YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Херсонська область

/

Херсонський міський суд Херсонської області

Ухвала суду № 78042340, 21.11.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Дата ухвалення

21.11.2018

Номер справи

766/16649/18

Номер документу

78042340

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Справа №766/16649/18

н/п 1-кс/766/16161/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.11.2018 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., за участю секретаря Головчиної А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474) та надати копії документів, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) за адресою м. Дніпро, вул. Курсантська, 24 та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, або особі за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки) в регіональному відділенні ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) у м. Херсоні за адресою м. Херсон, вул. Театральна 13, а саме:

-роздруківки руху грошових коштів по рахунку №26000010543361 (українська гривня), який належать ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку;

-копії документів юридичної справи ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

-угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок, платіжні доручення по рахунку № 26000010543361 (українська гривня), який належать ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), за весь період обслуговування рахунку.

Розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) клієнта ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) - ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474) слідчий просив провести без представників банківської установи, у зв’язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі 17.08.18 за матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України №0551/2018/ДСК від 25.07.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №32018230000000105 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, щодо створення невстановленими особами ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків ряду СГД в період 2017- 2018 рр.

ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) зареєстровані в м.Херсоні та перебувають на обліку в Херсонській ОДПІ Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі, засновником, керівником та бухгалтером останніх є одна особа ОСОБА_3, СГД протягом 2017 – 2018 років не звітують про здійснення господарської діяльності чи наявність будь-яких активів та найманих працівників.

Допитаний ОСОБА_3 повідомив про не причетність до діяльності ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637).

Матеріали за обвинуваченням ОСОБА_3 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України виділено в окреме провадження за №32018230000000114 та останні спрямовано на розгляд суду.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017- 2018 рр. на рахунки ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) відкриті в Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) від ТОВ «Клайбер» (код за ЄДР 40371051), ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483), ТОВ «Трейдвелс» (код за ЄДР 41186526), ТОВ «Комплекс Продторг» (код за ЄДР 41543762), ТОВ «Клінстек» (код за ЄДР 40351957), ТОВ «Ділонг» (код за ЄДР 41928867), ОСОБА_4 (код за ЄДР НОМЕР_1), ТОВ «Альфа Спецторг» (код за ЄДР 41526239), ТОВ ТД «Фінанс-про» (код за ЄДР 40984920), ТОВ «Сруббудагроінвест» (код за ЄДР 40544786), ПП «Херсонбудресурси» (код за ЄДР 41587878), ТОВ «Тріалан» (код за ЄДР 40371030), ТОВ «Дайрект про» (код за ЄДР 40878742) та інших СГД надходили кошти у вигляді оплати за продукцію.

Вказані кошти в подальшому знімались готівкою невстановленими особами через каси та банкомати ПАТ КБ «Приватбанк».

Вказані факти свідчать про відображення в бухгалтерському обліку ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) безтоварних операцій направлених на сприяння в ухиленні від сплати податків СГД-контрагентам та додатково виведення з обігу зазначених СГД коштів, шляхом перерахування останніх на рахунки ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) та зняття останніх у вигляді готівки.

Додатково за результатами відпрацювання по ланцюгу постачання встановлено, що зарахування коштів які надходили на рахунки ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483), ТОВ «Ділонг» (код за ЄДР 41928867), ТОВ «Комплекс Продторг» (код за ЄДР 41543762) та які в подальшому були перераховані на рахунок ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) здійснювалось від ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474).

ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474) зареєстровано 02.08.02 за адресою: 54020, Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Сінна, буд.31, засновником та керівником СГД є ОСОБА_5 (ІНФОРМАЦІЯ_1, НОМЕР_2, адреса реєстрації: АДРЕСА_1) розмір внеску до статутного фонду – 250 000,00 грн.

Згідно отриманих даних відомостей з державного реєстру фізичних осіб – платників податків ДФС України ОСОБА_5 протягом перевіряємого періоду фактично отримував доходи у ФОП Білоножкова (код за ЄДР НОМЕР_3), як наслідок фактично не мав змоги керувати вказаним підприємством ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474).

Додатково встановлено, що на рахунки ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474)в т.ч. від вищеперерахованих пов’язаних СГД здійснюється зарахування коштів, які не відображено останнім в податковому обліку СГД в т.ч. від вищезазначених ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483), ТОВ «Ділонг» (код за ЄДР 41928867), ТОВ «Комплекс Продторг» (код за ЄДР 41543762).

Допитаний керівник ТОВ «Стейнс» (код за ЄДР 41873483) повідомив про не причетність до діяльності СГД, останнє реєстрував на своє ім’я за винагороду.

Встановлено, що при здійсненні діяльності ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474) використовувало розрахунковий рахунок відкритий в ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), а саме: № 26000010543361 (українська гривня).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку №26000010543361 (українська гривня), який належать ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

-копії документів юридичної справи ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

-угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

-видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок, платіжні доручення по рахунку № 26000010543361 (українська гривня), який належать ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), за весь період обслуговування рахунку.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Херсонського міського суду Херсонської області з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнтів ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) – ТОВ «БАТЕЙЛ» (код за ЄДР 41928474), надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає за необхідне отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених банківських документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій і оригіналів.

Слідчий в судове засідання не з’явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. При цьому, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.

Представник банківської установи в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов’язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі 17.08.18 за матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України №0551/2018/ДСК від 25.07.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №32018230000000105 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, щодо створення невстановленими особами ПП "Южная Пальмира" (код за ЄДР 41644569) та ПП "Бізнесінформ" (код за ЄДР 41644637) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків ряду СГД в період 2017- 2018 рр.