Ухвала суду № 78679809, 18.12.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/19040/17

1-кс/755/7163/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "18" грудня 2018 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В. при секретарі Неділько Л.Л. розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Ладного І.О., про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор звернувся до суду в межах кримінального провадження № 42017100000001106 від 29.08.2017 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації.

Клопотання мотивоване тим, що В ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено ряд підприємств, які задіяні в злочинній схемі, а саме: ПрАТ «Пиво-безалкогольний комбінат «Радомишль» (код 5418365) та ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Перша приватна броварня» «Для людей - як для себе!» (код 31978272), ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070).

Так, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановлені слідством особи, створили організовано-злочинне угрупування, з метою реєстрації (перереєстрації) суб'єктів господарювання із ознаками «фіктивності» таких як: ТОВ «Торговий Дім «РІКОН» (код 38510686), ТОВ "ТД РЕНЕСЕНС" (код 41800305), ПП "ХОЛДИНГ ПЛЮС" (код 41532183), ТОВ "АВІА-РІТЕЙЛ" (код 38663361), ТОВ "РІКОН ФІШ КОМПАНІ" (код 38443687), ТОВ "ГЛЕЙДС СОЛЮШИНС" (код 38090059), ТОВ "КЛІНІНГ СЕРВІСЕС" (код 38060726), ТОВ "МІЖНАРОДНИЙ БІЗНЕС АЛЬЯНС" (код 37162771), ТОВ "КАМА ГРУП" (код 41898272), ТОВ "ІНВЕРЕНТ" (код 42043172), ТОВ "ТОРЕС ЛЕЙТЕД" (код 41800640), ТОВ " ТОВ "ОРІНОКО ЛТД" (код 41977212), ТОВ "УКРПРОМТОРГ ТЕХНОЛОДЖІ" (код 42051288), ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД" (код 40338302), ТОВ "ПРОМАГРОХОЛДІНГ (код 41145888), ТОВ "ТРІ-ТОН" (код 41779567), ТОВ "ТОРЕС ЛЕЙТЕД" (код 41800640), ТОВ "РАВЕН АГРО ПОСТАЧ-ПІВДЕНЬ" (код 41595449), ТОВ "ЕКО-ТРЕЙД ЗАХІД" (код 41438881), ТОВ "ІНВЕРЕНТ" (код 42043172), ТОВ "СТАРТ КОРПОРЕЙТ" (код 41500755), ТОВ "ДЕМЕТРА-ПЛЮС (код 41652894), ТОВ "ПОЛІТРЕЙД ЕКСПО" (код 41978305), ТОВ «ПОЛІС ТРЕЙД» (код 42312037), ТОВ «ПОІНТ ТАЙМ» (код 41776643), ТОВ "ЛЕКСМАРК ТРЕЙД" (код 41602597) та ін., виступають інструментом ухилення від сплати податків, для СГД реального сектору економіки, в тому числі для ПрАТ «Пиво-безалкогольний комбінат «Радомишль» (код 5418365), ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Перша приватна броварня» «Для людей - як для себе!» (код 31978272), ТОВ "АГРОФІРМА "МАЯКИ" (код 38731656), ПП "ЮАЙ СІСТЕМЗ" (код 36264062), ТОВ «ТД САНЛАЙН» (код 39288437), ТОВ "ТЕЛЕМЕРЕЖА" (код 39597358 ), ТОВ "Бір Імпекс" (код 41366530), ТОВ "СКЄКТР ЛІМІТЕД (код 41636029), ТОВ "БОНФІЛАД" (код 41379114), ТОВ "ІНВЕСТ-АГРО-ТРЕЙД" (код 41380994), ТОВ "СІРІУС-БІЗНЕС" (код 41451640), ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070), ТОВ ІМПОРТ МАРКЕТ ГРУП (код 41585734), ТОВ "ЛІРЕКСМАКС" (код 42169957).

В рамках розслідування кримінального провадження встановлено, що на посаді директора «фіктивного» підприємства ТОВ «Торговий Дім «РІКОН» (код 38510686) значився ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2.

Так, відповідно до листа відділу державної реєстрації смерті головного територіального управління юстиції у місті Києві Міністерства юстиції України від 26.04.2018 року №1229/16.2-09, смерть ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1, померлого ІНФОРМАЦІЯ_3 року зареєстровано Львівським міським В/ДРАЦС ГТУЮ у Львівській області, про що складено актовий запис про смерть № 1626 від 06.11.2017 року.

В рамках розслідування кримінального провадження, проведено аналіз баз даних ДФС України АІС «Податковий Блок» та АІС «Архів електронної звітності» реєстру виписаних/отриманих податкових накладних підприємства ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070), де встановлено що дане підприємство документально відображало «псевдореалізацію» товару в адресу ТОВ «Торговий Дім «КОМПАНІЯ РІКОН» (код 38510686), де на момент проведення фінансово-господарських взаємовідносин керівником значився гр. ОСОБА_5, який, згідно В/ДРАЦС ГТУЮ у Львівській області вважався померлим.

З огляду на наведене, слід вважати, що розрахунки, проведені між ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070) та ТОВ «Торговий Дім «КОМПАНІЯ РІКОН» (код 38510686) є «псевдо-господарськими», так як реального постачання товару в адресу ТОВ «Торговий Дім «КОМПАНІЯ РІКОН» (код 38510686) не відбувалося.

Крім того, на адресу ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070) направлено лист від 01.11.2018 року за № 17/2/3-340-18 щодо надання підтверджуючих документів між ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070) та ТОВ «Торговий Дім «РІКОН» (код 38510686), однак листом від 13.11.2018р. за № 10 ТОВ «Драйв Фрут» відмовлено в наданні копій документів по вищезазначених господарських операціях.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якого знаходяться вище вказана інформація.

Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ТОВ «Драйв Фрут», а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

у х в а л и в:

Надати прокурору відділу прокуратури міста Києва Ладному Івану Олександровичу або оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві Пословському А.М., Сакалу Д.Д., (за його дорученням) тимчасовий доступ до речей та документів, ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Торговий Дім «РІКОН» (код 38510686), які знаходяться у володінні ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070) з можливістю їх вилучення.

Зобов'язати службових осіб ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070) надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних документів ТОВ «Драйв Фрут» (код 41137070), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Торговий Дім «РІКОН» (код 38510686), з метою здійснення їх виїмки, зокрема договори та додатки до них, банківські виписки, рахунки фактур, специфікації, податкові, видаткові накладні, договори відступлення права вимоги, договори комісії, векселі, кошторисну та технічну документацію, в тому числі документи, що підтверджують транспортування ТМЦ (ТТН).

У зв'язку з існуванням реальної загрози зміни або знищення інформації та у разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: