Ухвала суду № 77946711, 29.10.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/39078/18

Провадження № 1-кс/761/26430/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Горюк В.А.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Пігуна Дмитра Андрійовича про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Пігун Дмитро Андрійович звернувся до суду з клопотанням погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Дмитренком В.В. згідно якого просить надати тимчасовий доступ тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), Філії «Розрахунковий Центр» АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32017100000000024 від 13.02.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. В ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Міленіум Інвест» (код ЄДРПОУ 40101408), в період 2016-2017 років, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції із приводу поставки імпортованих товарно-матеріальних цінностей (мототехніки) в адресу підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Праймкорп» (код ЄДРПОУ 40800168), ТОВ «Статус Альянс» (код ЄДРПОУ 40517333), ТОВ «Дженерал-Спейс» (код ЄДРПОУ 40101462), ТОВ «Селінкс Україна» (код ЄДРПОУ 40086172), ТОВ «Брокс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39526679) та ТОВ «Новохмельницьке» (код ЄДРПОУ 40990138) на загальну суму більше 7 млн. грн. За результатами проведення огляду фактичних та юридичних адрес реєстрації вказаних підприємств з ознаками фіктивності встановлено відсутність офісних та складських приміщень, виробничих потужностей та трудових ресурсів для здійснення будь-якого виду господарської діяльності. Дані підприємства, а також ТОВ «Міленіум Інвест», подають свою звітність засобом електронного зв'язку із спільної ІР-адреси: 144.76.21.211, що свідчий про здійснення контролю за їхньою діяльністю одними особами. За сукупністю вищевикладених матеріалів, не підтверджується реальність проведення господарських операцій між ТОВ «Єврокомм» та вищезазначеними контрагентами-покупцями. Таким чином, відбувалось лише документальне відображення в бухгалтерському обліку господарських операцій, без їх проведення в дійсності. За результатами аналізу Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Єврокомм» (код ЄДРПОУ: 35572324) має діючі поточні розрахункові рахунки, відкриті в наступних банках: ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311) за №26009300004508; ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) за №2600201843673; Філія «Розрахунковий Центр» АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО: 320649) за №26009052669277 та № 26052052624742. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичної справи ТОВ «Єврокомм» та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів ТОВ «Єврокомм», за період з 01.01.2016 по 02.10.2018 року. Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити (підтвердити чи спростувати) факт перерахування грошових коштів від/до ТОВ «СТАТУС АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40517333), ТОВ «СЕЛІНКС УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 40086172), ТОВ «ПРАЙМКОРП» (код ЄДРПОУ 40800168), ТОВ «БРОКС ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДРПОУ 39526679), ТОВ «СОЛІДЕЗ» код ЄДРПОУ 40958010), ТОВ «ДЖЕНЕРАЛ-СПЕЙС» (код ЄДРПОУ 40101462), ТОВ «ТРЕЙДТЕХПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 41491683), ТОВ «АЛЬЯНС МЕГА» (код ЄДРПОУ 40890487), ТОВ «АКОРД ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40810223), ТОВ «ВАЙТЛАЙН» (код ЄДРПОУ 40405918), ТОВ «ОПТІМА АЙРОН» (код ЄДРПОУ 41569162), ТОВ «ПРОМБІЗНЕС ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40235116), ТОВ «ОПТИМА-ЦЕНТР» (код ЄДРПОУ 41207320), ТОВ «АРЕС ГАРАНТ» (код ЄДРПОУ 41544609), ТОВ «ЗЕРНЯТКО» (код ЄДРПОУ 40892903), ТОВ «АВЕЛАР ГРУП» (код ЄДРПОУ 41199289), ТОВ «ІНСПІРЕЙ» (код ЄДРПОУ41641882), ТОВ «ОМЕГА ТОР» (код ЄДРПОУ40890513), ТОВ «СПРИНТ ЮГ» (код ЄДРПОУ41271113)від/до ТОВ «Єврокомм», з'ясувати їх подальший рух, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення направленого на ухилення службовими особами ТОВ «Єврокомм» від сплати податків та встановити призначення платежів.

В судове засідання слідчий Пігун Д.А. не з'явився, разом з тим надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32017100000000024 від 13.02.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні у ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), Філії «Розрахунковий Центр» АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649).

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні в ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), Філії «Розрахунковий Центр» АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта установи, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Зважаючи на період вчинення кримінального правопорушення, саме: протягом лютого 2016 по лютий 2017 років, судом не було отримано доказів щодо необхідності тимчасового доступу до речей та документів за період з березня 2017 року по 2018 рік.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Пігуну Дмитру Андрійовичу, або за його дорученням слідчим чи оперативним працівникам Державної фіскальної служби, у кримінальному провадженні №32017100000000024, тимчасовий доступ до документів з можливістю, які містять банківську таємницю, стосовно клієнта ТОВ «Єврокомм» (код ЄДРПОУ: 35572324),які стосуються відкриття й обслуговування наступних банківських рахунків та перебувають у володінні службових осіб наступних банківських установ:

-ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311) за №26009300004508;

-ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) за №2600201843673;

-Філія «Розрахунковий Центр» АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО: 320649) за №26009052669277 та № 26052052624742,

за період з 01.02.2016 року по 28.02.2017 року, а саме:

?копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, грошових коштів по вказаних рахунках, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

?інформацію, щодо залишку (розміру) грошових коштів, які находяться на зазначених рахунках на час виконання ухвали суду;

?справ з юридичного оформлення вказаних рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

?виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

?заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

?документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

?вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), Філії «Розрахунковий Центр» АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365), Філії «Розрахунковий Центр» АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: