Ухвала суду № 77765883, 12.11.2018, Старосамбірський районний суд Львівської області

Справа № 455/545/18

Провадження № 1-кс/455/487/2018

У Х В А Л А

12 листопада 2018 року м. Старий Самбір

Слідчий суддя Старосамбірського районного суду Львівської області - Ніточко Л.Й., при секретарі - Сенеті Г.Н., розглянувши клопотання старшої слідчої слідчого відділення Старосамбірського відділення поліції Самбірського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області (надалі –Старосамбірського ВП Самбірського ВП ГУ НП у Львівській області) – ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, у кримінальному проваджені №12018140320000155 від 23.03.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.366, ч.3 ст.191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старша слідча Старосамбірського ВП Самбірського ВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором Самбірської місцевої прокуратури Львівської області ОСОБА_2 звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в межах кримінального провадження №12018140320000155, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.03.2018 року.

Мотивуючи клопотання, старша слідча посилається на те, що у провадженні СВ Старосамбірського Самбірського ВП ГУ НП у Львівській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018140320000155 від 23.03.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.366, ч.3 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що за результатом проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю "СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-КИТАЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО "УКРЛІСХОЛДІНГ" (ЄДРПОУ 39306005), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в діях службових осіб вбачається внесення до офіційних документів (податкова звітність, бухгалтерські документи) завідомо неправдивих відомостей (службове підроблення), що призвело до можливого завищення валових витрат підприємства та ненадходження до бюджету податку на прибуток в розмірі 264000 гривень. ТОВ «СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-КИТАЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРЛІСХОЛДІНГ» в період 2015-2017 років задекларувало відомості про виплату коштів фізичним особам-підприємцям за реалізований ними «пиловник буковий 1-3 сорту» та надані транспортні послуги, які фізично вони не могли реалізувати (надати такі послуги) на загальну суму понад 1.5 млн. гривень, а саме: ФОП ОСОБА_3П на суму 448820 гривень 00 копійок – надання транспортних послуг та ФОП ОСОБА_4 на суму 1 140430 гривень 00 копійок – реалізація «пиловник буковий 1-3 сорту». Також в 4 кварталі 2017 року було задекларовано виплату коштів в сумі 265000 гривень 00 копійок, фізичній особі-підприємцю ОСОБА_5, (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1), в якого стан платника «11» - припинено, але не знято з обліку. Остання подана ним звітність (податкова декларація про майновий стан і доходи (для підприємців, які припинили підприємницьку діяльність) в ДПІ була 25.01.2016 року за 2015 рік, у податкових звітах не відображено отримання ним доходу в 2017 році. Фактично службові особи ТОВ "СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-КИТАЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО "УКРЛІСХОЛДІНГ" в період 2015-2017 років вносили неправдиві відомості до офіційних документів (податкової звітності) про виплату фізичним особам - підприємцям грошових коштів, які можливо і не надходили на рахунки цих фізичних осіб – підприємців, що призвело до завищення валових витрат підприємства та ненадходження до бюджету податку на прибуток .

З письмового рапорту старшого оперуповноваженого другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області майора міліції ОСОБА_6 встановлено, що керівник підприємства ТОВ «СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-КИТАЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРЛІСХОЛДІНГ» - ОСОБА_5 в період з 01.01.2015 року отримував кошти від ТОВ «СПІЛЬНЕ УКРАЇНСЬКО-КИТАЙСЬКЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРЛІСХОЛДІНГ» та від інших осіб в АТ КБ «Приватбанк». За результатом проведеного аналізу руху коштів по рахунку №5168 7427 0108 8274, відкритого в АТ КБ «Приватбанк», було встановлено, що в період з 01.01.2015 року по 09.03.2018 року ОСОБА_5 отримано кошти в сумі 1,9 млн гривень, які в сумі 1,5 млн. гривень було знято готівкою, решта було перераховано на рахунки інших осіб, які можуть бути задіяні до завищення валових витрат підприємства та ненадходження до бюджету податків. Згідно наданої інформації АТ КБ «Приватбанк», ідентифікувати осіб, які отримували чи перераховували кошти на рахунок ОСОБА_5, не представляється можливим, так як вона подана у вигляді ПІП (прізвище, ім’я, по батькові) та номера рахунку чи картки, а саме:

- ОСОБА_7, номер (рахунку) картки 5168757334556596;

- ОСОБА_8, номер (рахунку) картки 5168742204397917;

- ОСОБА_9, номер (рахунку) картки 4149497873344826;

- ОСОБА_10, номер (рахунку) картки 4149497845809385;

- ОСОБА_11, номер (рахунку) картки 5168757336698198

- ОСОБА_12, номер (рахунку) картки 5169330507015268;

- ОСОБА_13, номер (рахунку) картки 5363 5423 0608 1986;

- ОСОБА_14, номер (рахунку) картки 4149497805552611;

- ОСОБА_15, номер (рахунку) картки 4149 4978 6197 4816;

- ОСОБА_16, номер (рахунку) картки 4149629391308368;

- ОСОБА_17, номер (рахунку) картки 4149 4378 4870 8531;

- ОСОБА_18, номер (рахунку) картки 5168742346166394;

- ОСОБА_19, номер (рахунку) картки 4731219109028815;

- ОСОБА_20, номер (рахунку) картки 5168742202450288;

- ОСОБА_21, номер (рахунку) картки 5168 7427 0443 8203;

- ОСОБА_22, номер (рахунку) картки 5168 7573 0899 9160;

- ОСОБА_23, номер (рахунку) картки 4149 4996 4718 2011;

- ОСОБА_24, номер (рахунку) картки 4149 4378 6525 5465;

- ОСОБА_24, номер (рахунку) картки 5167985660317637;

- ОСОБА_24, номер (рахунку) картки 4149439300513938;

- ОСОБА_25, номер (рахунку) карки 5168 7555 2288 8532;

- ОСОБА_26, номер (рахунку) картки 4731 2191 0623 2048;

- ОСОБА_27, номер (рахунку) картки 4149497854062967;

- ОСОБА_28, номер (рахунку) картки 5168745601146787;

- ОСОБА_29, номер (рахунку) картки 4731217111395503;

- ОСОБА_30, номер (рахунку) картки 5168757285282564;

- ОСОБА_31, номер (рахунку) картки 5363542301687928;

- ОСОБА_32, номер (рахунку) картки 5168 7420 6893 2882;

- ОСОБА_33, номер (рахунку) картки 5168757305654040;

- ОСОБА_34, номер (рахунку) картки 5168742019502339;

- ОСОБА_35, номер (рахунку) картки 5168 7423 4629 3677;

- ОСОБА_36, номер (рахунку) картки 5168757337079109;

- ОСОБА_37, номер (рахунку) картки 5168742025902457;

- ОСОБА_38, номер (рахунку) картки 4149497841596028;

- ОСОБА_39, номер (рахунку) картки 4731212701095019;

- ОСОБА_40, номер (рахунку) картки 5363542602476559;

- ОСОБА_41, номер (рахунку) картки 4149 4950 0700 9299;

- ОСОБА_42, номер (рахунку) картки 5168757313001812;

- ОСОБА_43, номер (рахунку) картки 5168 7420 2151 8398;

- ОСОБА_44, номер (рахунку) картки 4731217111395503;

- ОСОБА_45, номер (рахунку) картки 4149625811854536;

- ОСОБА_46, номер картки не вказано;

- ОСОБА_47, номер картки не вказано;

- ОСОБА_48, номер картки не вказано;

- ОСОБА_49, номер картки не вказано;

- ОСОБА_50, номер картки не вказано;

- ОСОБА_51, номер картки не вказано;

- ОСОБА_52, номер картки не вказано;

- ОСОБА_53, номер картки не вказано;

- Dyakiv Svyatoslav Igorevich, номер картки не вказано;

- svoy, номер картки не вказано;

- Surmenko Alina Vladimirovna, номер картки не вказано;

- Платник тел. (+38060)**21, номер картки не вказано;

- Платник тел. (+38050)**87, номер картки не вказано;

- Платник тел. (+38050)**19, номер картки не вказано;

З метою повного, всебічного та об’єктивного розслідування даного кримінального провадження, встановлення та документування протиправної діяльності невідомих осіб, в органу досудового розслідування виникає об’єктивна та абсолютно обґрунтована необхідність здійснення тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, зокрема, необхідно отримати інформацію, а саме: ПІП (прізвище, ім’я, по батькові), реєстраційний номер облікової картки платника податків (ідентифікаційний код), адресу реєстрації та проживання, мобільні телефони осіб, які отримували та перераховували (поповняли) кошти на рахунок ОСОБА_5 за номером №5168 7427 0108 8274 відкритого в Акціонерному товаристві комерційний банк «Приватбанк», код юридичної особи ЄРДПОУ 14360570, розташованої за адресою м. Київ, вул. Грушевського, №1 «Д», поштовий індекс 01001, адрес для кореспонденції м.Дніпро, вул. Набережна Перемоги, №50, поштовий індекс 49094, філія «Західного головного регіонального управління» Публічного акціонерного товариства комерційного банку «Приватбанк», розташована за адресою: м. Львів, вул. В. Липинського, №13 «а».

Зазначена інформація відноситься до банківської таємниці та розкривається банками відповідним державним органам лише у двох випадках: з письмового дозволу власника цієї інформації або за рішенням суду.

Просить надати дозвіл старщому слідчому СВ Старосамбірського ВП Самбірського ВП ГУ НП у Львівській області капітану поліції ОСОБА_1 та старшому оперуповноваженому з ОВС другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_6 на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться в АТ КБ «ПРИВАТБАНК», код юридичної особи ЄРДПОУ 14360570, розташованої за адресою: м. Київ, вул.Грушевського, №1 «Д», поштовий індекс 01001, адреса для кореспонденції: м.Дніпро, вул. Набережна Перемоги, №50, поштовий індекс 49094, з можливістю їх вилучення та викопіювання у філії «Західного головного регіонального управління» Публічного акціонерного товариства комерційного банку «Приватбанк» розташованої за адресою: м. Львів, вул. В.Липинського, №13 «а», в яких міститься інформація, що дасть змогу ідентифікувати осіб, реєстраційний номер облікової картки платника податків (ідентифікаційний код), адресу реєстрації та проживання, мобільні телефони осіб, які отримували та перераховували (поповняли) кошти на рахунок ОСОБА_5 за номером № 5168 7427 0108 8274, а саме:

- ОСОБА_7, номер (рахунку) картки 5168757334556596;

- ОСОБА_8, номер (рахунку) картки 5168742204397917;

- ОСОБА_9, номер (рахунку) картки 4149497873344826;

- ОСОБА_10, номер (рахунку) картки 4149497845809385;

- ОСОБА_11, номер (рахунку) картки 5168757336698198

- ОСОБА_12, номер (рахунку) картки 5169330507015268;

- ОСОБА_13, номер (рахунку) картки 5363 5423 0608 1986;

- ОСОБА_14, номер (рахунку) картки 4149497805552611;

- ОСОБА_15, номер (рахунку) картки 4149 4978 6197 4816;

- ОСОБА_16, номер (рахунку) картки 4149629391308368;

- ОСОБА_17, номер (рахунку) картки 4149 4378 4870 8531;

- ОСОБА_18, номер (рахунку) картки 5168742346166394;

- ОСОБА_19, номер (рахунку) картки 4731219109028815;

- ОСОБА_20, номер (рахунку) картки 5168742202450288;

- ОСОБА_21, номер (рахунку) картки 5168 7427 0443 8203;

- ОСОБА_22, номер (рахунку) картки 5168 7573 0899 9160;

- ОСОБА_23, номер (рахунку) картки 4149 4996 4718 2011;

- ОСОБА_24, номер (рахунку) картки 4149 4378 6525 5465;

- ОСОБА_24, номер (рахунку) картки 5167985660317637;

- ОСОБА_24, номер (рахунку) картки 4149439300513938;

- ОСОБА_25, номер (рахунку) карки 5168 7555 2288 8532;

- ОСОБА_26, номер (рахунку) картки 4731 2191 0623 2048;

- ОСОБА_27, номер (рахунку) картки 4149497854062967;

- ОСОБА_28, номер (рахунку) картки 5168745601146787;

- ОСОБА_29, номер (рахунку) картки 4731217111395503;

- ОСОБА_30, номер (рахунку) картки 5168757285282564;

- ОСОБА_31, номер (рахунку) картки 5363542301687928;

- ОСОБА_32, номер (рахунку) картки 5168 7420 6893 2882;

- ОСОБА_33, номер (рахунку) картки 5168757305654040;

- ОСОБА_34, номер (рахунку) картки 5168742019502339;

- ОСОБА_35, номер (рахунку) картки 5168 7423 4629 3677;

- ОСОБА_36, номер (рахунку) картки 5168757337079109;

- ОСОБА_37, номер (рахунку) картки 5168742025902457;

- ОСОБА_38, номер (рахунку) картки 4149497841596028;

- ОСОБА_39, номер (рахунку) картки 4731212701095019;

- ОСОБА_40, номер (рахунку) картки 5363542602476559;

- ОСОБА_41, номер (рахунку) картки 4149 4950 0700 9299;

- ОСОБА_42, номер (рахунку) картки 5168757313001812;

- ОСОБА_43, номер (рахунку) картки 5168 7420 2151 8398;

- ОСОБА_44, номер (рахунку) картки 4731217111395503;

- ОСОБА_45, номер (рахунку) картки 4149625811854536;

- ОСОБА_46, номер картки не вказано;

- ОСОБА_47, номер картки не вказано;

- ОСОБА_48, номер картки не вказано;

- ОСОБА_49, номер картки не вказано;

- ОСОБА_50, номер картки не вказано;

- ОСОБА_51, номер картки не вказано;

- ОСОБА_52, номер картки не вказано;

- ОСОБА_53, номер картки не вказано;

- Dyakiv Svyatoslav Igorevich, номер картки не вказано;

- svoy, номер картки не вказано;

- Surmenko Alina Vladimirovna, номер картки не вказано;

- Платник тел. (+38060)**21, номер картки не вказано;

- Платник тел. (+38050)**87, номер картки не вказано;

- Платник тел. (+38050)**19, номер картки не вказано.

Правова кваліфікація – ч.2 ст.366, ч.3 ст.191 КК України.

Старша слідча слідчого відділення та прокурор Самбірської місцевої прокуратури в судове засідання не з’явилися, хоча належним чином повідомлялися про час і місце судового засідання, що згідно до вимог ч.3 ст. 244 КПК України не є перешкодою для його розгляду, між тим старша слідча заявила клопотання про здійснення розгляду без її участі, клопотання підтримала та просила слухати клопотання без фіксації технічними засобами, а тому вважаю за можливе розглянути таке за відсутності слідчої.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею не здійснюється, що відповідає положенням частини четвертої статті 107 КПК України.

Представник АТ КБ «ПРИВАТБАНК» в судове засідання не з’явився, про час та місце слухання подання повідомлявся належним чином.

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ст.163 КПК України, а саме ч.5, передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до п.5 ч.1 ст.162 КПК України зазначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які містять банківську таємницю.

Згідно із абз.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється у порядку, визначеному законом.

Вивчивши клопотання, ознайомившись із матеріалами клопотання, слідчий суддя приходить до переконання, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати: що документи, доступ до яких просить слідчий, перебувають або можуть перебувати у володінні Акціонерного товариства комерційний банк «Приватбанк», так як до матеріалів клопотання долучено лише рапорт старшого оперуповноваженого другого відділу оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області майора податкової міліції ОСОБА_6 про рух коштів по рахунку 5168 7427 0108 8274, відкритого в ПАТ КБ «Приватбанк» ОСОБА_5, проте жодного іншого документу на підтвердження відкриття такого рахунку, а також руху коштів по даному рахунку та рахунках інших осіб до матеріалів клопотання не долучено; старшою слідчою у клопотанні не доведено, що документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також старша слідча не надала суду матеріали кримінального провадження в підтвердження свого клопотання, тому слідчий суддя прийшов до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159, ч.1 ст.160, п.5 ч.1 ст.162, ч.6 ст. 163, 164 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого Старосамбірського відділення поліції Самбірського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Л.Й.Ніточко