Ухвала суду № 77878322, 07.11.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/41444/18

Провадження № 1-кс/761/28089/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 листопада 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Топоровського Віталія Володимировича, внесене по кримінальному провадженню за № 32018100110000050 від 05.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Топоровський В.В., по кримінальному провадженню за № 32018100110000050 від 05.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Льовкін В.Л., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201).

Клопотання обґрунтовується тим, що Слідчим управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100110000050 від 05.06.2018, щодо службових осіб АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, процесуальне керівництво у якому проводиться Генеральною прокуратурою України, процесуальне керівництво у якому проводиться Генеральною прокуратурою України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201) в порушення вимог Податкового кодексу України у період 2016-2017 рр. при виплаті інших доходів, шляхом зняття готівки з каси банку фізичними особами ОСОБА_3 (ІПН. НОМЕР_1), ОСОБА_4 (ІПН. НОМЕР_2), ОСОБА_5 (ІПН. НОМЕР_3) з поточних рахунків юридичних осіб - ТОВ «Авентин» (код за ЄДРПОУ 35339718), ТОВ «Алюр Компані» (код за ЄДРПОУ 40409006) на закупівлю металобрухту у загальній сумі 65 723 700 грн., не нараховано, не утримано та не перераховано до бюджету податок на доходи фізичних осіб на загальну суму 11 830 266 грн.

Вказане порушення підтверджується актом перевірки від 12.04.2018 № 853/28-10-43-01/33881201 «Про результати документальної планової виїзної перевірки АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201) податкового законодавства за період з 01.07.2012 по 30.09.2017, валютного за період з 01.07.2012 по 30.09.2017, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне страхування за період з 01.01.2011 по 30.09.2017» та дослідженням від 05.05.2018 № 22/21-04-01/33881201 «Про результати дослідження операцій проведених за участю АТ «БМ «Банк» у період 2016-2017 рр».

Встановлено, що у період 2016-2017 рр. фізичними особами (представниками юридичних осіб) здійснювалось зняття готівкових коштів з каси АТ «БМ Банк» на закупівлю металобрухту, що знаходило відображення в щомісячному звіті про касові обороти банку на загальну суму 65 723 700 грн.

В ході проведення перевірки банківською установою на підтвердження правомірності фактів видачі таких готівкових коштів із каси банку надано довіреності видані представникам таких юридичних осіб на отримання коштів із каси АТ «БМ Банк», а саме:

-у відповідності до довіреності № 1 виданої 05.05.2017 ТОВ «Алюр Компані», вищезазначене підприємство уповноважує ОСОБА_4 крім іншого отримувати готівку з рахунку № 26008001309583 за грошовим чеком, оформленим за «підписом уповноважених осіб (особи)».

-у відповідності до довіреності № 2 виданої 04.07.2017 ТОВ «Алюр Компані», вищезазначене підприємство уповноважує ОСОБА_5 крім іншого отримувати готівку з рахунку № 26008001309583 за грошовим чеком, оформленим за «підписом уповноважених осіб (особи)».

-у відповідності до довіреності б/н виданої 26.12.2016 ТОВ «Авентин», вищезазначене підприємство уповноважує ОСОБА_6 крім іншого отримувати готівку з рахунку № 26008001309367.

У органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що документи стосовно зняття грошових коштів з поточних рахунків ТОВ «Алюр Компані» та ТОВ «Авентин» містять ознаки підробки, являлись знаряддям для вчинення кримінального правопорушення.

Так, для пред'явлення підозри службовим особам АТ «БМ Банк» у скоєнні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, виявлення інших злочинів в ході видачі готівки, встановлення службових осіб АТ «БМ Банк», причетних до вчинення злочину, а саме: осіб, які безпосередньо займались оформленням відкриття розрахункових рахунків для ТОВ «Алюр Компані», ТОВ «Авентин», видачі грошових коштів через касу банку та були відповідальними за правильність видачі готівки необхідно отримати тимчасовий доступ до штатного розпису працівників відділень № 16 та № 17 АТ «БМ Банк» за період 2017-2018 рр. із зазначенням П.І.П. та займаних посад, особових справ працівників вказаних відділень та положення про організацію операційної діяльності в АТ «БМ Банк», з можливістю вилучення копій вказаних документів.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити, які саме обов'язки покладались на зазначених працівників відділення банку, їхні права.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Топоровського Віталія Володимировича, внесене по кримінальному провадженню за № 32018100110000050 від 05.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС Топоровському Віталію Володимировичу, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх завірених копій, які перебувають у володінні АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201), а саме, штатного розпису працівників відділень № 16 та № 17 АТ «БМ Банк» за період 2017-2018 рр. (із зазначенням П.І.П., займаних посад) та особових справ працівників вказаних відділень за вказаний період; пложення про організацію операційної діяльності в АТ «БМ Банк», діючого у період 2016-2017 рр. з усіма додатками та доповненнями до нього.

Службовим особам АТ «БМ Банк» (код за ЄДРПОУ 33881201), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.