YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Миколаївська область

/

Центральний районний суд м. Миколаєва

Вирок № 78293988, 30.11.2018, Центральний районний суд м. Миколаєва

Дата ухвалення

30.11.2018

Номер справи

487/5257/18

Номер документу

78293988

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) МИКОЛАЇВСЬКА ОБЛАСНА ПРОКУРАТУРА

487/5257/18

н\п 1-кп/490/823/2018

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2018 року м. Миколаїв Центральний районний суд м. Миколаєва у складі: головуючого судді Мамаєвої О.В., за участю секретаря Баришнікової І.М., під час підготовчого судового засідання на підставі обвинувального акту, складеного за результатами досудового розслідування обставин кримінального провадження №32018150000000010 за обвинуваченням: ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженця смт Березанка Миколаївської області, громадянина України, з вищою освітою, раніше не судимого, одруженого, маючого на утриманні неповнолітню дитину, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, З участю сторін кримінального провадження: сторона обвинувачення: прокурор Мовчан Т.М., сторона захисту: обвинувачений ОСОБА_1, захисник Кондрашов Г.Г. ВСТАНОВИВ: ОСОБА_1 діючи з корисливих мотивів, бажаючи незаконно збагатитись за рахунок незаконного збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв під виглядом горілки, які не вілдповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови", та мають відповідну товарну позицію згідно УКТЗЕД 2208 "Спирт етиловий не денатурований з концентрацією спирту менш як 80 об.%; спиртові дистиляти та спиртні напої, одержані шляхом перегонки, лікери та інші напої, що містять спирт", під виглядом коньяку, які не відповідають вимогам ДСТУ 4700:2006. "Коньяки України технічні умови", та мають відповідну товарну позицію згідно УКТЗЕД 2208 "спирт етиловий неденатурований з концентрацією спирту менш як 80 об.%; спиртові дистиляти та спиртні напої, одержані шляхом перегонки, лікери та інші напої, що містять спирт", посягаючи на систему оподаткування, порядок виробництва та обігу підакцизних товарів, встановлених ст.9, ч. 1,2 ст. 10, абз.3, ч.4, ст.11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», у порушення вимог п.п.222.1.3 п.222.1 ст.222, п.226.1, п.226.2, п.226.6, п.226.9 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України, які передбачають обов'язок зі сплати акцизного податку при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об'ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, які відповідно до п.215.1 ст.215 Податкового кодексу України, належать до підакцизних товарів, а також ігноруючи порядок обов'язкової реєстрації суб'єктів підприємницької діяльності, що займаються виготовленням, оптовою та роздрібною торгівлею підакцизними товарами, встановлений Податковим кодексом України та Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», та ігноруючи порядок обов'язкового ліцензування зазначених видів діяльності, не будучи зареєстрованим як суб'єкт підприємницької діяльності в органах державної влади, та не маючи відповідної державної ліцензії на право торгівлі алкогольними напоями, тим самим грубо порушуючи вимоги Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», Постанови Кабінету Міністрів України від 30.07.1996 №854 «Про затвердження правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», Постанови Кабінету Міністрів України від 30.10.2008 №957 «Про встановлення розміру мінімальних оптово-відпускних і роздрібних цін на окремі види алкогольних напоїв» скоїв злочин при наступних обставинах. Так, приблизно в лютому 2018 року ОСОБА_1 придбав з метою виготовлення алкогольних напоїв у невстановленої особи, при невстановлених в ході досудового розслідування обставинах, спирт етиловий у невстановленій кількості, розлитий у каністри об'ємом 30 літрів. Після чого, придбаний спирт етиловий ОСОБА_1 транспортував на автомобілі ЗАЗ 110308-44 «Славута», державний номер НОМЕР_1, до нежитлового приміщення автогаражу АДРЕСА_3, де зберігав та виготовляв з нього підакцизні товари, шляхом змішування етилового спирту з водою, з метою їх подальшого збуту під виглядом горілки. Так, ОСОБА_1 з частини спирту виготовив не менше 496,5 літрів підакцизних товарів - алкогольних напоїв під виглядом горілки, а також не менше 15 літрів підакцизних товарів - алкогольних напоїв під виглядом коньяку та зберігав у вказаному авто гаражі. Також, 27.03.2018 року незаконно виготовлені підакцизні товари - алкогольні напої під виглядом горілки в кількості 50 літрів, розлитих в пластикові пляшки (5 пляшок об'ємом шість літрів кожна та 4 пляшки об'ємом п'ять літрів кожна), без марок акцизного податку ОСОБА_1, в період часу з 08 год. 00 хв. до 08 год. 57 хв., транспортував з метою подальшого збуту на автомобілі ЗАЗ 1 10308-44 «Славута», державний номер НОМЕР_1, з нежитлового приміщення автогаражу АДРЕСА_3 до приміщення кафе «Гурман» за адресою м. Миколаїв, вул. 8-го Березня 43-А з метою збуту. Після прибуття до зазначеної адреси ОСОБА_1 переніс з вказаного автомобілю 9 пластикових пляшок (5 пляшок об'ємом шість літрів кожна та 4 пляшки об'ємом п'ять літрів кожна) незаконно виготовлених алкогольних напоїв без марок акцизного податку до приміщення кафе, де збув їх ОСОБА_3 за ціною 26 грн. за 1 літр на загальну суму 1 тис. 300 грн. Крім того, 25.04.2018 в період часу з 09 год. 30 хв. по 10 год. 15 хв. ОСОБА_1 на автомобілі ЗАЗ 110308-44 «Славута», державний номер НОМЕР_1, транспортував з нежитлового приміщення автогаражу АДРЕСА_3 з метою збуту раніше незаконно виготовлені алкогольні напої під виглядом горілки без марок акцизного податку в кількості 100 літрів, розлиті у пластикові пляшки об'ємом 5 та 6 літрів (10 пляшок об'ємом шість літрів кожна та 8 пляшок об'ємом п'ять літрів кожна), до приміщення кафе «Гурман» за адресою м. Миколаїв, вул. 8-го Березня 43-А з метою збуту. Після прибуття до зазначеної адреси ОСОБА_1 переніс з вказаного автомобілю 18 пластикових пляшок (10 пляшок об'ємом шість літрів кожна та 8 пляшок об'ємом п'ять літрів кожна) незаконно виготовлених алкогольних напоїв без марок акцизного податку до приміщення кафе, де збув їх ОСОБА_3 за ціною 26 грн. зі 1 літр на загальну суму 2 тис. 600 грн. Дії ОСОБА_1 органом досудового слідства кваліфіковано за ч.1 ст. 204 КК України, як незаконне зберігання з метою збуту, збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв. Справа надійшла до суду з угодою про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_1під час досудового розслідування повністю визнав свою винуватість у зазначеному діянні, передбаченому ч.1 ст. 204 КК України; сторони погоджуються щодо призначення покарання ОСОБА_1 за ч.1 ст. 204 КК України у вигляді штрафу у розмірі 1 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17000 грн. Прокурор, захисник та обвинувачений в судовому засіданні заявили, що вони цілком розуміють наслідки укладення даної угоди. Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного. Відповідно до п. 2 ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладено угоду між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості. Згідно ч. 4 ст. 469 КПК України, угоду про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим чи підозрюваним може бути укладено у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкоду завдано лише державним чи суспільним інтересам.

