Ухвала суду № 78331840, 22.11.2018, Приморський районний суд м. Одеси

22.11.2018

Справа № 522/16895/18

Провадження № 1-кс/522/21404/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 листопада 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Куцаров В.І., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_1, про призначення експертизи, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про призначення комп? ютерно- технічної експертизи.

Як вбачається з клопотання прокурора, прокуратурою Одеської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42018160000000742 від 14.08.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів ГВ БКОЗ Управління Служби безпеки України в Одеській області вбачається, що на території Одеської області громадянами України використовується схема по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та виведення грошових коштів за межі території України, шляхом проведення фінансово-господарських операцій через підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності.

Крім того, з матеріалів ГВ БКОЗ Управління Служби безпеки України в Одеській області вбачається, що на території Одеської області громадяни України створили підприємства з ознаками фіктивності з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та виведення грошових коштів за межі території України.

Попередня правова кваліфікація злочинів передбачена ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України. Відповідно до ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України, є тяжким.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що до противоправної діяльності по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі території України, шляхом проведення фінансово-господарських операцій через підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності, можуть бути причетні наступні суб’єкти господарювання: ТОВ «Альба Верітас» (ЄРДПОУ 39417658), ТОВ «Одеський торговий дім» (ЄРДПОУ 23862916), ТОВ «Трумен продакшн» (ЄРДПОУ 37810904), ТОВ «Трумен» (ЄРДПОУ 37476418), ТОВ «Рибницька ферма «Акватоп» (ЄРДПОУ 34995070), ТОВ «Хлібокомбінат «Добрий хліб» (ЄРДПОУ 34594078), ТОВ «Роздільнянський хлібокомбінат «Добрий хліб» (ЄРДПОУ 32078696), Одеське відділення № 6 АТ «АКБ «Конкорд» (ЄРДПОУ 34514392) та ТОВ «Євро Аудит» (ЄРДПОУ 40297764).

Одним з доказів протиправних діянь являються первинні бухгалтерські, облікові та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об'єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції, що є об'єктами оподаткування.

Так, з метою відшукання доказів, що вказують на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та виведення грошових коштів за межі території України, шляхом проведення фінансово-господарських операцій через підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності, 31.10.2018 на підставі ухвал слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від проведено обшуки у ході яких вилучено речі та документи.

Зокрема, за адресою АДРЕСА_1 вилучено носії електронної інформації, а саме:

?жорсткий диск S/N: S2WZJAOD403747 model ST1000LM024 HHD P/N:HN-M101MBB/D1.

?флеш пам'ять Transcend білого кольору.

?флеш пам'ять Transcend 8 gb білого кольору.

?флеш пам'ять Transcend 8 gb USB 3.0, білого кольору.

?флеш карта SD Transcend 2 gb НОМЕР_1.

?флеш карта SD Transcend 512 mb НОМЕР_2.

?флеш карта SDНС Transcend 4 gb НОМЕР_3.

?флеш карта SDНС Transcend 4 gb НОМЕР_4.

?жорсткий диск Zalman 20386D7004828.

?жорсткий диск Transcend Store Jet 500GBA535460003.

?ноутбук HP Pavilion 5CD2521FN1.

?оптичні диски у кількості 5 шт.

За адресою м. Одеса, Новощіпний ряд, 2 вилучено носії електронної інформації, а саме:

?жорсткий диск WD75, серійний номер WMA1J1229659.

?ноутбук Asus X555L номер E8NOCV054993324 CN: 3312.

?системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24483 – 12.04.2011, в ящику чорного кольору.

?системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф6ф – 27.10.2014, в ящику чорного кольору.

?системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф99 – 15.12.2014, в ящику чорного кольору.

?системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24746 – 05.10.2011, в ящику чорного кольору.

?флеш носій інформації Transcend 8gb D33193.

За адресою м. Одеса, вул. Маразліївська, 1/20, офіс 512 вилучено носій електронної інформації, а саме: системний блок скайлайн №123610407.

За адресою м. Одеса, бульвар Лідерсівський, буд. 9 «А», кв. 36 вилучено носії електронної інформації, а саме:

?зовнішній жорсткий диск WD №WX41A46HVEC1.

?зовнішній жорсткий диск WD №WXZ07R35315.

?флеш-носій AP ACER чорного кольору.

?флеш-носій Son Disc 4 Gb чорного кольору.

?флеш-носій kingstone DT 101G2 8GB чорного кольору.

?флеш-носій SP 8 GB рожевого кольору.

?флеш-носій Pretect 4 GB чорного кольору.

?флеш-носій LG 1 GB жовтого кольору.

?комп’ютер Apple D25G40CDHGN.

?ноутбук ASUS X550C DVNOCV501426477.

За адресою м. Одеса, вул. Пушкінська, 75 вилучено носії електронної інформації, а саме:

- жорсткий диск Hitschi Sin№UK0A5BER модель DEC – 2010.

- зовнішній жорсткий диск ADTA Superior SH93, номер № G500120113670B.

- зовнішній жорсткий диск Seagate, модель SRDOOF1, S/N: NA428P4E, PN:1D6AP6-500 із USB кабелем.

- ноутбук “Asus”, модель X75IL, FBN0WV035722456, CN:8970, X75ILB-TY141D із блоком живлення “Asus” (AC ADAPTER), модель: ADP-65DWC.

За адресою Одеська область, Лиманський район, Фонтанська сільська рада, дачно-будівельний кооператив «Золоті ключі», вул. Горіхова 2, буд. 3 вилучено носій електронної інформації, а саме: жорсткий диск Western Digital WD 1SEVDS S/N:WMAVV3799690.

За адресою Одеська область, Роздільнянський район, м. Роздільна, вул. 40 років Перемоги, 20 вилучено носій електронної інформації, а саме: жорсткий диск.

У Одеському відділенні № 6 АТ «АКБ «Конкорд» за адресою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2, вилучено носій електронної інформації, а саме: системний блок МОЕП «ШМ 2000» серійний номер №843222 випуск 09.2017.

На вилучених електронних носіях інформації може міститись інформація, яка має значення для для кримінального провадження, для дослідження якої необхідні спеціальні знання, тому з метою прийняття правильного та об'єктивного процесуального рішення у кримінальному провадженні, виникла необхідінсть в проведенні комп'ютерно-технічної експертизи.

У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з’явилися.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, суд приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, так як:

Відповідно до ч.1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України у разі якщо для з’ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутись з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

У відповідності до ч.6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та залучення експерта, висновок якого матиме суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 242-244, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_1- задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 42018160000000742 від 14.08.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, комп'ютерно-технічну експертизу.

Проведення експертизи доручити зонально експертному сектору Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз Служби безпеки України Управління СБ України в Одеській області.

Попередити експерта/експертів про кримінальну відповідальність за надання завідомо неправдивого висновку за ст.ст. 384, 385 КК України.

На вирішення експерта/експертів поставити наступні питання:

- Чи знаходяться надані на дослідження предмети, а саме: жорсткий диск S/N: S2WZJAOD403747 model ST1000LM024 HHD P/N:HN-M101MBB/D1, флеш пам'ять Transcend білого кольору, флеш пам'ять Transcend 8 gb білого кольору, флеш пам'ять Transcend 8 gb USB 3.0, білого кольору, флеш карта SD Transcend 2 gb НОМЕР_1, флеш карта SD Transcend 512 mb НОМЕР_2, флеш карта SDHC Transcend 4 gb НОМЕР_3, флеш карта SDHC Transcend 4 gb НОМЕР_4, жорсткий диск Zalman 20386D7004828, жорсткий диск Transcend Store Jet 500GBA535460003, ноутбук HP Pavilion 5CD2521FN1, оптичні диски у кількості 5 шт. (вилучені за за адресою АДРЕСА_1), жорсткий диск WD75, серійний номер WMA1J1229659, ноутбук Asus X555L номер E8NOCV054993324 CN: 3312, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24483 - 12.04.2011, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф6ф - 27.10.2014, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф99 - 15.12.2014, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24746 - 05.10.2011, в ящику чорного кольору, флеш носій інформації Transcend 8gb D33193 (вилучені за за адресою м. Одеса, Новощіпний ряд, 2), системний блок скайлайн №123610407 (вилучений за за адресою м. Одеса, вул. Маразліївська, 1/20, офіс 512), зовнішній жорсткий диск WD №WX41A46HVEC1, зовнішній жорсткий диск WD №WXZ07R35315, флеш-носій АР ACER чорного кольору, флеш-носій Son Disc 4 Gb чорного кольору, флеш-носій kingstone DT 101G2 8GB чорного кольору, флеш-носій SP 8 GB рожевого кольору, флеш-носій Pretect 4 GB чорного кольору, флеш-носій LG 1 GB жовтого кольору, комп’ютер Apple D25G40CDHGN, ноутбук ASUS Х550С DVNOCV501426477 (вилучені за адресою м. Одеса, бульвар Лідерсівський, буд. 9 «А», кв. 36), жорсткий диск Hitschi Sin№UK0A5BER модель DEC - 2010, зовнішній жорсткий диск ADTA Superior SH93, номер № G5001201 13670В, зовнішній жорсткий диск Seagate, модель SRDOOF1, S/N: NA428P4E, PN: 1D6AP6-500 із USB кабелем, ноутбук “Asus”, модель X75IL, FBN0WV035722456, CN:8970, X75ILB-TY141D із блоком живлення “Asus” (АС ADAPTER), модель: ADP-65DWC (вилучені за адресою м. Одеса, вул. Пушкінська, 75), жорсткий диск Western Digital WD 1SEVDS S/N:WMAVV3799690 (вилучений за адресою Одеська область, Лиманський район, Фонтанська сільська рада, дачно-будівельний кооператив «Золоті ключі», вул. Горіхова 2, буд. 3), жорсткий диск (вилучений за адресою Одеська область, Роздільнянський район, м. Роздільна, вул. 40 років Перемоги, 20), системний блок МОЕП «ШМ 2000» серійний номер №843222 випуск 09.2017 (вилучений у Одеському відділенні № 6 АТ «АКБ «Конкорд» за адресою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2), в робочому стані?

- Чи міститься на наданих об’єктах дослідження, а саме: жорсткий диск S/N: S2WZJAOD403747 model ST1000LM024 HHD P/N:HN-M101MBB/D1, флеш пам'ять Transcend білого кольору, флеш пам'ять Transcend 8 gb білого кольору, флеш пам'ять Transcend 8 gb USB 3.0, білого кольору, флеш карта SD Transcend 2 gb НОМЕР_1, флеш карта SD Transcend 512 mb НОМЕР_2, флеш карта SDHC Transcend 4 gb НОМЕР_3, флеш карта SDHC Transcend 4 gb НОМЕР_4, жорсткий диск Zalman 20386D7004828, жорсткий диск Transcend Store Jet 500GBA535460003, ноутбук HP Pavilion 5CD2521FN1, оптичні диски у кількості 5 шт. (вилучені за за адресою АДРЕСА_1), жорсткий диск WD75, серійний номер WMA1J1229659, ноутбук Asus X555L номер E8NOCV054993324 CN: 3312, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24483 - 12.04.2011, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф6ф - 27.10.2014, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф99 - 15.12.2014, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24746 - 05.10.2011, в ящику чорного кольору, флеш носій інформації Transcend 8gb D33193 (вилучені за за адресою м. Одеса, Новощіпний ряд, 2), системний блок скайлайн №123610407 (вилучений за за адресою м. Одеса, вул. Маразліївська, 1/20, офіс 512), зовнішній жорсткий диск WD №WX41A46HVEC1, зовнішній жорсткий диск WD №WXZ07R35315, флеш-носій АР ACER чорного кольору, флеш-носій Son Disc 4 Gb чорного кольору, флеш-носій kingstone DT 101G2 8GB чорного кольору, флеш-носій SP 8 GB рожевого кольору, флеш-носій Pretect 4 GB чорного кольору, флеш-носій LG 1 GB жовтого кольору, комп’ютер Apple D25G40CDHGN, ноутбук ASUS Х550С DVNOCV501426477 (вилучені за адресою м. Одеса, бульвар Лідерсівський, буд. 9 «А», кв. 36), жорсткий диск Hitschi Sin№UK0A5BER модель DEC - 2010, зовнішній жорсткий диск ADTA Superior SH93, номер № G5001201 13670В, зовнішній жорсткий диск Seagate, модель SRDOOF1, S/N: NA428P4E, PN: 1D6AP6-500 із USB кабелем, ноутбук “Asus”, модель X75IL, FBN0WV035722456, CN:8970, X75ILB-TY141D із блоком живлення “Asus” (АС ADAPTER), модель: ADP-65DWC (вилучені за адресою м. Одеса, вул. Пушкінська, 75), жорсткий диск Western Digital WD 1SEVDS S/N:WMAVV3799690 (вилучений за адресою Одеська область, Лиманський район, Фонтанська сільська рада, дачно-будівельний кооператив «Золоті ключі», вул. Горіхова 2, буд. 3), жорсткий диск (вилучений за адресою Одеська область, Роздільнянський район, м. Роздільна, вул. 40 років Перемоги, 20), системний блок МОЕП «ШМ 2000» серійний номер №843222 випуск 09.2017 (вилучений у Одеському відділенні № 6 АТ «АКБ «Конкорд» за адресою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2), - текстові документи (формату - .rtf, .txt, .doc, .docx.), які в свою чергу містять наступні ключові слова: «Альба Верітас», «39417658», «Одеський торговий дім», «23862916», «Трумен продакшн», «37810904», «Трумен», «37476418», «Рибницька ферма «Акватоп», «34995070», «Добрий хліб», «34594078», «32078696», «Конкорд», «34514392», «Євро Аудит», «40297764», «Блек Сі Партнере», «Алфакард», «Астахов», «Астахова», «Калмиков», «Токар», «bank», «USD», «UAH», «Euro», «LLP», «contract». У випадку наявності такої інформації, здійснити копіювання на оптичний носій інформації.

- Чи містяться на наданих об’єктах дослідження, а саме: жорсткий диск S/N: S2WZJAOD403747 model ST1000LM024 HHD P/N:HN-M101MBB/D1, ноутбук HP Pavilion 5CD2521FN1 (вилучені за за адресою АДРЕСА_1), жорсткий диск WD75, серійний номер WMA1J1229659, ноутбук Asus X555L номер E8NOCV054993324 CN: 3312, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24483 - 12.04.2011, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф6ф - 27.10.2014, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф99 - 15.12.2014, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24746 - 05.10.2011, в ящику чорного кольору, (вилучені за за адресою м. Одеса, Новощіпний ряд, 2), системний блок скайлайн №123610407 (вилучений за за адресою м. Одеса, вул. Маразліївська, 1/20, офіс 512), комп’ютер Apple D25G40CDHGN, ноутбук ASUS Х550С DVNOCV501426477 (вилучені за адресою м. Одеса, бульвар Лідерсівський, буд. 9 «А», кв. 36), жорсткий диск Hitschi Sin№UK0A5BER модель DEC - 2010, ноутбук “Asus”, модель X75IL, FBN0WV035722456, CN:8970, X75ILB-TY141D із блоком живлення “Asus” (АС ADAPTER), модель: ADP-65DWC (вилучені за адресою м. Одеса, вул. Пушкінська, 75), жорсткий диск (вилучений за адресою Одеська область, Роздільнянський район, м. Роздільна, вул. 40 років Перемоги, 20), системний блок МОЕП «ШМ 2000» серійний номер №843222 випуск 09.2017 (вилучений у Одеському відділенні № 6 АТ «АКБ «Конкорд» за адресою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2), програмні засоби («ICQ», «Skype», програм- месенджерів «Viber», «Telegram» інших аналогів) які призначені для спілкування та обміну інформацією?

Для дослідження експертам направити - жорсткий диск S/N: S2WZJAOD403747 model ST1000LM024 HHD P/N:HN-M101MBB/D1, флеш пам'ять Transcend білого кольору, флеш пам'ять Transcend 8 gb білого кольору, флеш пам'ять Transcend 8 gb USB 3.0, білого кольору, флеш карта SD Transcend 2 gb НОМЕР_1, флеш карта SD Transcend 512 mb НОМЕР_2, флеш карта SDHC Transcend 4 gb НОМЕР_3, флеш карта SDHC Transcend 4 gb НОМЕР_4, жорсткий диск Zalman 20386D7004828, жорсткий диск Transcend Store Jet 500GBA535460003, ноутбук HP Pavilion 5CD2521FN1, оптичні диски у кількості 5 шт. (вилучені за за адресою АДРЕСА_1), жорсткий диск WD75, серійний номер WMA1J1229659, ноутбук Asus X555L номер E8NOCV054993324 CN: 3312, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24483 - 12.04.2011, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф6ф - 27.10.2014, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф26ф99 - 15.12.2014, в ящику чорного кольору, системний блок з наліпкою ПЕОМ № фф24746 - 05.10.2011, в ящику чорного кольору, флеш носій інформації Transcend 8gb D33193 (вилучені за за адресою м. Одеса, Новощіпний ряд, 2), системний блок скайлайн №123610407 (вилучений за за адресою м. Одеса, вул. Маразліївська, 1/20, офіс 512), зовнішній жорсткий диск WD №WX41A46HVEC1, зовнішній жорсткий диск WD №WXZ07R35315, флеш-носій АР ACER чорного кольору, флеш-носій Son Disc 4 Gb чорного кольору, флеш-носій kingstone DT 101G2 8GB чорного кольору, флеш-носій SP 8 GB рожевого кольору, флеш-носій Pretect 4 GB чорного кольору, флеш-носій LG 1 GB жовтого кольору, комп’ютер Apple D25G40CDHGN, ноутбук ASUS Х550С DVNOCV501426477 (вилучені за адресою м. Одеса, бульвар Лідерсівський, буд. 9 «А», кв. 36), жорсткий диск Hitschi Sin№UK0A5BER модель DEC - 2010, зовнішній жорсткий диск ADTA Superior SH93, номер № G5001201 13670В, зовнішній жорсткий диск Seagate, модель SRDOOF1, S/N: NA428P4E, PN: 1D6AP6-500 із USB кабелем, ноутбук “Asus”, модель X75IL, FBN0WV035722456, CN:8970, X75ILB-TY141D із блоком живлення “Asus” (АС ADAPTER), модель: ADP-65DWC (вилучені за адресою м. Одеса, вул. Пушкінська, 75), жорсткий диск Western Digital WD 1SEVDS S/N:WMAVV3799690 (вилучений за адресою Одеська область, Лиманський район, Фонтанська сільська рада, дачно-будівельний кооператив «Золоті ключі», вул. Горіхова 2, буд. 3), жорсткий диск (вилучений за адресою Одеська область, Роздільнянський район, м. Роздільна, вул. 40 років Перемоги, 20), системний блок МОЕП «ШМ 2000» серійний номер №843222 випуск 09.2017 (вилучений у Одеському відділенні № 6 АТ «АКБ «Конкорд» за адресою: м. Одеса, Новощіпний ряд, 2), вилучені під час проведення досудового слідства по кримінальному провадженню в упакованому вигляді.

Дозволити експертам повне або часткове знищення об'єкта експертизи або зміну його властивостей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: