Ухвала суду № 78842110, 26.12.2018, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/3639/18

Провадження № 1-кс/202/9704/2018

УХВАЛА

Іменем України

26 грудня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська БєльченкоЛ.А.,

за участю секретаря Розсохи І.О.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2,про тимчасовийдоступ доречей ідокументів,-

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040040000020 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначила, що в ході досудового розслідування встановлено, що в період 2016-2017 років посадові особи ПП «Спецбудмонтаж-21» (код 32417358) з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, навмисне здійснили укладання угод з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Компанія Спенсер» (код 40258615) ТОВ «Ін-Трейд-Компані» (код 40577550) ТОВ «Рандес Інвест» (код 40507316), що призвело до ненадходження в бюджет України коштів з податку на додану вартість в особливо великих розмірах на суму 4,8 млн. грн., що є особливо великим розміром.

З метою отримання документів по проведенню фінансово-господарських операцій ПП «Спецбудмонтаж-21» (код 32417358) з підприємствами ТОВ «Компанія Спенсер» (код 40258615) ТОВ «Ін-Трейд-Компані» (код 40577550) ТОВ «Рандес Інвест» (код 40507316), слідчим було направлено вимогу у порядку ст. 93 КПК України на адресу ПП «Спецбудмонтаж-21». Оперативним працівником ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області повідомлено слідчого, що здійснено виїзд за адресою ПП «Спецбудмонтаж-21», а саме: м. Дніпро, вул. Академіка Лазаряна, 10/80, з метою вручення вимоги та отримання фінансово-господарських документів, які зазначені у вимозі, на що особа, яка знаходилася у даному приміщенні, відмовилася відчиняти двері, отримувати вимогу та надавати документи.

В ході досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді за адресами розташування підприємства ПП «Спецбудмонтаж-21» у офісних приміщеннях за адресами: м. Дніпро, вул. Академіка Лазаряна, 10/80, та Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Терьошкіна, 3, проведено обшуки. За результатом проведених слідчих дій встановлено та вилучено первинну документацію по взаємовідносинам ПП «Спецбудмонтаж-21» з ТОВ «ВертіксТрейд»(код 40053000), ТОВ «Ін трейдкомпані» (код 40577550), ТОВ «Бізнес Консепшен»(код 40465961), ТОВ «Оазіскомпані» (код 40093017), ТОВ «Компанія «Спенсер» (код 40258615), ТОВ «БК ОСОБА_3» (код 41156643), ТОВ «ЮнілендКомпані» (код 40472764), ТОВ «РАНДЕС ІНВЕС» (код 40507316),

Під час досудового розслідування допитано директорів ПП «Спецбудмонтаж-21» (код 32417358), а саме: ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які перебували на посаді у період 2016-2017 років, але наступні показали, що ніякого відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства не мають. Ніяких договорів не укладали та не підписували з підприємствами ТОВ «Компанія Спенсер» (код 40258615) ТОВ «Ін-Трейд-Компані» (код 40577550) ТОВ «Рандес Інвест» (код 40507316), ТОВ «Юніленд Компані» (код 40472764), ТОВ «Вертікс Трейд» (код 40053000) та інші.

У звязку з цим, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та доказування протиправної діяльності ПП «Спецбудмонтаж-21», важливе значення мають документи ТОВ «Юніленд Компані» (код 40472764), ТОВ «Вертікс Трейд» (код 40053000) з юридичного оформлення (відкриття) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частинах із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків, відкриті у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

Крім того, встановлено, що слідчим другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, під час досудового розслідування кримінального провадження №32017040650000033, було вилучено у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) оригінали документів по юридичному оформленню банківських рахунків ТОВ «Юніленд Компані» (код 40472764) та ТОВ «Вертікс Трейд» (код 40053000) на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська.

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність факту господарських операцій проведених ПП «Спецбудмонтаж-21» з підприємствами-контрагентами, а також обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень.

Тому слідчий просила надати тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів по юридичному оформленню банківських рахунків ТОВ «Юніленд Компані» (код 40472764) та ТОВ «Вертікс Трейд» (код 40053000), вилучених у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), які зберігаються у матеріалах кримінального провадження №32017040650000033 та перебувають у володінні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-А.

Слідчий у судове засідання не з'явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути його за її відсутності.

Дослідивши матеріали даного клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобовязаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим належним чином не обґрунтовано та не надано достатніх доказів на підтвердження того, що перелічені в клопотанні документи по юридичному оформленню банківських рахунків ТОВ «Юніленд Компані» (код 40472764) та ТОВ «Вертікс Трейд» (код 40053000), вилучених у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), які зберігаються у матеріалах кримінального провадження №32017040650000033 та перебувають у володінні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-А, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні. Надані документи не свідчать про наявність передбачених законом обставин, що обґрунтовують необхідність проведення тимчасового доступу.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у звязку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ :

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів по юридичному оформленню банківських рахунків ТОВ «Юніленд Компані» (код 40472764) та ТОВ «Вертікс Трейд» (код 40053000), вилучених у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), які зберігаються у матеріалах кримінального провадження №32017040650000033 та перебувають у володінні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-А, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.