ОСОБА_1 визнав себе винуватим у вчиненні злочину, передбаченому ч.1 ст. 204 КК України. Вказаний злочин є злочином невеликої тяжкості, внаслідок якого шкоду завдано лише державним та суспільним інтересам, а отже угоду про визнання винуватості може бути укладено. Судом встановлено, що ОСОБА_1 цілком розуміє положення п. 1 ч. 1 ст. 473, ч. 4 ст. 474 КПК України, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Обвинувачений ОСОБА_1 погодився на призначення йому узгодженого покарання. Умови угоди не суперечать вимогам КПК України та КК України, а також інтересам суспільства, не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, підстави вважати, що укладення угоди було недобровільним відсутні, фактичні підстави для визнання винуватості мають місце. Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості, укладеної між прокурором і обвинуваченим та призначення йому узгодженого сторонами покарання.

Речові докази відповідно до ст. 100 КПК України:

-9 прозорих пластикових пляшок різного об'єму (5 пляшок об'ємом 6 літрів кожна та 4 пляшки об'ємом 5 літрів кожна) з прозорою рідиною всередині із запахом спирту (загальним об'ємом 50 літрів), що містять етикетки з різними написами та кришки синього кольору, вилучені під час огляду 27.03.2018 року приміщення кафе "Гурман" за адресою: м.Миколаїв вул. 8-го Березня 43А, що знаходяться в камері речових доказів СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області, - знищити;

-3 пластикові пляшки з рідиною бурого кольору з чітким запахом спирту об'ємом 5 літрів кожна, 1 скляна пляшка з рідиною прозорого кольору з чітким запахом спирту об'ємом 10 літрів, 11 пластикових пляшок з рідиною прозорого кольору з чітким запахом спирту об'ємом 5 літрів, 1 пластикова пляшка об'ємом 5 літрів заповнена наполовину з рідиною прозорого кольору з чітким запахом спирту, 28 пластикових пляшок об'ємом 6 літрів заповнені прозорою рідиною з чітким запахом спирту, 1 каністра об'ємом 30 літрів заповнена прозорою рідиною з запахом спирту по позначку 23 літри, 1 бочка об'ємом 200 літрів з приєднаним до неї шлангом довжиною приблизно 2м; шланг прозорий довжиною приблизно 2,5м; лійка з марлею; мірна чаша об'ємом 0,5л, вилучені під час обшуку 25.04.2018 року в приміщенні автогаражу АДРЕСА_3 з яких обладнання для виготовлення фальсифікованих лікеро-горілчаних виробів (лійки, шланги, пластикова тара) - знаходяться в камері речових доказів СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області, та фальсифіковані алкогольні вироби та спирт - знаходяться на зберіганні у ТОВ "Шпіль", - знищити;

-пластикові пляшки об'ємом 6 літрів кожна, що містять прозору рідину з чітким запахом спирту у кількості 10 шт., пластикові пляшки об'ємом 5 літрів кожна, що містять прозору рідину з чітким запахом спирту у кількості 8 шт., вилучені під час обшуку 25.04.2018 року в приміщенні кафе "Гурман", за адресою : м.Миколаїв вул.8-го Березня 43А, які знаходяться на зберіганні у ТОВ "Шпіль", - знищити;

-1 купюра номіналом 2 грн., що має серію СЖ та № 7321023; 1 купюра номіналом 5 грн., що має серію УЙ та № 6038455; 2 купюри номіналом 20 грн., що мають серії ЖП та ТЄ з номерами № 2795405 та №2382866; 1 купюра номіналом 50 грн., що має серію СН та № 4686279; 3 купюри номіналом 100 грн., що мають серії ЕЩ, ГХ, ЕГ та № 4341362, 0286971, 3664743; 4 купюри номіналом 200 грн., що мають серії КЖ, ЕЧ, ПА, УЙ та № 2029314, 9931144, 8121328, 5483,3137, всього на суму 1197 грн. - вилучені в результаті проведення обшуку ОСОБА_1 25.04.2018 року, та поміщені на казначейський рахунок ГУ ДФС у Миколаївській області (квитанція до прибуткового касового ордеру №12 від 23.05.2018 року), - повернути ОСОБА_1;

-вилучені під час обшуку 25.04.2018 року за місцем мешкання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_1: пластикову пляшку об'ємом 2 літри, що містить прозору рідину з чітким запахом спирту, у кількості 1 шт.; пластикову пляшку об'ємом 0,5 літра, що містить прозору рідину з чітким запахом спирту, у кількості 1 шт., які знаходяться на зберіганні у ТОВ "Шпіль", - знищити, грошові кошти на загальну суму 6360 доларів США, поміщені на казначейський рахунок ГУ ДФС у Миколаївській області (квитанція до прибуткового касового ордеру №1 від 25.05.2018 року), - повернути ОСОБА_1;

-вилучені під час обшуку 25.04.2018 року автотранспортного засобу ЗАЗ реєстраційний номер НОМЕР_2, яким користується ОСОБА_1: грошові кошти на загальну суму 12420 грн., поміщені на казначейський рахунок ГУ ДФС у Миколаївській області (квитанція до прибуткового касового ордеру №11 від 23.05.2018 року), - повернути ОСОБА_1;

членські книжки АГК "Заречье-2" №182 та №192 на 20 арк.; печатка ТОВ "Валенса" (код 3852624) 1 шт.; банківські квитанції ОСОБА_1 "А-банк" за оплату послуг на 3 арк.; блокнот синього кольору з написом "Nestle" на 175 арк.; рахунок № 44/2650/6/1/П1 від 13.04.2018 та квитанція на 2 арк.; рахунок № 44/2650/6/1/П1 від 13.04.2018 та квитанція на 2 арк.; додаткова угода №44/2650 від 26.05.2013 на 1 арк.; рахунок-фактура № 053/1156 від 05.03.2018 та квитанція на 2 арк.; рахунок-фактура № 053/1155 від 05.03.2018 та квитанція на 1 арк.; акт ЦТО-014576 прийому здачі наданих послуг за березень 2018 року на 1 арк; акт ЦТО-014575 прийому здачі наданих послуг за березень 2018 року на 1 арк; квитанція та лист МКПМ рахунок №Ц-В-8029/0074-3.2018/30 від 30.03.2018 року на 3 арк., які знаходяться в камері речових доказів СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області, - повернути ОСОБА_1;

пластикові пляшки об'ємом 12мл кожна в кількості 14 шт. заповнені рідиною з написом "ароматизатор для виготовлення алкогольних напоїв", поміщені в камеру речових доказів СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області, - знищити; 15 пластикових пляшок, об'ємом 5 літрів, що містять рідину прозору з чітким запахом спирту; 6 пластикових пляшок об'ємом 6 літрів, що містять рідину прозору з чітким запахом спирту, передані на зберігання ТОВ "Шпіль", знищити.

Процесуальні витрати на залучення експертів (проведено 8 судових експертиз матеріалів, речовин та виробів, 4 судово-товарознавчих екпертизи та комп'ютерно-технічна експертиза) в загальному розмірі 16 588 грн., що підтверджується наданими прокурором документами, відповідно до ст. 124 КПК України, підлягають стягненню з обвинуваченого в дохід держави.

Заходи забезпечення кримінального провадження у вигляді накладення арешту на майно вилучене в ході проведення обшуку від 25.04.2018 року нежитлового приміщення кафе за адресою: м.Миколаїв вул.Батуріна біля буд.26 навпроти буд.54/1 по вул.Південній, та нежитлового приміщення кафе "Малібу" за адресою: м.Миколаїв вул.Космонавтів 73/2, ухвалами слідчого судді Центрального суду м.Миколаєва від 10.05.2018 року (справа №490/2980/18 1-кс/490/3116/2018 та справа №490/2980/18 1-кс/490/3117/2018), скасувати, оскільки у застосуванні зазначених заходів відпала потреба. Так, кримінальне провадження в частині кримінального правопорушення за ч.1 ст. 199 КК України постановою від 03.08.2018 року закрито, матеріали провадження в цій частині, в тому числі і з протоколами обшуків від 25.04.2018 року нежитлового приміщення кафе за адресою: м.Миколаїв вул.Батуріна біля буд.26 навпроти буд.54/1 по вул.Південній, та нежитлового приміщення кафе "Малібу" за адресою: м.Миколаїв вул.Космонавтів 73/2, надіслані для вжиття заходів відносно Особи 1 та Особи 2 щодо притягнення до адміністративної відповідальності за ст. 156 КУпАП.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.314, 368, 370, 377, 474, 475 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 11 вересня 2018 року про визнання винуватості, укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Миколаївської області Мовчаном Тарасом Михайловичем та обвинуваченим ОСОБА_1 у кримінальному проваджені №32018150000000010 за обвинуваченням ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України. Визнати винним ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України і призначити покарання у вигляді штрафу в розмірі однієї тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17000,00 грн.

Речові докази: