на місяць на підставі особистої заяви гр. ОСОБА_30 Заробітна плата сплачується через банківську установу на картку.

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28. було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_30 № 3-к від 07.06.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_30 від 07.06.2018 року.

Разом з цим, згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_30 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_30 (дослівно) «Я, ОСОБА_30, на даный момент официально не трудоустроина. По поводу своего нахождения в торговом зале игушек помещение расположеного по адресу АДРЕСА_7 могу пояснить следующее: в указаном зале я работаю администратором около одного года. В мои функциональные обязаности входит: учет рабочего времени сотрудников непосредственое разпоряжение сатрудниками в которые работают в указаном зале, непосредственное потдержание порядка в зале. Вопрос: при каких обстоятельствах вы устроились на работу в зал по продаже игрушек находящийся в административном здании по адресу АДРЕСА_7 ? Ответ: объявление о найме на работу я увидела в сети интернет сайт не помню. Первое собеседование со мной проводила девушка (имя точно не помню). Собеседование проходило в зале по продаже игрушек, находящегося в здании по адресу АДРЕСА_7. После собеседования меня сразу же взяли на работу на должность администратора указаного зала. Каких-либо договоров об трудоустройстве с компанией которая занимается продажей игрушек с торгового зала, находящегося в административном здание по адресу АДРЕСА_7 я не заключала. Также у меня не взяли трудовую книжку для проставления отметки об официальном трудоустройстве. Вопрос: известен ли Вам гражданин ОСОБА_33? Если да, то при каких обстоятельствах вы познакомились? Ответ:гражданин ОСОБА_33 мне известен. С ОСОБА_3 меня познакомила девушка, которая проводила со мной собеседование и представила его как непосредственного хозяина компании по продаже игрушек расположенного в административном здание по адресу АДРЕСА_7. Также непосредственно ОСОБА_3 дает мне распоряжения по поводу работы зала, а также распоряжения по организации продажи игрушек в указаном зале. Вопрос: как вы получаете зарплату за работу в указанном зале игрушек? Ответ: зарплату я получаю в бухгалтерии указанной выше компании находящейся на втором этаже расположенного в административном здание по адресу АДРЕСА_7. Зарплату в основном выдает бухгалтер ОСОБА_34. По поводу размера своей заработной плати давать пояснения отказываюсь. Мною прочитано, с моих слов записано верно. Дополнений и изменений не имею ОСОБА_30.».

Тобто, оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_30 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_30 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

3.) З письмових пояснень отриманих 27.07.2018 року від гр. ОСОБА_35 в присутності співробітників УСБУ в Дніпропетровській області, з'ясовано, що гр.ОСОБА_35 ІНФОРМАЦІЯ_3, яка мешкає АДРЕСА_8 працює на посаді комірника у ФОП ОСОБА_28 за адресою: АДРЕСА_6, з режимом роботи з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. Оформлення на роботу здійснював ОСОБА_28 Трудова книжка знаходиться дома. Розмір заробітної плати складає 3750,00 грн. Заробітна плата виплачується один раз на місяць. Заробітна плата сплачується через банківську установу на картку.

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28 було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_35 № 8-к від 11.06.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_35 від 11.06.2018 року.

Разом з цим, згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року, наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року, встановлено, що гр. ОСОБА_35 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_35 (дослівно) «Я, ОСОБА_35, на даный момент официально не трудоустроина. По поводу моего нахождения в зале по продаже игушек разположеного в админздание по адресу АДРЕСА_7 могу пояснить следующее: в зале по продаже игрушек расположенного в админздание по адресу АДРЕСА_7 я занимаю должность продавца-консультанта. Данную должность я занимаю с 04 апреля 2018 года. В мои функциональные обязанности входит: помощь клиентам по ассортименту игрушек, выкладка товаров на полки. Вопрос: при каких обстоятельствах вы устроились на работу в зал по продаже игрушек находящийся в административном здании по адресу АДРЕСА_7 ? Ответ: я узнала о данной роботе уже давно, так как ранее уже работала в этом здании по адресу г.Днепр АДРЕСА_7. На собеседование я пришла в зале по продаже игрушек, расположенном в админздание по адресу АДРЕСА_7. Собеседование со мной проводила ОСОБА_30. Сразу после собеседования я устроилась на работу в данный зал. Каких-либо трудовых соглашений с компанией я не подписывала. Также я не предостовляла трудовую книжку для отметки об официальном трудоустройстве. Вопрос: знаком ли Вам гражданин ОСОБА_33? Если да, то при каких обстоятельствах вы познакомились? Ответ:лично не знакома, но подозреваю что гражданин ОСОБА_3 является директором. Вопрос: как вы получаете зарплату за? Ответ: зарплату за работу в компании по продаже игрушек я получаю в бухгалтерии расположенной в админздание по адресу АДРЕСА_7 на втором этаже. Зарплату получаю на руки в конверте у бухгалтера ОСОБА_34. По поводу размера своей заработной плати давать пояснения отказываюсь. Мною прочитано, с моих слов записано верно. Дополнений и изменений не имею».

Тобто, оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_35 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_35 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

4.) З письмових пояснень отриманих 27.07.2018 року від гр. ОСОБА_37 в присутності співробітників УСБУ в Дніпропетровській області, з'ясовано, що гр.ОСОБА_37 ІНФОРМАЦІЯ_4, яка мешкає АДРЕСА_1 працює на посаді комірника у ФОП ОСОБА_28 за адресою: АДРЕСА_6, з режимом роботи з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. Оформлення на роботу здійснював ОСОБА_28 Трудова книжка знаходиться дома. Розмір заробітної плати складає 3750,00 грн. Заробітна плата виплачується один раз на місяць за особистою заявою. Заробітна плата сплачується через банківську установу на картку.

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28 було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_37 № 9-к від 11.06.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_37 від 11.06.2018 року.

Разом з цим, згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_37 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_37 (дослівно) «Я, ОСОБА_37 в вказаній установі працювала на момент проведення обшуку виконуючи обов'язки комплектуващика. На якій осонові Ви працюєте в данній установі? - Працюю не офіційно. Як давно Ви працюєте? З жовтня 2017 року. Що входить до Ваших функціональних обов'язків та хто їх Вам встановив? - Комплектувати замовлення за накладною від менеджера, консультувати клієнтів, розтавляти товар на полиці. Мої обов'язки мені об'яснила адміністратор ОСОБА_30. Чи відоме Вам ПІБ керівника установи в якій Ви працюєте та в якій проведено обшук? - Так, керівником даної установи є ОСОБА_28. Який у Вас графік роботи? - З понеділка по п'ятницю з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. Який розмір Вашої заробітної плати? - 3, 500 грн. В якій формі та в якій валюті Ви отримуєте заробітну плату? - Отримую готівкою формі, гривня. Кто Вам видає заробітну плату та який звітний документ для ознайомлення або підпису Вам надається? - ОСОБА_38 на 2-му поверсі будівлі, ніяких документів для підпису та ознайомлення не надається. Ваш номер телефону? - НОМЕР_5

Оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_37 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_37 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

5.) З особистих письмових пояснень отриманих 27.07.2018 року від гр. ОСОБА_39 в присутності співробітників УСБУ в Дніпропетровській області, з'ясовано, що гр.ОСОБА_39 ІНФОРМАЦІЯ_5, який мешкає: АДРЕСА_2, працює на посаді пакувальника у ФОП ОСОБА_28 з 01.05.2018 проходив стажування з 04.07.2018 року прийнято на постійну роботу, за адресою: АДРЕСА_7. З режимом роботи з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. Оформлення на роботу здійснював ОСОБА_28 Розмір заробітної плати складає 3750,00 грн. За неповний місяць отримав 25 числа. Заробітна плата виплачується один раз на місяць за особистою заявою. Заробітна плата сплачується один раз на місяць через банківську установу на картку.

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28. було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_39 № 11-к від 03.07.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_39 від 03.07.2018 року.

Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_39 офіційно не працевлаштовано. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_39 (дослівно) «Я, ОСОБА_39 в будівлі на 3-му поверсі до часу проведення обшуку, займався стажуванням з пакування товарів. На якій основі Ви працюєте в даній установі? - В даній установі працюю не офіційно оскільки не складав з керівництвом будь-яких договорів. Як давно Ви працюєте в даній установі? - В даній установі проходжу стажування з 04.05.2018 року. Що входить до Ваших функціональних обов'язків та хто їх Вам встановив? - Виконую вказівки адміністратора ОСОБА_30, з пакування товару та інше. Чи відоме Вам ПІБ курівника даної установи? - Так, керівником даної установи є ОСОБА_28. Який у Вас графік роботи? - З понеділка по п'ятницю з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. Який розмір Вашої заробітної плати? - Заробітну плату не отримував, її розмір не знаю. В якій формі Вам обіцяли здійснювати виплату заробітної плати? - Повідомляли, що будуть здійснювати розрахунок готівкою. Хто Вам видає заробітну плату та який звітний документ для ознайомлення або підпису Вам надається? Назвіть Ваш номер телефону за допомогою якого з Вами можливо зв'язатись? - Мій номер телефону НОМЕР_6».

Оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_39 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_39 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

6.) З особистих письмових пояснень отриманих 27.07.2018 року від гр. ОСОБА_40 в присутності співробітників УСБУ в Дніпропетровській області, з'ясовано, що гр.ОСОБА_40 ІНФОРМАЦІЯ_6, працює на посаді комірника в магазині склад іграшок з 30.06.2018 року за адресою: АДРЕСА_6, з режимом роботи з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. Оформлення на роботу здійснював ОСОБА_28 Розмір заробітної плати складає 2500,00 грн. Заробітна плата сплачується готівкою на руки, та на банківську картку мінімальну заробітну плату 3750,00 грн.

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28 було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_40 № 7-к від 11.06.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_40 від 11.06.2018 року.

Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_40 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_40 (дослівно) «Я, ОСОБА_40 працюю в магазині іграшок «Dremtors», котрий знаходиться на 3 (третьому) поверсі, 5 (п'яти) поверхового будинку, який розташований за адресою: АДРЕСА_7. Керівником вказаного магазину є ОСОБА_28, його офіс знаходиться окремо від торгівельного павільйону де я працюю але в цій же будівлі. Я працюю на посаді продавця консультанта з 01.03.2018 року по теперішній час, в мої обов'язки входить, надання консультацій щодо реалізуємого товару, викладка його на прилавки. За вказану роботу отримую заробітну плату готівкою у розмірі 3 (трьох) тисяч гривень. Офіційно за вказаному підприємстві не зареєстрована. Предбають товар (дитячі іграшки) тільки часні підприємці, здебільшого предбають товар оптом. Вільно потрапити до вказаного торгівельного повільону не можливо. Також ОСОБА_28 перед прийомом мене на роботу, провів зі мною інструктаж, щодо не розголошення відомостей про місцезнаходження вказаного магазину стороннім особам. Всім вказав, що повідомляти про місце моєї роботи можливо лише членам моєї родини. З моїх слів записано вірно мною прочитано заперечень та зауважень не маю, ОСОБА_40.»

Тобто, оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_40 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_40 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

7.) З письмових пояснень отриманих 27.07.2018 року від гр. ОСОБА_41 в присутності співробітників УСБУ в Дніпропетровській області, з'ясовано, що гр.ОСОБА_42 ІНФОРМАЦІЯ_7, яка мешкає АДРЕСА_9, працює на посаді оператора у ФОП ОСОБА_28 за адресою: АДРЕСА_6, з режимом роботи з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. Оформлення на роботу здійснював ОСОБА_28 Трудова книжка знаходиться дома. Розмір заробітної плати складає 3750,00 грн. Заробітна плата виплачується один раз на місяць. Заробітна плата сплачується через банківську установу на картку.

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28. було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_42 № 4-к від 07.06.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_42 від 07.06.2018 року.

Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_42 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_42 (дослівно) «Я, ОСОБА_43, на данный момент официально не трудоустроина. По поводу моего нахождения в зале по продаже игрушек расположенного в админздание по адресу АДРЕСА_7 могу пояснить следующее: в зале по продаже игрушек расположенного в админздание по адресу АДРЕСА_7 я занимаю должность старшего кассира. Данную должность я занимаю около года. В мои функциональные обязаности входит: сканирование товара, который выбран клиентом зала игрушек. Вопрос: при какаих обстаятельствах вы устроились на работу в зал по продаже игрушек находящийся в административном здании по адресу город Днепр, АДРЕСА_7 Ответ объявление о найме на работу я увидела в сети интернет. На собеседование я пришла в зале по продаже игрушек, расположенном в админздание по адресу АДРЕСА_7. Собеседование со мной проводила девушка имени не помню (она уже уволилась). Сразу после собеседования я устроилась на работу в данный зал. Каких-либо трудовых соглашений с компанией я не подписывала. Также я непредостовляла трудовую книжку для отметки об официальном трудоустройстве. Вопрос: знаком ли Вам гражданин ОСОБА_33? Если да, то при каких обстаятельствах вы познакомились? Ответ: да, гражданин ОСОБА_3 мне известен. С указаным гражданином я познаклмилась в зале по продаже игрушек разположеном в админздание по адресу АДРЕСА_7, при каких обстоятельствах я с ним познакомилась я не помню. Как мне известно в компании по продаже игрушек ОСОБА_3 является начальником. Вопрос: как вы получаете зарплату? Ответ: зарплату за работу в компании по продаже игрушек я получаю в бухгалтерии расположенной в админздание по адресу АДРЕСА_7 на втором этаже. Зарплату получаю на руки в конверте у бухгалтера ОСОБА_34. Мною прочитано, с моих слов записано верно. Дополнений и изменений не имею, ОСОБА_43П.».

Тобто, оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_42 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_42 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

8.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_44 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_44 (дослівно) «Я, ОСОБА_44, на даный момент официально не трудоустроина. По поводу моего нахождения в зале по продаже игушек разположеного в админздание по адресу АДРЕСА_7 могу пояснить следующее: в указанном зале по продаже игрушек я занимаю должность офисного сотрудника-консультанта. В мои функциональные обязанности входит: помощь клиентам по ассортименту игрушек, ответы на заказы которые поступают по телефону. В указанной компании я работаю около года. Вопрос: при каких обстоятельствах вы устроились на работу в зал по продаже игрушек находящийся в административном здании по адресу город Днепр, АДРЕСА_7 Ответ: при каких обстаятельствах я узнала об робе в этой компании я не помню. На собеседование я пришла в зале по продаже игрушек, расположенном в админздание по адресу АДРЕСА_7. Собеседование со мной проводила девушка имени не помню (она уже уволилась). Собеседование со мной проходило в административном здании, находящемуся по адресу АДРЕСА_7, но где именно я не помню. После собеседования я собственно и начала работать в этой компании. Вопрос: знаком ли Вам гражданин ОСОБА_33? Если да, то при каких обстоятельствах вы познакомились? Ответ: да, гражданин ОСОБА_3 мне знаком. С ним я познакомилась в зале по продаже игрушек расположенном в админздание по адресу АДРЕСА_7. Как мне известно в компании по продаже игрушек ОСОБА_3 является начальником. Вопрос: как вы получаете зарплату в зале продаже игрушек находящегося по адресу город Днепр, АДРЕСА_7 Ответ: зарплату я получаю в бухгалтерии компании. Зарплату выдает ОСОБА_45. Размер зарплаты-минимальный 3500,00 грн. Мною прочитано, с моих слов записано верно. Дополнений и изменений не имею, ОСОБА_44.».

9.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 встановлено, що гр. ОСОБА_5 офіційно не працевлаштовано. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_5 (дослівно) «Я, ОСОБА_5 в будівлі на 3-му поверсі в якій проводиться обшук виконував свої трудові обов'язки (працював) вантажником. На якій осонові Ви працюєте в данній установі? - Працюю не офіційно. Як давно Ви працюєте в даній установі? - Працюю з січня 2018 року. Що входить до Ваших трудових обов'язків та хто їх Вам встановив? - Завантаження/розвантаження товарів, розставлення на полках. Обов'язки роз'яснила ОСОБА_30. Чи відоме Вам ПІБ курівника данної установи в, якій ви працюєте та проводиться обшук? - Так, керівником даної установи є ОСОБА_28. Який у Вас графік роботи та розмір заробітньої плати?- З понеділка по п'ятницю з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв. отримую 3500,00 грн. В якій формі та в якій валюті Ви отримуєте заробітну плату? - Отримую готівкою формі гривні. Хто Вам видає заробітну плату та який звітний документ для ознайомлення або підпису Вам надається? - Отримую на 2-му поверсі у ОСОБА_47 документи для ознайомлення та підпису не надаються. Ваш номер телефону? - НОМЕР_7

10.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_48 офіційно не працевлаштовано. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_48 (дослівно) « Я, ОСОБА_48 в будівлі на 3-му поверсі в якій проводиться обшук виконувала свої трудові обов'язки (працювала) консультантом. На якій осонові Ви працюєте в данній установі? - Працюю не офіційно. Як давно Ви працюєте в даній установі? - Працюю з жовтня 2017 року. Що входить до Ваших трудових обов'язків та хто їх Вам встановив? - Консультація потенційних клієнтів. Мої обов'язки мені роз'яснила ОСОБА_30. Чи відоме Вам ПІБ керівника данної установи в, якій ви працюєте та проводиться обшук? - Так, керівником даної установи є ОСОБА_28. Який у Вас графік роботи та розмір заробітної плати? - З понеділка по п'ятницю з 08 год. 30 хв. до 17 год. 30 хв., отримую 3500,00 грн. В якій формі та в якій валюті Ви отримуєте заробітну плату? - Отримую готівкою формі гривні. Хто Вам видає заробітну плату та який звітний документ для ознайомлення або підпису Вам надається? - Отримую на 2-му поверсі у ОСОБА_47 документи для ознайомлення та підпису не надаються. Ваш номер телефону? - НОМЕР_8»

11.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_6 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_6 дослівно: «Работаю в «DreamTays» на должности продавца-консультанта и сборщика товара. В мои функции входит сбор по артикулу товара и после подписей менеджера передаю на кассу. Работу в «DreamTays» нашла по объявлению в интернете. На работу меня собеседовала и принимала ОСОБА_30. Рабочий день начинается в 8.30 и заканчивается в 17.30. Рабочая неделя составляет 5 рабочих дней. Трудовая книжка, трудовое соглашение или любе другие договора о принятии на работу не заключались. Размер моей зарплаты в «DreamTays» состовляет 5500 грн. Источник товаров-игрушек мне не известен. ОСОБА_49 или собственник «DreamTays» мне не известен. Должность или место работы ОСОБА_33 мне не известны и лично с ним не знакома. С моих слов записано верно, мной прочитано дополнений не имею ОСОБА_50.».

12.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_21 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_21 дослівно: «Я, ОСОБА_21 з 30 травня 2018 року проходжу стажування на посаду менеджера у ФОП ОСОБА_28 (ОСОБА_51), керівником якого є ОСОБА_28 з грудня 2017 року офіційно не працевлаштована. Стажування прохожу в умовах 5 денного робочого тижня, з 8.30-17.30. Влаштувалася за оголошенням з соціальних мереж. Безпосередніми трудовими обов`язками є прийом замовлень від покупців, оформлення накладних на товари (канцелярські вироби, іграшки). ОСОБА_28 не знаю, вказівки щодо роботи та обов`язків отримувала від ОСОБА_37. Походження товару мені не відоме. Разом зі мною працює ОСОБА_37 та ОСОБА_42, інших осіб не знаю. Назва товариства, де я стажуровалась ОСОБА_51.».

13.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_22 офіційно не працевлаштований. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_22 дослівно: «Я займаюся трудовою діяльністю на ПП «ОСОБА_28 на посаді охоронця з початку травня 2018 року. В мережі Інтернет дізнався про вакансію. Після розмови з представником фірми на ім`я ОСОБА_29 я був прийнятий на роботу. Трудової книжки, договорів при прийнятті на роботу не підписував. График роботи: з 7.00 до 17.30 (четвер, п`ятниця, субота)».

14.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_7 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_7 дослівно: «З початку травня 2018 року я працюю на посаді прибиральника на ПП «ОСОБА_28.» Крім того, я доставляю продукцію, яка надходить на склад. Через мережу Інтернет я дізналася про можливість працевлаштування. Для цього я здзвонилася з ОСОБА_28 Він повідомив, що може мене прийняти на заробітну плату в розмірі 3500 гривень. Під час працевлаштування зі мною не укладалися письмові угоди, трудова книжка не була необхідна. Щодо офіційного працевлаштування на постійній основі ми з ним не спілкувались. Графік роботи: з 08.30 до 17.30, плюс обідня перерва. Заробітну платню я ще не одержувала».

15.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_52 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_52 дослівно: «Я, ОСОБА_52 працюю на посаді бухгалтера-логіста в компанії «Dreamтays» з 27.04.2018 року. Так, приблизно місяць тому звернулась за оголошенням в мережі інтернет з питання працевлаштування за телефоном: НОМЕР_2 до ОСОБА_12 та проходила у неї відповідну співбесіду. За результатом співбесіди була прийнята на работу. До моїх функціональних обов'язків входить: підготування шляхових листів, підготування звітів за результатами взаєморозрахунків з клієнтами в ході продажу (відгрузки) дитячих іграшок та перевірки кількості та комплекту місце (кількості). Мені відомо, що директором компанії «Dreamтays» є ОСОБА_28, також серед працівників компанії можу вказати: ОСОБА_53 займає посаду бухгалтера-логіста с моб.т. НОМЕР_3, НОМЕР_4, ОСОБА_12 - головний менеджер з продажу іграшок компаніі «Dreamтays» НОМЕР_2. Заробітну плату за місяць випробувального терміну ОСОБА_12 обіцяла сплатити 5500,00 (п'ять тисяч п'ятсот) грн., а в подальшому вже будуть вирішувати питання ії підвищування. Могу вказати, що іграшки що відгружає компанія «Dreamтays» їх транспортування та подальший облік здійснюється за допомогою програмного забезпечення «1С Бухгалтерія». З моїх слів записано вірно, мною прочитано. Доповнень та зауважень не маю.»

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28 було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_52 № 5-к від 07.06.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_52 від 07.06.2018 року.

Тобто, оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_52 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_52 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

16.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_8 офіційно не працевлаштований. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_8 дослівно: «Питання: що Ви робили в будівлі, в якій проводився обшук? Відповідь: Я, ОСОБА_8 в будівлі, в якій проводився обшук, на 3 поверсі, виконував (працював) обов'язки вантажника. Питання: на основі Ви працюєте в даній установі? Відповідь: в даній установі, працюю неофіційно, офіційних документів, які б підтверджували те, що я тут працюю не укладав. Питання: як давно Ви працюєте в даній установі? Відповідь: працюю з листопада 2017 року. Питання: що входить до Ваших функціональних обов'язків та хто їх Вам встановив? Відповідь: розвантаження при прийомі товару, його доставка до стелажів продажу, пакування товару. Мої обов'язки, мені роз'яснила ОСОБА_30. Питання: чи відомо Вам ПІБ керівника установи, в якій Ви працюєте та в якій проводиться обшук? Відповідь: так, керівником даної установи є ОСОБА_28. Питання: який у Вас графік роботи? Відповідь: з 08.30 до 17.30 з понеділка по п'ятницю. Питання: який розмір Вашої заробітної плати? Відповідь: отримую 3500 грн. Питання: в якій формі та в якій валюті Ви отримуєте заробітну плату? Відповідь: заробітну плату отримую в готівковій формі. Питання: хто Вам видає заробітну плату та який звітний документ Вам пред'являється, Ви підписуєте ? Відповідь: отримую на 2-му поверсі в бухгалтерії від ОСОБА_47, звітні документи для ознайомлення або підпису про отримання ЗП не надаються».

17.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_9 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_9 дослівно: «Я, ОСОБА_9 працюю збиральником у ФОП ОСОБА_28, керівником якого є ОСОБА_28, з 20 травня 2018 року, стажеруюсь. Працюю в умовах 5-денного робочого тижня, з 8.30 по 17.30. Влаштувалась на роботу за рекомендацією колишнього працівника. Безпосередніми трудовими обов'язками є збирання іграшкових комплектів. Заробітну плату згодна на 3,5 тисяч. Вказівки щодо роботи та обов'язків отримувала від адміністратора ОСОБА_30. Походження іграшок мені не відомо. Разом зі мною працює ОСОБА_54 (продавець), ОСОБА_10 (збиральник). Інших осіб не знаю. Назва підприємства, де я стажеруюсь, ОСОБА_51».

18.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_10 офіційно не працевлаштований. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_10 дослівно: «Я, ОСОБА_10 працюю збиральником-комплектувальником у ФОП ОСОБА_28, керівником якого є ОСОБА_28, з вересня 2017 року, офіційно не працевлаштований. Працюю в умовах 5 денного робочого тижня, з 8.30 по 17.30. Влаштувався на роботу за оголошенням на ОЛХ (сайт). Безпосередніми трудовими обов'язками є комплектування замовлень товарів широкого вжитку за накладними (канцелярські вироби, іграшки), збирання та формування замовлень та подальша передача сформованих замовлень на касу ФОП ОСОБА_28. Заробітну плату отримую 2 на місяць в загальному розмірі 5500 грн. (готівкою). Безпосередньо власника складських приміщень та наявних у них товарів (канцелярські товари, іграшки) ОСОБА_28 не знаю. Вказівки щодо роботи та обов'язків отримував від адміністратора ОСОБА_30. Походження товарів мені не відомо. Разом зі мною працює ОСОБА_6 (по батькові - не відомо), менеджер ОСОБА_12, менеджери -ОСОБА_26, ОСОБА_42. Інших осіб не знаю. ОСОБА_55 де я працюю - ОСОБА_51. З моїх слів записано вірно, мною прочитано, доповнень немаю».

19.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_11 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_11 дослівно: «Я, ОСОБА_56 работаю на должности продавец-консультант на складе «Dreamтays» с 14.05.2018. ОСОБА_3 директор. Стажируюсь две недели, не трудоустроена. График работы: Пн-Пят. 8.30-17.30 Сб. 8.30-16.00. По поводу работы я разговаривала с человеком, который мне представился именем ОСОБА_30. Я временно безработная проходила через жилой масив р-н Косиора увиділа висящее объявлений «Требуются сотрудники на склад», позвонила по номеру телефона, указанным в объявлении. Татьяна говорила о графике работы и о зароботной плате в размере 3000 тыс. гр. В мои функциональные обязанности входит выкладка товара в торговом зале, консультація клиентов. Мною написано собственноручно. Дополнений не имею».

20.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_12 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_57 дослівно: «Я, ОСОБА_12 прохожу испытательный срок на должность старший офис-менеджер в организации Dreamтays Веселка с 5.04.18 г., директор ОСОБА_3 На работу меня принимал ОСОБА_3 В мои функциональные обязаности входит: отвечать на телефонне звонки, консультировать по товару, подбирать грушку клиенту через сайт компании. График работы с 8.30 - 17.30 ПН-ПТ, заработная плата 5500 грн. Официально не трудоустроена, так как не закончился испытатльный срок (6 месячный). Проработала 4 мес. ЗП выдает ОСОБА_3 28.05.18 я провела розговор со ОСОБА_58 по поводу ее профессиональных навыков с целью вияснить о необходимости человеку работу на Dreamтays «Веселка». Мною написано собственноручно. Дополнений не имею».

21.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_13 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_13 дослівно: «Я, ОСОБА_13 работаю на должности сканировщик ДримТайс с 02.05.2018г. График работы 5-ти дневка 8.30 - 17.30. На работу принимала ОСОБА_30, которая представилась, которая сказала что набирает персонал на работу на склад ДримТайс. Процес моих функциональных обязаностей следующий: покупатель взял товар привез на сканировку, я отсканировала, грузчик запаковал, она проходять в бухгалтерию где по локальной сети видна информация о покупаемом товаре покупателем. Мною написано собственноручно, дополнений не имею».

22.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_14 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_14 дослівно: «Я, ОСОБА_14 работаю на должности стажера продавца-консультанта в компании ДримТайс с 4.05.2018 г. директор ОСОБА_3 График работы с 8.30 до 17.30 с понедельника по пятницу. ОСОБА_59 плата 3780 гр. На работу принимала ОСОБА_30, представилась сотрудницей склада ДримТайс. ОСОБА_59 плату выплачивает бухгалтер ОСОБА_45. В мои функциональные обязаности входит: смотреть за наличием товара, вытерать пыль, помощь в порске товара. Официально не трудоустроена. Мною написано собственноручно, дополнений не имею».

23.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_15 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_15 дослівно: «Я, ОСОБА_15 работаю на должности продавца-консультанта. Организация Дримтайс с 02.04.18г. директор ОСОБА_3 График работы пн.-пт 8.30 - 17.30. Стажировочная заработная плата 2500 гривен, официально не трудоустроена. На работу принимала ОСОБА_30, которая представилась администратором компании Дримтайс. Разговор происходил в файе здания. В мои функциональные обязаности входит выкладка товара, рас клейка ценников, консультация по выдаче товара. Работаю в торговом зале 2 этажа по адресу АДРЕСА_7, г. Днепр. Мною написано собственноручно, дополнения не имею».

24.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_16 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_16 дослівно: «Я, ОСОБА_60 работаю на должности сканировщик в организации ОСОБА_61 с 26.03.2018г. директор ОСОБА_62, официально не трудоустроена. График работы с 8.30 - 17.30 с понедельника по пятницу, заработная плата 4500 гр. На работу принимала ОСОБА_61 та которая представилась администратором ОСОБА_30. В мои функциональные обязаности входит просканировать товар который подвозили клиенты. Покупатель пошел на оплату в бухгалтерию. Мною написано собственноручно, дополнений не имею».

25.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_17 офіційно не працевлаштований. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_17 дослівно: «Я, ОСОБА_63 работаю на должности грузчика в организации ОСОБА_61 5 марта. ОСОБА_49, официально не трудоустроен. График работы з 8.30 до 5.30, заработная плата 4,500. На работу принимала ОСОБА_61, в мои функциональные обязаности паковать товар и розгрузка фури. Мною написано собственноручно, дополнений не имею».

26.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_64 офіційно не працевлаштований. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_64 дослівно: «Я працюю в магазине іграшок «Dreamтays» з січня 2017 року по теперішній час на посаді «викладальщик/пакувальник». Магазин знаходиться на 3 (третьому поверсі) 5 (п'яти) поверхового будинку, який розташований за адресою: АДРЕСА_7 ОСОБА_49 вказаного магазину є ОСОБА_28. Згідно моїх обов'язків я упаковую придбаний покупцями товар та доставляю його на перший поверх, де його отримує покупець. За виконувану роботу я отримую грошові кошти готівкою у розмірі 3500 (три тисячі п'ятсот) грн. на місяць. Офіційно на вказаному підприємстві (магазині) не оформлений. Ні яких трудових договорів зі мною не укладали. Заробітну плату видає співробітник бухгалтерії ОСОБА_47. З моїх слів записано вірно, мною прочитано, зауважень і доповнень не маю».

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28 було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_64 № 6-к від 11.06.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_64 Також було надано наказ № 12-к від 12.06.2018 року про скасування наказу № 6 від 11.06.2018 року у з'язку з заявою ОСОБА_64 від 12.06.2018 року.

Тобто, оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_64 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_64 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

27.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_65 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_65 дослівно: «Я працюю в магазині дитячих іграшок «Dreamтays», котрий знаходиться на 3 (третьому поверсі) 5 (п'яти) поверхового будинку, який розташований за адресою: АДРЕСА_7. Керівником вказаного магазину є ОСОБА_28, його офіс знаходиться окремо від торгівельного павільйону де я працюю, аде в цієї будівлі. Я працюю на посаді старшого касира з червня 2017 року по теперішній час. В мої обов'язки входить сканування штрих кодів відібраних для придбання товарів (іграшок). Розрахунок за придбаний товар здійснюється в бухгалтерському відділі магазину дитячих іграшок «Dreamтays», цей відділ знаходиться на 2 (другому) поверсі цієї будівлі. Після розрахунку придбаний товар з торгівельного павільйону, в якому я працюю, спускають вантажники на перший поверх, де його і отримує покупець. Покупці іграшок є часні підприємці, котрі займаються роздрібною торгівлею дитячих іграшок. Звичайні громадяни не можуть придбати товар, який реалізується у вказаному магазині. За виконувану роботу я отримую заробітну плату у розмірі 3500 (три тисячі п'ятсот грн.) на місяць. Офіційно на вказаному підприємстві я не оформлена. Заробітну плату мені видає співробітник бухгалтерії ОСОБА_47. З моїх слів записано вірно, мною прочитано, зауважень і доповнень не маю».

30.07.2018 року до інспекційного відвідування ФОП ОСОБА_28. було надано наказ про прийняття на постійну роботу гр. ОСОБА_65 № 1-к від 07.06.2018 року та повідомлення до ДФС про прийняття на роботу гр. ОСОБА_65 від 07.06.2018 року.

Тобто, оформлення трудових відносин між ФОП ОСОБА_28 та гр. ОСОБА_65 було здійснено тільки через тривалий період після проведення обшуку співробітниками УСБУ у Дніпропетровській області та отримання пояснень від гр. ОСОБА_65 (протокол допиту свідка від 01.06.2018 року).

28.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_23 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_23 дослівно: «Я працюю в магазині дитячих іграшок «Dreamтays» з 23 січня 2018 року по теперішній час на посаді «продавець/касир». Магазин знаходиться на 3 (третьому поверсі) 5 (п'яти) поверхового будинку, який розташований за адресою: АДРЕСА_7. Керівником вказаного магазину є ОСОБА_28. В мої обов'язки входить сканування штрих кодів відібраних покупцями товарів (іграшок) та надання консультацій щодо асортименту товарів. Розрахунок за придбаний товар здійснюється в бухгалтерському відділі магазину дитячих іграшок «Dreamтays», цей відділ знаходиться на 2 (другому) поверсі цієї будівлі. Після розрахунку придбаний товар з торгівельного павільйону, в якому я працюю, спускають вантажники на перший поверх, де його і отримує покупець. Покупці іграшок є часні підприємці, котрі займаються роздрібною торгівлею дитячих іграшок. Звичайні громадяни не можуть придбати товар, який реалізується у вказаному магазині. Адреса за якою знаходиться вказаний магазин не розповсюджується. За виконувану роботу я отримую заробітну плату готівкою у розмірі 3500 (три тисячі п'ятсот грн.) на місяць. Офіційно на вказаному підприємстві (магазині) я не оформлена. ОСОБА_38 заробітну плату ОСОБА_47 співробітниця бухгалтерії, на 2 (другому) поверсі. З моїх слів записано вірно. Мною прочитано, зауважень та доповнень немає».

29.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_18 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_18 дослівно: «Я, ОСОБА_18 стажируюсь на посаді сканувальник організації Дримтайс з 16.05.2018 р. директор ОСОБА_28 Графік роботи пятиденна робоча неділя. Офіційно непрацевлаштована (стажер). Обіцяна заробітна плата складала 4000 гр. (чотири тисячі гривень) на роботу мене приймала ОСОБА_30. Ії прізвища я не знаю. 01.06.2018 р. я ії не бачила. Розмова про мій прийом стажування проходив по телефону, який я знайшла на сайті Ворк.юа, а саме в пошуковій системі продавець-консультант, касир. Після стажування (початку) в мої функціональні обов'язки входить сканувати штрихкод товару (два штрихкоду, три людини на день) Стажування проходило на другому поверсі за адресою АДРЕСА_7. Мною написано власноручно, доповнення не маю».

30.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_24 офіційно не працевлаштований. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_24 дослівно: «Я, ОСОБА_67 стажируюсь на должность грузчик в организации Дримтайс с 30.05.18 г. Директор фамилии не знаю ОСОБА_62. Официально не трудоустроен, график работы с 8.30 - 17.30, П.В.С.Ч.П заработная плата 3000 тыс. На работу принимала ОСОБА_61. В мои профессиональные обязаности входит перемещения груза. Мною написано собственноручно, дополнений не имею».

31.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_19 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_19 дослівно: «Я, ОСОБА_19, работаю на должности бухгалтер-кассир ФОП ОСОБА_3 с января 2017, официально не трудоустроена. График работы с 8.30 - 17.30, понедельник- пятница. В мои функциональные обязанности входит: веду расчеты с клиентами, работа с 1-С бухгалтерия. На работу принял ОСОБА_3 Оборот денежных средств от клиентов осуществляется за наличку, после чего ежедневно сдаю наличку директору ОСОБА_3 Приблизительно оборот налички за день составляет 50000 гр. ОСОБА_59 плату в размере 5000 гр. ОСОБА_68 получаю от ОСОБА_3 Информацией о количестве сотрудников не владею, отчеты в органы фискальной службы не сдаю (информация у ОСОБА_3.). Продажа товара производится от ЧП ОСОБА_3 с двух торгових залов (второй и третий этаж) по адресу ул. АДРЕСА_7, г. Днепр. Мною написано собственноручно. Дополнений не имею».

32.) Згідно протоколу допиту свідка від 01.06.2018 року наданого Головним Управлінням Національної поліції в Дніпропетровській області слідчим управлінням в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року встановлено, що гр. ОСОБА_20 офіційно не працевлаштована. Згідно особистих пояснень гр. ОСОБА_20 дослівно: «Я, ОСОБА_69, на даный момент официально не трудоустроена. По поводу моего нахождения в зале по продаже игрушек, расположенного в административном здании по адресу город Днепр, улица Журналистов, дом 1 могу пояснить следующее: в зале по продаже игрушек, расположеному в админздании по адресу г. Днепр, АДРЕСА_7, я занимаю должность продавца. Даную должность я занимаю с ноября 2017г. В мои функциональные обязаности входит: помощь клиентам по асортименту игрушек, выкладка товара на полки. Вопрос: при каких обстаятельствах Вы устроились на работу в зал по продаже игрушек находящегося в админздании по адресу г. Днепр, АДРЕСА_7 Ответ: я узнала о даной работе приходя как клиент для покупки товара. На собеседование пришла в зал по продаже игрушек, расположеный админздании по адресу г. Днепр, ул. АДРЕСА_7. Собеседование со мной проводила ОСОБА_30. Сразу после собеседования я устроилась на работу в даный зал. Каких-либо трудовых соглашений я не подписывала. Так же я не предоставляла трудовую книжку для отметки об официальном трудоустройстве. Вопрос: знаком ли Вам гражданин ОСОБА_33. Если да, то при каких обстоятельствах познакомились? Ответ: да, гражданин ОСОБА_33 мне известен. С даным гражданином я познакомилась в зале продажи игрушек расположеного админздании по адресу г. Днепр, ул. АДРЕСА_7, во время рабочего процеса. Как мне извесно, в компании по продаже игрушек ОСОБА_3 является директором. Вопрос: как Вы получаете зарплату? Ответ: зарплату за работу в компании по продаже игрушек я получаю в бухгалтерии, расположеной в админздании по адресу г. Днепр, ул. АДРЕСА_7 на втором этаже. Зарплату получаю на руки у бухгалтера ОСОБА_70. Мною прочитано, с моих слов записано верно. Дополнений и изменений не имею».

Разом з цим, під час інспекційного відвідування у ФОП ОСОБА_28 працівники, які знаходились на другому поверсі будівлі за адресою: м. Дніпро, вул. Журналістів, 1 відмовились надавати пояснення, але слід зазначити, що зазначені громадяни 01.06.2018 року перебували у приміщенні під час проведення обшуку за адресою м. Дніпро, вул. Журналістів,1 та надавали особисті пояснення, що підтверджується протоколами допиту свідка від 01.06.2018 року.

27.07.2018 року під час інспекційного відвідування старшим оперуповноваженим УСБУ у Дніпропетровській області капітаном ОСОБА_71 були отримані ідентифікуючі дані найманих працівників, які відмовились надавати пояснення, а саме:

1. ОСОБА_72 ІНФОРМАЦІЯ_8;

2. ОСОБА_16 ІНФОРМАЦІЯ_9;

3. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_10;

4. ОСОБА_13 ІНФОРМАЦІЯ_11

5. ОСОБА_14 ІНФОРМАЦІЯ_12

6. ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_13

7. ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_14

8. ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_15

9. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_16

10. ОСОБА_73 ІНФОРМАЦІЯ_17

11. ОСОБА_74 ІНФОРМАЦІЯ_18

Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_28 фактично було допущено 32 працівника до роботи без укладення трудового договору, оформленого наказом чи розпорядженням власника або уповноваженого ним органу, та без повідомлення центрального органу виконавчої влади з питань забезпечення формування та реалізації державної політики з адміністрування єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування про прийняття працівника на роботу в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, а саме: гр.ОСОБА_27, гр. ОСОБА_30, гр. ОСОБА_75, гр. ОСОБА_37, гр. ОСОБА_39, гр. ОСОБА_76, гр. ОСОБА_41, гр. ОСОБА_4, гр. ОСОБА_5, гр. ОСОБА_48, гр. ОСОБА_6, гр. ОСОБА_21, гр. ОСОБА_22, гр. ОСОБА_7, гр. ОСОБА_52, гр. ОСОБА_8, гр. ОСОБА_9, гр. ОСОБА_10, гр. ОСОБА_11, гр. ОСОБА_12, гр. ОСОБА_13, гр. ОСОБА_14, гр. ОСОБА_15, гр. ОСОБА_16, гр. ОСОБА_17, гр. ОСОБА_64, гр. ОСОБА_65, гр. ОСОБА_23, гр. ОСОБА_18, гр. ОСОБА_24, гр. ОСОБА_19, гр. ОСОБА_20, чим не дотримано вимоги ст. 21 та ч.1 ч.3 ст. 24 Кодексу законів про працю України.

01.08.2018 року ФОП ОСОБА_3 подано до Головного управлінням Держпраці у Дніпропетровській області зауваження на акт від 30.07.2018 року.

07 серпня 2018 року на підставі акта інспекційного відвідування № ДН1009/964/АВ, у зв'язку з виявленими порушеннями Головним управлінням Держпраці у Дніпропетровській області складено припис про усунення виявлених порушень № ДН/1009/АВ/П, яким зобов'язано ФОП ОСОБА_3 усунути вище вказані порушення до 14.08.2018 року, а саме:

- вжити заходи щодо виконання вимог ч. 1 ст. 21 Кодексу законів про працю України, ч. 1, ч. 3 ст. 24 Кодексу законів про працю України: не допускати до роботи працівників без укладення трудових договорів.

20.08.2018 року ФОП ОСОБА_3 подано до Головного управлінням Держпраці у Дніпропетровській області повідомлення про виконання припису (том 1 а.с. 40-43).

Також 23.08.2018 року ФОП ОСОБА_3 подано на ім'я начальника Головного управлінням Держпраці у Дніпропетровській області скаргу на припис, та рішенням Головного управлінням Держпраці у Дніпропетровській області від 21.09.2018 року скаргу ФОП ОСОБА_3 залишено без задоволення.

Рішенням щодо розгляду справи про накладення штрафу № ДН1003/248/АВ/ТД від 09.08.2018 року призначено розгляд справи про накладення штрафу за порушення законодавства про працю на 16.08.2018 року о 10 год. 45 хв.

На підставі акта інспекційного відвідування № ДН1009/964/АВ відповідачем було винесено постанову № ДН1009/964/АВ/ТД-ФС/506 від 16.08.2018 року про накладення штрафу уповноваженими посадовими особами, відповідно до якої на позивача за порушення вимог ч. 1 ст. 21 Кодексу законів про працю України, ч. 1, ч. 3 ст. 24 Кодексу законів про працю України, на підставі абзацу 2 ч. 2 ст. 265 КЗпП України, накладено штраф у розмірі 3574080,00 грн.

Правомірність винесених Головним управлінням Держпраці у Дніпропетровській області постанови та припису є предметом розгляду даної адміністративної справи.

Відповідно до частини 3 статті 2 Кодексу адміністративного судочинства України у справах щодо оскарження рішень, дій чи бездіяльності суб'єктів владних повноважень адміністративні суди перевіряють, чи прийняті (вчинені) вони: 1) на підставі, у межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України; 2) з використанням повноваження з метою, з якою це повноваження надано; 3) обґрунтовано, тобто з урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії); 4) безсторонньо (неупереджено); 5) добросовісно; 6) розсудливо; 7) з дотриманням принципу рівності перед законом, запобігаючи несправедливій дискримінації; 8) пропорційно, зокрема з дотриманням необхідного балансу між будь-якими несприятливими наслідками для прав, свобод та інтересів особи і цілями, на досягнення яких спрямоване це рішення (дія); 9) з урахуванням права особи на участь у процесі прийняття рішення; 10) своєчасно, тобто протягом розумного строку.

Дотримання цих критеріїв вказує на правомірність рішення, дії чи бездіяльності суб'єкта владних повноважень.

Відповідно до частини 1 статті 259 Кодексу законів про працю України, державний нагляд та контроль за додержанням законодавства про працю юридичними особами незалежно від форми власності, виду діяльності, господарювання, фізичними особами - підприємцями, які використовують найману працю, здійснює центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну політику з питань нагляду та контролю за додержанням законодавства про працю, у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

Таким органом, згідно з Положенням про Державну інспекцію з питань праці України, затвердженим Указом Президента України від 06.04.2011 року №386/2011, є Державна інспекція з питань праці України, яка здійснює свої повноваження безпосередньо та через свої територіальні органи в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі.

Законом України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності» (далі - Закон № 877-V) визначені правові та організаційні засади, основні принципи і порядок здійснення державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності, повноваження органів державного нагляду (контролю), їх посадових осіб і права, обов'язки та відповідальність суб'єктів господарювання під час здійснення державного нагляду (контролю).

Згідно статті 1 Закону № 877-V державний нагляд (контроль) - діяльність уповноважених законом центральних органів виконавчої влади, їх територіальних органів, державних колегіальних органів, органів виконавчої влади Автономної Республіки Крим, місцевих державних адміністрацій, органів місцевого самоврядування (далі - органи державного нагляду (контролю)) в межах повноважень, передбачених законом, щодо виявлення та запобігання порушенням вимог законодавства суб'єктами господарювання та забезпечення інтересів суспільства, зокрема належної якості продукції, робіт та послуг, допустимого рівня небезпеки для населення, навколишнього природного середовища.

Згідно з частиною 2 статті 8 Закону № 877-V органи державного нагляду (контролю) та їх посадові особи під час здійснення заходів державного нагляду (контролю) зобов'язані: повно, об'єктивно та неупереджено здійснювати державний нагляд (контроль) у межах повноважень, передбачених законом.

Постановою Кабінету Міністрів України від 26 квітня 2017 року № 295 "Деякі питання реалізації статті 259 Кодексу законів про працю України та статті 34 Закону України "Про місцеве самоврядування в Україні" затверджено Порядок здійснення державного контролю за додержанням законодавства про працю, який визначає процедуру здійснення державного контролю за додержанням законодавства про працю юридичними особами (включаючи їх структурні та відокремлені підрозділи, які не є юридичними особами) та фізичними особами, які використовують найману працю (далі - об'єкт відвідування) (далі - Порядок).

Так, пунктом 5 Порядку визначено, що інспекційні відвідування проводяться, зокрема: за рішенням керівника органу контролю про проведення інспекційних відвідувань з питань виявлення неоформлених трудових відносин, прийнятим за результатами аналізу інформації, отриманої із засобів масової інформації, інших джерел, доступ до яких не обмежений законодавством, та джерел, зазначених у підпунктах 1, 2, 4-7 цього пункту

Пунктом 12 Порядку передбачено, що вимога інспектора праці про надання об'єктом відвідування для ознайомлення документів та/або їх копій чи витягів з документів, пояснень, доступу до приміщень, організації робочого місця, внесена в межах повноважень, є обов'язковою для виконання.

Постановою Кабінету Міністрів України від 17 липня 2013 року № 509 затверджено Порядок накладення штрафів за порушення законодавства про працю та зайнятість населення (далі - Порядок № 509).

Відповідно до пункту 2 Порядку № 509, штрафи можуть бути накладені на підставі, зокрема акта про виявлення під час перевірки суб'єкта господарювання або роботодавця ознак порушення законодавства про працю та/або зайнятість населення, складеного посадовою особою Держпраці чи її територіального органу, виконавчого органу міської ради міста обласного значення та сільської, селищної, міської ради об'єднаної територіальної громади.

Пунктами 3-6 Порядку № 509 визначено, що уповноважена посадова особа не пізніше ніж через 10 днів з дати складення акта приймає рішення щодо розгляду справи про накладення штрафу (далі - справа).

Справа розглядається у п'ятнадцятиденний строк з дня прийняття рішення про її розгляд.

У разі надходження від суб'єкта господарювання або роботодавця, щодо якого порушено справу, обґрунтованого клопотання про відкладення її розгляду, строк розгляду справи може бути продовжений уповноваженою посадовою особою, але не більше ніж на 10 днів.

Про розгляд справи уповноважені посадові особи письмово повідомляють суб'єктів господарювання та роботодавців не пізніше ніж за п'ять днів до дати розгляду рекомендованим листом чи телеграмою, телефаксом, телефонограмою або шляхом вручення повідомлення їх представникам, про що на копії повідомлення, яка залишається в уповноваженої посадової особи, що надіслала таке повідомлення, робиться відповідна позначка, засвідчена підписом такого представника.

Судом встановлено, згідно списку згрупованих поштових відправлень № 45 від 09.08.2018 року, що рішення щодо розгляду справи про накладення штрафу № ДН1003/248/АВ/ТД від 09.08.2018 року було направлено на адресу ФОП ОСОБА_28 09.08.2018 року, в той час як розгляд справи призначено на 16.08.2018 року.

Отже, ФОП ОСОБА_28 був повідомлений про розгляд справи про накладення штрафу, на розглядом якої прийнято постанову № ДН1009/964/АВ/ТД-ФС/506 від 16.08.2018 року про накладення штрафу уповноваженими посадовими особами у відповідності до приписів пункту 6 Порядку № 509 - шляхом направлення письмового повідомлення за сім днів до дати розгляду рекомендованим листом.

Щодо виявлених порушень суд зазначає, що згідно пункту 19 та пункту 20 Порядку, за результатами інспекційного відвідування або невиїзного інспектування складаються акт і у разі виявлення порушень законодавства про працю - припис про їх усунення.

Акт складається в останній день інспекційного відвідування або невиїзного інспектування у двох примірниках, які підписуються інспектором праці, що його проводив, та керівником об'єкта відвідування або його уповноваженим представником.

Припис є обов'язковою для виконання у визначені строки письмовою вимогою інспектора праці про усунення об'єктом відвідування порушень законодавства про працю, виявлених під час інспекційного відвідування або невиїзного інспектування (пункт 23 Порядку).

Кодексом законів про працю України врегульовані трудові відносини всіх працівників, сприяючи зростанню продуктивності праці, поліпшенню якості роботи, підвищенню ефективності суспільного виробництва і піднесенню на цій основі матеріального і культурного рівня життя трудящих, зміцненню трудової дисципліни і поступовому перетворенню праці на благо суспільства в першу життєву потребу кожної працездатної людини.

Статтею 21 Кодексу законів про працю України визначено, що Трудовий договір є угода між працівником і власником підприємства, установи, організації або уповноваженим ним органом чи фізичною особою, за якою працівник зобов'язується виконувати роботу, визначену цією угодою, з підляганням внутрішньому трудовому розпорядкові, а власник підприємства, установи, організації або уповноважений ним орган чи фізична особа зобов'язується виплачувати працівникові заробітну плату і забезпечувати умови праці, необхідні для виконання роботи, передбачені законодавством про працю, колективним договором і угодою сторін.

Працівник має право реалізувати свої здібності до продуктивної і творчої праці шляхом укладення трудового договору на одному або одночасно на декількох підприємствах, в установах, організаціях, якщо інше не передбачене законодавством, колективним договором або угодою сторін.

Особливою формою трудового договору є контракт, в якому строк його дії, права, обов'язки і відповідальність сторін (в тому числі матеріальна), умови матеріального забезпечення і організації праці працівника, умови розірвання договору, в тому числі дострокового, можуть встановлюватися угодою сторін. Сфера застосування контракту визначається законами України.

Згідно частини 1-3 статті 24 Кодексу законів про працю України трудовий договір укладається, як правило, в письмовій формі. Додержання письмової форми є обов'язковим:

1) при організованому наборі працівників;

2) при укладенні трудового договору про роботу в районах з особливими природними географічними і геологічними умовами та умовами підвищеного ризику для здоров'я;

3) при укладенні контракту;

4) у випадках, коли працівник наполягає на укладенні трудового договору у письмовій формі;

5) при укладенні трудового договору з неповнолітнім (стаття 187 цього Кодексу);

6) при укладенні трудового договору з фізичною особою;

7) в інших випадках, передбачених законодавством України.

При укладенні трудового договору громадянин зобов'язаний подати паспорт або інший документ, що посвідчує особу, трудову книжку, а у випадках, передбачених законодавством, - також документ про освіту (спеціальність, кваліфікацію), про стан здоров'я та інші документи.

