Ухвала суду № 78274129, 25.10.2018, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/20478/18

провадження № 1-кс/753/5830/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" жовтня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Колесник О.М., розлянувши клопотання слідчого з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Глобенка Максима Миколайовича, про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 42018101020000010 від 17.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212, КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Глобенко М.М., за погодженням із процесуальним керівником Піяк К.Л., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ КБ «ТК КРЕДИТ» (мфо 322830) та містять відомості про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунку № 26002008144001, який належить ТОВ «Асфард» (39390804) за період з моменту відкриття рахунків по дату оголошення ухвали суду, в рамках кримінального провадження № 42018101020000010 від 17.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212, КК України.

У судове засідання слідчий не з'явився.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Так, другим слідчим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018101020000010 від 17.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Київської місцевої прокуратури №2 надійшов акт ГУ ДФС у м. Києві від 17.07.2017 №261/26-15-14-02-03/14307765 про результати планової виїзної документальної перевірки Державного підприємства «НТК «Імпульс» (код 14307765) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2014 по 31.03.2017, валютного та іншого законодавства з 01.01.2014 по 31.03.2017, яким встановлено нереальність здійснення фінансово- господарських із ТОВ «Асфард» (39390804), ТОВ «Глобалтрейд Груп» (39361087), ТОВ «Будівельна Компанія «Едіфейс» (39280532), ТОВ «Девелопер Буд» (39232269), ТОВ «Стартап Технолоджи» (39072671), ТОВ «Броклідер Інформ» (38887648) в результаті чого занижено податок на прибуток в періоді, що перевірявся на загальну суму 230 990 грн., в тому числі: за 2015 рік в сумі 16 391 грн., за 2016 рік в сумі 214 599 грн., завищення від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років за 1 кв. 2017 року у сумі 798 516 грн., заниження податку на додану вартість на загальну суму 293 924 грн., в тому числі за жовтень 2014 в сумі 19 380 грн., квітень 2015 в сумі 274 544 грн.; порушення вимог ст. 274 Податкового кодексу України, п. 5.6. п. 5 Положення «Про плату за землю в м. Києві» додатку до рішення Київської міської ради від 23.06.2011 №242/5629 у редакції рішення Київської міської ради від 28.01.2015 №58/923 в результаті чого встановлено заниження суми земельного податку за 2016 рік у сумі 634 986 грн., за період з 01.01.2017 по 31.03.2017 у сумі 242 985 грн.; та не нарахування та не сплату в бюджет податку на доходи фізичних осіб за 2015 рік в сумі 3 578,84 грн.; не нарахування та несплату до бюджету військового збору за 2015 рік в сумі 357,88 грн., та несвоєчасну сплату до бюджету військового збору за жовтень - грудень 2014 року в сумі 2 040,96 грн.

При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансових операцій на підприємстві ДП «НТК «Імпульс» (код 14307765) по вищевказаним підприємствам.

Встановлено, що ТОВ «Асфард» (39390804) має банківський рахунок № 26002008144001 в АТ КБ «ТК КРЕДИТ» (мфо 322830) по яких ТОВ «Асфард» неодноразово здійснювало фінансові операції, спрямовані на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів.

Таким чином, під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме оригіналів документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам № 26002008144001, які відкриті в АТ КБ «ТК КРЕДИТ» (мфо 322830), що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

Клопотання обґрунтоване тим, що вказані документи необхідні для призначення відповідних експертиз, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідка, а одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація, як сама по собі, так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а витребувані відомості можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Разом з тим, вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні. За викладених обставин, вважаю за доцільне надати слідчому можливість вилучити лише копії зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Глобенку Максиму Миколайовичу, або за його дорученням (в порядку ст.40 КПК України) та оперативним співробітникам другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві, Піяку Д.Л., Озєрову О.В., Мартіросяну В.Г., Богуславському М.О., Шевелю В.Г., Карась О.Г., Герасимчук В.О., Стеценко О.В., Барабашу С.В., Прокопцю С.В., Мєшкову О.С., Сидорчуку С.П., Клекоцюку В.В., Гончаруку О.В. тимчасовий доступ до речей та докуменів, які перебувають у володінні АТ КБ «ТК КРЕДИТ» (мфо 322830) та містять відомості про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунку № 26002008144001, який належить ТОВ «Асфард» (39390804) за період з моменту відкриття рахунку по 25.10.2018, з можливим вилученням їх завірених копій, а саме:

- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме: документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття вказаного рахунку та додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку;

- надати інформацію, щодо ІР-адрес (із зазначенням номеру ІР, дати, годин, хв. сек.) з яких здійснювалося з'єднання до мережі Інтернет під час використання системи Клієнт-Банк по вказаному рахунку;

- первинні документи, що свідчать про зарахування на банківський рахунок та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки);

- надати договори на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній №26002008144001 та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

В іншій частині вимог клопотання- відмовити.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.М. Колесник