Ухвала суду № 78274193, 23.10.2018, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/20425/18

провадження № 1-кс/753/5815/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" жовтня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Колесник О.М., розлянувши клопотання слідчого з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Глобенка Максима Миколайовича, про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 42018101020000010 від 17.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212, КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Глобенко М.М., за погодженням із процесуальним керівником Піяк К.Л., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, а саме до реєстраційних документів ТОВ «БроклідерІнформ» (38887648) за весь період діяльності, в рамках кримінального провадження № 42018101020000010 від 17.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212, КК України.

У судове засідання слідчий не з'явився.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Київської місцевої прокуратури №2 надійшов акт ГУ ДФС у м. Києві від 17.07.2017 №261/26-15-14-02-03/14307765 про результати планової виїзної документальної перевірки Державного підприємства «НТК «Імпульс» (код 14307765) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2014 по 31.03.2017, валютного та іншого законодавства з 01.01.2014 по 31.03.2017, яким встановлено нереальність здійснення фінансово- господарських із ТОВ «Асфард» (39390804), ТОВ «Глобалтрейд Груп» (39361087), ТОВ «Будівельна Компанія «Едіфейс» (39280532), ТОВ «Девелопер Буд» (39232269), ТОВ «Стартап Технолоджи» (39072671), ТОВ «Броклідер Інформ» (38887648) в результаті чого занижено податок на прибуток в періоді, що перевірявся на загальну суму 230 990 грн., в тому числі: за 2015 рік в сумі 16 391 грн., за 2016 рік в сумі 214 599 грн., завищення від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років за 1 кв. 2017 року у сумі 798 516 грн., заниження податку на додану вартість на загальну суму 293 924 грн., в тому числі за жовтень 2014 в сумі 19 380 грн., квітень 2015 в сумі 274 544 грн.; порушення вимог ст. 274 Податкового кодексу України, п. 5.6. п. 5 Положення «Про плату за землю в м. Києві» додатку до рішення Київської міської ради від 23.06.2011 №242/5629 у редакції рішення Київської міської ради від 28.01.2015 №58/923 в результаті чого встановлено заниження суми земельного податку за 2016 рік у сумі 634 986 грн., за період з 01.01.2017 по 31.03.2017 у сумі 242 985 грн.; та не нарахування та не сплату в бюджет податку на доходи фізичних осіб за 2015 рік в сумі 3 578,84 грн.; не нарахування та несплату до бюджету військового збору за 2015 рік в сумі 357,88 грн., та несвоєчасну сплату до бюджету військового збору за жовтень - грудень 2014 року в сумі 2 040,96 грн.

В подальшому встановлено, що ТОВ «БроклідерІнформ» (38887648) зареєстровано у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців в департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні документів, які перебувають у володінні департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, а саме до оригіналів реєстраційних документів ТОВ «БроклідерІнформ» (38887648) за весь період діяльності.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлене необхідністю проведення відповідних експертиз, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідка.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з вилученням їх оригіналів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження та оригінали вказаних документів необхідні для проведення відповідних експертиз.

Керуючись ст.ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Глобенку Максим Миколайовичу, або за його дорученням (в порядку ст.40 КПК України) оперативним співробітникам другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві, Піяку Д.Л., Озєрову О.В., Мартіросяну В.Г., Богуславському М.О., Шевелю В.Г., Карась О.Г., Герасимчук В.О., Стеценко О.В., Барабашу С.В., Прокопцю С.В., Мєшкову О.С., Сидорчуку С.П., Клекоцюку В.В., Гончаруку О.В.) тимчасовий доступ до речей та докуменів, які перебувають у володінні департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, а саме до реєстраційних документів ТОВ «БроклідерІнформ» (38887648) за весь період діяльності, з можливим вилученням їх оригіналів.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.М. Колесник