Постанова № 7844811, 08.02.2010, Ковпаківський районний суд м. Суми

справа № 4-98/10

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про накладення арешту на банківські рахунки та зупинення видаткових операцій

8 лютого 2010 року місто Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Сумській області про накладення арешту на банківський рахунок та зупинення видаткових операцій, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Сумській області знаходиться кримінальна справа № 10310001, яка порушена 01.02.2010 відносно невстановлених осіб за фактами ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, підробки та використання завідомо підроблених документів, за знаками злочинів, передбачених ст. ст.212 ч.3, 358 ч.2 і ч.3 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінальної справи з’ясовано, що невстановлені особи у 2008-2009 роках підробили документи про здійснення фінансово-господарської діяльності від імені зареєстрованих ними на підставних осіб суб’єктів підприємницької діяльності, які в подальшому використовували в бухгалтерському та податковому обліку цих та інших суб’єктів господарської діяльності, внаслідок чого до бюджету не сплачено податків в особливо великих розмірах на загальну суму 1 454 643, 67 грн.

Під час скоєння злочинів невстановлені особи по підробленим документам з контрольованих ними банківських рахунків зареєстрованих ними СПД отримували готівкою грошові кошти, які надходили на рахунки від інших суб’єктів господарської діяльності за нібито проведені господарські операції. Одержані грошові кошти вони використовували на власний розсуд без відома власників рахунків та контролю з боку держави.

Для здійснення злочинної діяльності невстановлені особи використовували та використовують на цей час поточні рахунки ТОВ “Агрофірма “Зерно-Агро” (код.36824125) шляхом перерахування на них коштів, з метою подальшого їх зняття готівкою нібито для проведення закупівлі товарів у підприємств з ознаками фіктивності та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємства.

Слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м. Суми з поданням про накладення арешту на рахунки № 26005224276, № 26006228602, № 26009207374 ТОВ “Агрофірма “Зерно- Агро” (код.36824125), відкриті у "ОСОБА_1 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805) та зупинення видаткових операцій по ним. Дане подання погоджене заступником прокурора Сумської області.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки, відповідно до вимог ст.ст. 125, 126 КПК України слідчий зобов’язаний вжити заходи щодо забезпечення можливого в майбутньому цивільного позову і відшкодування завданих державі збитків, а відповідно до ст. 59 Закону України “Про банки і банківську діяльність”, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише у разі накладення арешту відповідно до частини першої ст. 59 вказаного Закону.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 125, 126, 130 КПК України, ст. 59 Закону України “Про банки і банківську діяльність” , -

П О С Т А Н О В И В:

Накласти арешт на рахунки ТОВ “Агрофірма “Зерно-Агро” (код.36824125, м. Київ, вул. Тростянецька, б.97) № 26005224276, № 26006228602, №26009207374, які відкриті у "ОСОБА_1 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, код. ЕДРПОУ: 14305909, адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 9, без встановлення суми коштів та зупинити проведення усіх видаткових операцій по ним, за виключенням операцій пов’язаних зі сплатою податків та інших обов’язкових платежів.

Арештовані кошти на вказаному рахунку передати на відповідальне зберігання службовим особам "ОСОБА_1 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, код. ЕДРПОУ: 14305909).

Зобов’язати службових осіб "ОСОБА_1 АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805, код. ЕДРПОУ: 14305909) надати слідчому відділу ПМ ДПА в Сумській області виписку банку про залишок коштів на рахунках ТОВ “Агрофірма “Зерно-Агро” (код.36824125) № 26005224276, № 26006228602, №26009207374, на момент оголошення постанови та накладення арешту та у подальшому письмово у 3-х денний термін повідомляти слідчий відділ ПМ ДПА в Сумській області про факти надходження коштів на вищезазначені рахунки за весь час існування арешту.

Проведення арешту доручити працівникам УПМ ДПА в Сумській області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.М.Фоменко

Постанову отримав і повідомляю, що на арештованих рахунках станом на «___»____20 _ року залишок складає ___________

_______________

« ___» ____ 20 _ року _____ ( _________ )

(підпис, печатка банку) (посада та прізвище особи, яка робить відмітку)