Ухвала суду № 77744045, 01.11.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/52551/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 листопада 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Медведєвій М.Г. розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Ревера Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Ревера Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Головного управління державної казначейської служби України у м. Києві. В судове засідання прокурор не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав. Представник Головного управління державної казначейської служби України у м. Києві в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000002108 від 27.06.2017 за фактами внесення неправдивих відомостей до фінансово-господарських документів ряду суб'єктів господарської діяльності, що сприяє ухиленню від сплати податків та інших обов'язкових платежів, введених в систему оподаткування, шляхом підроблення бухгалтерських документів, податкової звітності, грошових чеків, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, а також учинення невстановленими особами ряду фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, в особливо великих розмірах, з використанням ряду суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності за ч. 2 ст. 205, ч. 2,3 ст. 209, ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Зокрема, група невстановлених осіб, діючи умисно, за попередньою змовою, у період з в період з 2015 по теперішній час, використовує суб'єкти господарської діяльності з ознаками фіктивності для проведення фінансово-господарських операцій за допомогою яких суб'єкти господарської діяльності ТОВ "Будмир" (код 36108226), ПРАТ "Укратоменергобуд" (код 32347574), ТОВ "Будмирплюс" (код 40696030), ТОВ "АваксЮА" (код 40031610), ТОВ "Комерційне підприємство Укрпожбезпека" (код 40054800) та інші ухиляються від сплати податків та загальнообов'язкових платежів, шляхом перерахування грошових коштів по фіктивним договорам з підконтрольних їм юридичних осіб на розрахункові рахунки ряду фінансових компаній, які в подальшому вказані безготівкові кошти конвертували в готівкові кошти, шляхом укладання фіктивних договорів про надання послуг, та подальшого перерахування їм вказаних безготівкових коштів в каси вищезазначених фінансових компаній в обхід системи банківських касових операцій та обов'язкового оподаткування, чим умисно ухиляються від сплати податків та інших обов'язкових платежів, введених в систему оподаткування, чим призвели до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів управління Офісу великих платників податків ДФС встановлено, що між підприємствами ТОВ "Будмир" (код 36108226), ПРАТ "Укратоменергобуд" (код 32347574), ТОВ "Будмирплюс" (код 40696030), ТОВ "АваксЮА" (код 40031610), ТОВ "Комерційне підприємство Укрпожбезпека" (код 40054800) та Комунальним підприємством "Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва" (код 05445267) укладено ряд договорів щодо робіт та будівництва автомобільних доріг, за свої послуги перераховані підприємства отримують від КП "Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва" (код 05445267) грошові (бюджетні) кошти використовуючи казначейські рахунки № 35446167042764, № 35440118042764, № 35447166042764 . Однак, згідно аналізу бази даних "Податковий блок" встановлено, що жодне з цих підприємств не відображає в складі доходів та податкових зобов'язань з ПДВ.

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що з метою всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні в Головному управлінні державної казначейської служби України у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Терещенківська, 11-А, документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в частковому задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у Головного управління державної казначейської служби України у м. Києві, оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. В частині вилучення оригіналів документів відмовити, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України не встановлено необхідність вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Ревера Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Ревері Наталі Олександрівні, слідчим слідчої групи Генеральної прокуратури України Яковлєву Сергію Олександровичу, Баріновій Марині Володимирівні, Хімічу Станіславу Вікторовичу, Терещенку Сергію Миколайовичу, Чекрижеву Антону Володимировичу, Шумику Юрію Андрійовичу, Дуляницькому Юрію Володимировичу, Занкову Артуру Валерійовичу, Чорному Ігорю Олександровичу, Чубаровій Катерині Сергіївні, дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні службових осіб Головного управління державної казначейської служби України у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Терещенківська, 11-А, а саме: наявних документів, що стали підставою для відкриття та користування рахунками Комунальним підприємством "Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва" (код 05445267) № 35446167042764, № 35440118042764, № 35447166042764. виписок на паперових носіях та електронних носіях кредитових та дебетових перерахувань по поточним рахункам КП "Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва" (код 05445267) № 35446167042764, № 35440118042764, № 35447166042764 з моменту відкриття по день виконання ухвали суду (або закриття рахунку), із зазначенням дати та часу операції, всіх реквізитів контрагентів, МФО банку та номера рахунків контрагентів коштів, сум платежів та їх призначення; документів, наданих КП "Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва" (код 05445267) в частині обґрунтування та доцільності руху коштів по рахунках № 35444123064346, № 35440118042764, № 35447166042764 (рішень міської та місцевої ради, договорів, додатків і специфікацій до договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт і витрат, заявок на виділення коштів КП "Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва" (код 05445267) та інших обґрунтувань для перерахування коштів на оплату за договорами, реєстрів платіжних доручень, платіжних доручень листування з КП "Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва" (код 05445267), районними в м. Києві державними адміністраціями, Київською міською державною адміністрацією, та інші документи), з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам Головного управління державної казначейської служби України у м. Києві надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В. Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/52551/18-к

Прим.2 - Слідчому Ревері Н.О.

Копія: Головного управління державної казначейської служби України у м. Києві Виконавець: Остапчук Т.В. 01.11.2018 р