Ухвала суду № 78502123, 03.12.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

03037,м. Київ, вул. Максима Кривоноса,25; тел.: (044) 249-79-26, факс:249-79-28; e-mail:inbox@sl.ki.court.gov.ua

03113, м. Київ, вул. Полковника Шутова, 1; тел.: (044) 456-51-65; факс: 456-93-08

_________________

Провадження №1-кс/760/15734/18

в справі №760/31139/18

У Х В А Л А

І. Вступна частина

03 грудня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Коробенко С.В., за участю секретаря Семененко А.Д., слідчого Трофімова Б.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ДФС у Київській області Трофімова Б.В., погодженого з прокурором прокуратури Київської області Марголісом Д.О. про арешт майна в рамках досудового розслідування внесеного 06.11.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000066, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ІІ. Мотивувальна частина

До Солом'янського районного суду міста Києва надійшло клопотання з якого вбачається, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідуванняу кримінальному провадженні внесеному 06.11.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000066, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні слідчий просив накласти арешт та заборонити відчужувати майно, що належить на праві власності ОСОБА_3 (РНОКПП: НОМЕР_1), а саме на:

-квартиру АДРЕСА_1;

-квартиру АДРЕСА_2;

- квартиру АДРЕСА_3;

- квартиру АДРЕСА_4;

- квартиру АДРЕСА_5;

- квартиру АДРЕСА_6;

- квартиру АДРЕСА_7;

- квартиру АДРЕСА_8;

- квартиру АДРЕСА_9;

- квартиру АДРЕСА_10;

- квартиру АДРЕСА_11;

- квартиру АДРЕСА_12;

- квартиру АДРЕСА_13;

- квартиру АДРЕСА_14;

- квартиру АДРЕСА_15;

- квартиру АДРЕСА_16;

- квартиру АДРЕСА_17;

- квартиру АДРЕСА_18;

- квартиру АДРЕСА_19;

- квартиру АДРЕСА_20;

- квартиру АДРЕСА_21;

- квартиру АДРЕСА_22.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП фірма «Нове Житло» ухились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Дані обставини викладені в акті ГУ ДФС у Київській області №12/10-36/14-04/32885032 від 24.01.2017 «про результати планової виїзної перевірки ППФ «Нове житло» (код за ЄДРПОУ 32885032) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 30.09.2016, валютного законодавства за період з 01.01.2016 по 30.09.2016.

Слідчий зазначає, що на підставі виявлених порушень викладених в акті ГУ ДФС у Київській області винесено податкове повідомлення-рішення №0014172200 від 18.04.2017 на суму 3 907 647 грн та №0004261410 від 09.02.2017 на суму 374 650 грн. Таким чином, сума збитків завданих державі службовими особами ППФ «Нове житло» складає 4 282 297 грн (3 907 647 + 374 650).

З матеріалів клопотання вбачається, що постановою Київського окружного адміністративного суду від 25.09.2017 податкові повідомлення-рішення скасовано. Однак, постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 25.09.2018 скасовано постанову Київського окружного адміністративного суду. Враховуючи викладене, у ППФ «Нове житло» на даний час є податковий борг у розмірі 4 282 297 грн.

17.09.2014 службові особи ППФ «Нове житло» підписали договір №1-160/129 з ФОП ОСОБА_3 про реалізацію майнових прав на житлові приміщення в будинку АДРЕСА_8 за ціною від 3520 до 4519 українських гривень за 1 м2.

Слідчий вказує на те, що лише 25.02.2015 службові особи ППФ «Нове житло» підписали договір купівлі-продажу майнових прав на житлові приміщення в будинку за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, АДРЕСА_8 з забудовником ПП «Еркер» (код за ЄДРПОУ 24881850, засновник ОСОБА_4.).

27.07.2015 службові особи ППФ «Нове житло» уклали договір №226-Ю з Міністерством внутрішніх справ України, відповідно до якого ППФ «Нове житло» (засновник ОСОБА_4, ліквідатор ОСОБА_5.) повинно у 2015 році побудувати та передати у власність 41 квартиру загальною площею 2812,5 м2, на загальну суму 38 531 250 грн, які розташовані за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, АДРЕСА_8. Відповідно до даного договору 1 м2 для МВС України коштує 13 700 українських гривень.

У судовому засіданні слідчий наполягав на тому, що реалізовуючи для ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП: НОМЕР_1) майнові права на квартири в будинку АДРЕСА_8, Києво-Святошинського району, Київської області за заниженою ціною в порівнянні з умовами договору укладеному з Міністерством внутрішніх справ України, службові особи ППФ «Нове житло» ухилились від сплати податків на загальну суму 4 282 297 українських гривень, тобто спричинили фактичне ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

З матеріалів клопотання вбачається, що на даний час значна кількість квартир в будинку АДРЕСА_8, Києво-Святошинського району, Київської області реалізована. Однак, частина нереалізованих квартир належить на праві приватної власності ОСОБА_3 (РНОКПП: НОМЕР_1).

Також слідчий вказує на те, що ПП «Еркер» (код за ЄДРПОУ 24881850) побудувало будинок 23 по вулиці Боголюбова в селі Софіївська Борщагівка, Києво-Святошинського району, Київської області, який спочатку був реалізований на користь ППФ «Нове житло», а в подальшому перейшов у власність ОСОБА_3 (РНОКПП: НОМЕР_1).

Згідно з інформацією наявною в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстрі прав власності на нерухоме майно ФОП ОСОБА_3 на праві приватної власності належать квартири №25, №137, №122, №157, №24, №147, №14, №19, №127, №152, №142, №153, №183, №148, №188, №138, №65, №77, №59, №47, №53, №111 в будинку АДРЕСА_8, Києво-Святошинський район, Київської області.

Постановою старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Трофімовим Б.В. від 13.11.2018 нерухоме майно, яке на праві власності належить ОСОБА_3 (РНОКПП: НОМЕР_1) визнано речовим доказом.

У судовому засіданні слідчий наполягав на тому, що вказане в клопотанні нерухоме майно, яке визнане речовими доказами, здобуте внаслідок вчинення кримінального правопорушення, набуте кримінально протиправним шляхом, а тому є достатньо підстав для його арешту для забезпечення збереження як речових доказів.

Надаючи пояснення з приводу заявленого клопотання, слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити із зазначених у ньому підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний Позивач.

Згідно з ч.1 ст.172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Суд вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться майно.

Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Метою арешту майна є збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Слідчий у своєму клопотанні зазначив та у судовому засіданні обґрунтував, що вартість вказаного майна документально значно занижена, з метою умисного ухилення від сплати податків, довести даний факт можливо шляхом проведення повторних оцінок та технічних експертиз для визначення їх реальної вартості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а в тому разі, якщо вони будуть відчужені, зробити це буде неможливо.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги, що в межах кримінального провадження розслідуються можливі дії невстановлених осіб, якими спричинено шкоду бюджету держави у значних розмірах, суд погоджується з заявленою слідчим необхідністю накладення арешту на зареєстроване за ОСОБА_3 майно з метою забезпечення збереження речових доказів у справі та проведення оціночних експертиз.

ІІІ. Резолютивна частина

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 172, 173, 372 КПК України, слідчий суддя ухвалив:

1.Клопотання задовольнити.

Накласти арешт (шляхом обмеження у праві розпорядження) на нерухоме майно, що належить на праві власності ОСОБА_3 (РНОКПП: НОМЕР_1), а саме на:

-квартиру АДРЕСА_1;

-квартиру АДРЕСА_2;

- квартиру АДРЕСА_3;

- квартиру АДРЕСА_4;

- квартиру АДРЕСА_5;

- квартиру АДРЕСА_6;

- квартиру АДРЕСА_7;

- квартиру АДРЕСА_8;

- квартиру АДРЕСА_9;

- квартиру АДРЕСА_10;

- квартиру АДРЕСА_11;

- квартиру АДРЕСА_12;

- квартиру АДРЕСА_13;

- квартиру АДРЕСА_14;

- квартиру АДРЕСА_15;

- квартиру АДРЕСА_16;

- квартиру АДРЕСА_17;

- квартиру АДРЕСА_18;

- квартиру АДРЕСА_19;

- квартиру АДРЕСА_20;

- квартиру АДРЕСА_21;

- квартиру АДРЕСА_22.

2.Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Київського апеляційного суду. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя С.В. Коробенко