Працівник не може бути допущений до роботи без укладення трудового договору, оформленого наказом чи розпорядженням власника або уповноваженого ним органу, та повідомлення центрального органу виконавчої влади з питань забезпечення формування та реалізації державної політики з адміністрування єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування про прийняття працівника на роботу в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Згідно абзацу 2 частини 2 статті 265 Кодексу законів про працю України юридичні та фізичні особи - підприємці, які використовують найману працю, несуть відповідальність у вигляді штрафу в разі: фактичного допуску працівника до роботи без оформлення трудового договору (контракту), оформлення працівника на неповний робочий час у разі фактичного виконання роботи повний робочий час, установлений на підприємстві, та виплати заробітної плати (винагороди) без нарахування та сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та податків - у тридцятикратному розмірі мінімальної заробітної плати, встановленої законом на момент виявлення порушення, за кожного працівника, щодо якого скоєно порушення.

Так, судом встановлено, що фізичною особою-підприємцем ОСОБА_28 фактично було допущено 32 працівника до роботи без укладення трудового договору, оформленого наказом чи розпорядженням власника або уповноваженого ним органу, та без повідомлення центрального органу виконавчої влади з питань забезпечення формування та реалізації державної політики з адміністрування єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування про прийняття працівника на роботу в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, а саме: гр.ОСОБА_27, гр. ОСОБА_30, гр. ОСОБА_75, гр. ОСОБА_37, гр. ОСОБА_39, гр. ОСОБА_76, гр. ОСОБА_41, гр. ОСОБА_4, гр. ОСОБА_5, гр. ОСОБА_48, гр. ОСОБА_6, гр. ОСОБА_21, гр. ОСОБА_22, гр. ОСОБА_7, гр. ОСОБА_52, гр. ОСОБА_8, гр. ОСОБА_9, гр. ОСОБА_10, гр. ОСОБА_11, гр. ОСОБА_12, гр. ОСОБА_13, гр. ОСОБА_14, гр. ОСОБА_15, гр. ОСОБА_16, гр. ОСОБА_17, гр. ОСОБА_64 ОСОБА_77, гр. ОСОБА_65, гр. ОСОБА_23, гр. ОСОБА_18, гр. ОСОБА_24, гр. ОСОБА_19, гр. ОСОБА_20, чим не дотримано вимоги ст. 21 та ч.1 ч.3 ст. 24 Кодексу законів про працю України.

Вказані обставини підтверджено письмовими поясненнями від 27.07.2018 року, протоколами допиту свідків від 01.06.2018 року, які відібрані в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року (том 1 а.с. 190-196, а.с. 209 - том 2 а.с. 51).

Посилання позивача на цивільно-правову угоду № 01/07 від 02.07.2018 року, укладену з ОСОБА_27, наказ про призначення ОСОБА_30 № 3-к від 07.06.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_78 № 8-к від 11.06.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_37 № 9-к від 11.06.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_39 № 11-к від 03.07.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_40 № 7-к від 11.06.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_42 № 4-к від 07.06.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_48 № 4-к від 12.06.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_64 № 6-к від 11.06.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_65 № 1-к від 07.06.2018 року, наказ про призначення ОСОБА_52 № 5-к від 07.06.2018 року судом не приймається, оскільки такі докази суперечать встановленими судом обставинам та матеріалам справи - письмовим поясненням названих осіб від 27.07.2018 року та протоколами допиту свідків від 01.06.2018 року, які відібрані в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №42018040000000809 від 05.07.2018 року.

Згідно пунктів 23 - 25 Порядку, припис є обов'язковою для виконання у визначені строки письмовою вимогою інспектора праці про усунення об'єктом відвідування порушень законодавства про працю, виявлених під час інспекційного відвідування або невиїзного інспектування.

Припис вноситься об'єкту відвідування не пізніше ніж протягом наступного робочого дня після підписання акта (відмови від підписання), а в разі наявності зауважень - наступного дня після їх розгляду.

У приписі зазначається строк для усунення виявлених порушень. У разі встановлення строку виконання припису більше ніж три місяці у приписі визначається графік та заплановані заходи усунення виявлених порушень з відповідним інформуванням інспектора праці згідно з визначеною у приписі періодичністю.

Припис складається у двох примірниках, які підписуються інспектором праці, який проводив інспекційне відвідування або невиїзне інспектування, та керівником об'єкта відвідування або його уповноваженим представником.

Один примірник припису залишається в об'єкта відвідування.

Стан виконання припису перевіряється після закінчення зазначеного у ньому строку усунення недоліків, якщо об'єкт відвідування не надав відповідь або надав її в обсязі, недостатньому для підтвердження факту усунення виявлених порушень.

Згідно пункту 27 Порядку у разі наявності порушень вимог законодавства про працю, зафіксованих актом інспекційного відвідування або актом невиїзного інспектування, після розгляду зауважень об'єкта відвідування (у разі їх надходження) інспектор праці проводить аналіз матеріалів інспекційного відвідування або невиїзного інспектування, за результатами якого вносить припис та/або вживає заходів до притягнення винної у допущенні порушень посадової особи до встановленої законом відповідальності.

За викладених обставин, суд приходить до висновку, що в даному випадку були наявні підстави для складання припису Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області про усунення виявлених порушень № ДН/1009/АВ/П від 07.08.2018 року, оскільки судом встановлено порушення фізичною особою-підприємцем ОСОБА_28 вимог ч. 1 ст. 21 Кодексу законів про працю України, ч. 1, ч. 3 ст. 24 Кодексу законів про працю України.

Досліджуючи спірні правовідносини, суд виходить із того, що спростування встановленим перевіркою порушенням вимог Кодексу законів про працю України, позивачем не надано, будь-яких належних допустимих доказів на спростування виявлених порушень до суду не подано.

За викладених обставин, суд відмовляє у задоволенні позову фізичної особи - підприємця ОСОБА_3 до Головного управління державної служби України з питань праці у Дніпропетровській області про визнання протиправними та скасування постанови про накладення штрафу та припису.

Відповідно до частини 1 статті 139 Кодексу адміністративного судочинства України при задоволенні позову сторони, яка не є суб'єктом владних повноважень, всі судові витрати, які підлягають відшкодуванню або оплаті відповідно до положень цього Кодексу, стягуються за рахунок бюджетних асигнувань суб'єкта владних повноважень, що виступав відповідачем у справі, або якщо відповідачем у справі виступала його посадова чи службова особа.

Враховуючи відмову у задоволенні позовних вимог фізичної особи - підприємця ОСОБА_28, суд приходить до висновку про відсутність підстав для присудження і всіх здійснених позивачем документально підтверджених судових витрат за рахунок бюджетних асигнувань відповідача.

На підставі частини 3 статті 243 Кодексу адміністративного судочинства України, в судовому засіданні 12 грудня 2018 року проголошено вступну та резолютивну частини рішення суду. Виготовлення рішення у повному обсязі здійснено 22 грудня 2018 року, про що повідомлено після проголошення вступної та резолютивної частини рішення в судовому засіданні.

Керуючись ст.ст. 139, 242-243, 245-246 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ВИРІШИВ:

У задоволенні позову фізичної особи - підприємця ОСОБА_3 (АДРЕСА_3, 51200, ІПН НОМЕР_1) до Головного управління Держпраці у Дніпропетровській області (вул.Казакова, буд. 3, м.Дніпро, 49107, код ЄДРПОУ 39788766) про визнання протиправними та скасування постанови та припису - відмовити.

Рішення суду набирає законної сили відповідно до вимог статті 255 Кодексу адміністративного судочинства України та може бути оскаржене в строки, передбачені статтею 295 Кодексу адміністративного судочинства України.

До дня початку функціонування Єдиної судової інформаційно-телекомунікаційної системи рішення суду оскаржується до Третього апеляційного адміністративного суду через Дніпропетровський окружний адміністративний суд відповідно до підпункту 15.5 пункту 15 Розділу VII Перехідних положень Кодексу адміністративного судочинства України.

Повний текст рішення суду складений 22 грудня 2018 року.

Суддя (підпис) С. В. Прудник