Ухвала суду № 78372800, 03.12.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/4024/18

Справа № 754/15547/18

У Х В А Л А

Іменем України

03 грудня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лобанов В.А., за участі секретаря Сороки Б.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Пилипенка А.Ю., погоджене прокурором прокуратури міста Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32018101030000029 від 05 червня 2018р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

В клопотанні слідчий Пилипенко А.Ю. просить надати тимчасовий доступ до документів оригіналу реєстраційної справи ТОВ «Ервін» (код ЄДРПОУ: 39239175), що перебуває у володінні Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, з можливістю їх вилучити.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32018101030000029 від 05 червня 2018р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчий зазначає, що згідно акту документальної планової виїзної перевірки ТОВ «АРМАДАЙН» № 190/26-15-14-02-01/38927161 від 28 березня 2018 р., проведеної співробітниками ТУ ДФС у м. Києві, службовими особами ТОВ «АРМАДАЙН», в період з 01 січня 2015р. по 30 вересня 2017р. при відображенні у бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з TOВ «ТРТ Компані», ТОВ «МІЖГАЛУЗЕВА ТОРГОВЕЛЬНА КОМПАНІЯ» та ПП «ПРОМТЕХСЕРВІС», ПП «Конвєнт-Плюс», ПП «МЕРІДА PC», ТОВ «Апліката», ТОВ «Ервін», в результаті чого, занижено податок на прибуток на загальну суму 5 625 598 грн. Крім того службовими особами ТОВ «АРМАДАЙН» в період з 01 лютого 2015р. по 30 вересня 2017р. при відображенні у бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТРТ Компані», ТОВ «МІЖГАЛУЗЕВА ТОРГОВЕЛЬНА КОМПАНІЯ», ПП «ПРОМТЕХСЕРВІС», ПП «Конвєнт-Плюс», ПП «МЕРІДА PC», ТОВ «Апліката» та ТОВ «Ервін» в результаті чого, занижено податок на додану вартість на загальну на суму 2 804 085 грн. В ході перевірки встановлено, що службові особи ТОВ «АРМАДАЙН» за ІІІ квартал 2017 року не включили до складу інших операційних доходів суму безнадійної кредиторської заборгованості перед ПП «Конвєнт-Плюс», ПП «Меріада PC», ТОВ «Апліката», ТОВ «Ервін», в результаті чого занижено суму доходу.

З метою встановлення осіб причетних до керування та розпорядження грошовими коштами на рахунках ТОВ «Ервін» (код ЄДРПОУ: 39239175) у відповідні періоди, а також отримання підтверджуючих документів щодо повноважень службових осіб, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отримані доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Ервін».

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що документи, які перебувають у володінні Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради мають суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, зокрема з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин та можуть бути використані для проведення судових експертиз (почеркознавчих, економічних), як предмети дослідження, та містять зразки підписів фігурантів кримінального провадження.

До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

За наведених обставин, слідчий суддя вирішив за можливе розглядати дане клопотання без участі слідчого.

Дослідивши матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з таких відстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради.

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, та необхідні для проведення судових експертиз у кримінальному провадженні, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Пилипенка А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Пилипенку Антону Юрійовичу, та оперативним співробітникам діючим на підставі доручення до постанови про проведення процесуальних дій на іншій території зазначеного слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів реєстраційної справи ТОВ «Ервін» (код ЄДРПОУ: 39239175), що перебуває у володінні Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради (м. Львів, вул. Городоцька, буд. №299) з можливістю її вилучення. У випадку, якщо документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Оригінал та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Пилипенку А.Ю.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 03 січня 2019р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: