Ухвала суду № 78678281, 31.10.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/41423/18

Провадження № 1-кс/761/28071/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О, при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Топоровського Віталія Володимировича, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100110000050 від 05.06.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про призначення експертизи,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Топоровський Віталій Володимирович звернувся до слідчого судді з клопотанням про призначення експертизи.

В клопотанні зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100110000050 від 05.06.2018 р., щодо службових осіб АТ «БМ Банк» (код ЄДРПОУ 338812), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, процесуальне керівництво у якому проводиться Генеральною прокуратурою України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами АТ «БМ Банк» (код ЄДРПОУ 338812) в порушення вимог Податкового кодексу України у період 2016-2017 рр. при виплаті інших доходів, шляхом зняття готівки з каси банку фізичними особами ОСОБА_2 (іпн. НОМЕР_1), ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_2), ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_3) з поточних рахунків юридичних осіб - ТОВ «Авентин» (код за ЄДРПОУ 35339718), ТОВ «Алюр Компані» (код за ЄДРПОУ 40409006) на закупівлю металобрухту у загальній сумі 65 723 700 грн., не нараховано, не утримано та не перераховано до бюджету податок на доходи фізичних осіб на загальну суму 11 830 266 грн.

Вивчивши матеріали клопотання та додатки до нього, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, з 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату України», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2. Податкова міліція, тобто, на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

Відповідно до п. 10 ч. 2 ст. 36 КПК України прокурор, здійснюючи нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, уповноважений: погоджувати або відмовляти у погодженні клопотань слідчого до слідчого судді про проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, інших процесуальних дій у випадках, передбачених цим Кодексом, чи самостійно подавати слідчому судді такі клопотання.

З поданого клопотання вбачається, що дане клопотання подано старшим слідчим з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Топоровським Віталієм Володимировичем.

Проте, приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції, суддя дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 36, 242-245 КПК України, п. 134 Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату України», слідчий суддя -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Топоровського Віталія Володимировича, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100110000050 від 05.06.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про призначення експертизи - відмовити.

Ухвала оскарженю не підлягає.

Слідчий суддя