Ухвала суду № 77513436, 30.10.2018, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/10440/17

Провадження № 1-«кс»/ 522/20377/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 жовтня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СГ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення огляду, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017160000000049 від 19.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

Підставою внесення даних до ЄРДР стали матеріали ОУ ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області щодо ухилення від сплати МПП «Кошеленко» (ЄДРПОУ 20940277) орендної плати за земельну ділянку площею 4,1 га на загальну суму 1 589 тис. грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження вбачається, що МПП «Кошеленко» у 1997 році придбало державне майно - об`єкт незавершеного будівництва «Закритий склад металів»,який знаходиться за адресою: Одеська область, Комінтернівський район, 21 кв. Старокиївського шляху на земельній ділянці площею 4, 1 га, яка відповідно договору купівлі - продажу незавершеного будівництва підприємства «Закритого складу металів» на аукціоні серії НБ № 0811704 від 29.08.1997, укладеного між Регіональним відділенням Фонду державного майна України по Одеській області та МПП «Кошеленко». Згідно п.п. 1.1 вищевказаного договору, покупцю МПП «Кошеленко» передається у власність державне майно незавершеного будівництва закритого складу металів, який знаходиться за адресою: Одеська область, Комінтернівський район, 21 км. Старокиївського шляху, на земельній ділянці площею 4, 1 га, яка надається у оренду з правом викупу.

В подальшому, 02.06.2017 МПП «Кошеленко» внесло до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно відомості про право власності на об`єкт нерухомого майна - об`єкт незавершеного будівництва - нежитлова будівля «Закритий склад металів» загальною площею 9519, 9 кв. м., розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що МПП «Кошеленко» є власником об`єктів незавершеного будівництва «Закритий склад металів», «Склад кольорових металів», «Котельна на 4 котли типу ДЕ-25-14» на підставі договору купівлі - продажу незавершеного будівництва підприємства «Закритий склад металу`на аукціоні від 29.08.1997, договору купівлі - продажу незавершеного будівництва підприємства «Склад кольорових металів» на аукціоні від «29.08.1997, договору купівлі - продажу об`єкту незавершеного будівництва на аукціоні від 30.04.1998 «Котельна на 4 котли типу ДЕ-25-12 (групова котельня). Згідно з актами прийому - передачі майна № 278 від 02.09.1997, № 279 від 02.09.1997, № 294 від 30.04.1998, вказане майно передане МПП «Кошеленко».

Зазначені договори купівлі - продажу об`єктів незавершеного будівництва зареєстровані Розпорядженнями РДА № 948 від 02.10.1997, № 450 від 21.05.1998.

Крім того, згідно акту «Інвентаризації земельної ділянки МПП «Кошеленко», фактично зайнятої об`єктами незавершеного будівництва на території Краснопільської сільської ради Комінтернівського районі», складеного комісією на підставі розпорядження Голови Комінтерновської районної державної адміністрації від 12.10.2007 № 1508/A-2007, вказівки Держкомзему України від 18.03.1998, було встановлено, що загальна площа земельних ділянок, що знаходяться фактично в постійному користуванні МПП «Кошеленко» складає 12, 91 га під об`єктами незавершеного будівництва, у тому числі:

-«Закритого складу металів» - площею 4,1 га;

-«Складу кольорових металів» - площею 4,1 га;

-«Котельна на 4 котли типу ДЕ - 25-14 - площею 4, 71 га.

Згідно матеріалів відведення, загальна площа складає 12, 91 га, фактично зайнято 12, 91 га. Відхилень і порушень не виявлено.

Відповідно до висновку Акту Комінтернівської районної державної адміністрації Одеської області встановлено, що вказані вище землі, станом на дату його складання (02.12.2008) знаходились у фактичному постійному користуванні МПП «Кошеленко» і фактично зайняті об`єктами незавершеного будівництва.

Вказаним актом МПП «Кошеленко» надано право на виготовлення землевпорядної документації на право довгострокової оренди землі загальною площею 12, 91 га, фактично зайнятою об`єктами незавершеного будівництва для використання по цільовому призначенню.

Так, 01.06.2017 на замовлення МПП «Кошеленко» ТОВ «Інжинірінг тех буд» був виготовлений технічний паспорт на об`єкт незавершеного будівництва - нежитлову будівлю «Закритий склад металів» за адресою: м. Одеса, 21-й км. Старокиївського шляху, 41-а, згідно якого загальна площа вказаного об`єкта є 9519, 9 кв.м.

Також, МПП «Кошеленко», з метою отримання прибутку від фінансово - господарської діяльності 08.02.2016 уклало з ТОВ «Агродевелопмент» договір оренди № 0802-16/01, згідно якого останньому надається в оренду виробничі споруди, виробниче приміщення площею 4000 кв.м., у т.ч. офісні, побутові приміщення, прилегла територія площею 2500 кв.м., відкрита промислова площадка з ґрунтовим покриттям площею 2000 кв.м., які знаходяться за адресою: м. Одеса, 21-й км. Старокиївського шляху. Вартість орендної плати складає 70 000 грн. на місяць.

Згідно показів директора ТОВ «Агродевелопмент» ОСОБА_4 встановлено, що вказане підприємство орендує у МПП «Кошеленко» складські приміщення площею 4000 кв.м., іншу площу не орендує.

Крім того, МПП «Кошеленко» 10.10.2016 уклало з ТОВ «Ай транс» (ЄДРПОУ 40304954) договір оренди № 1010-16/01, згідно якого останньому надається в оренду виробничі споруди, виробниче приміщення площею 6000 кв. м., залізнична естакада - рампа площею 450 кв. м. та відкрита промислова площадка з бетонно - ґрунтовим покриттям площею 1250 кв. м., які знаходяться за адресою: м. Одеса, 21-й кв. Старокиївського шляху. Вартість орендної плати, згідно договору, складає 210 000 грн. на місяць.

Також, згідно показів свідка ОСОБА_5 - директора ТОВ «Ай транс» встановлено, що вказане підприємство дійсно орендує у МПП «Кошеленко» складське приміщення площею 6000 кв.м. та відкрита територія площею 1250 кв.м., іншу площу не орендує.

Вищевказане підтверджується показами свідка ОСОБА_6 , а саме останній показав, що МПП «Кошеленко» здає в оренду ТОВ «Ай транс» та ТОВ «Агродевелопмент» приміщення загальною площею відповідно 6000 кв.м. та 4000 кв.м.

Разом з тим, МПП «Кошеленко» не укладено договір оренди вказаної земельної ділянки, орендна плата за земельну ділянку не сплачується.

Таким чином, в ході досудового розслідування встановлено, що МПП «Кошеленко» га не використовує в фінансово - господарської діяльності та не сплачує орендну плату за земельні ділянки комунальної власності, на яких розташовані об`єкти незавершеного будівництва - «Склад кольорових металів» та «Котельна на 4 котли типу ДЕ-20-14», що придбані МПП «Кошеленко» на аукціоні, який проводився Регіональним відділенням Фонду державного майна України по Одеській області, тобто з наявних 12, 91 га в фінансово - господарській діяльності використовується 10000 кв.м., що підтверджується договорами оренди з TOB «Агродевелопмент» та ТОВ «Ай транс», та показами посадових осіб останніх.

При проведенні досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню згідно листа СУ ФР ТУ ДФС в Одеській області №849/8/15-52-23 від 04.05.2018, управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ТУ ДФС в Одеській області проведено аналітичне дослідження, згідно якого встановлено, що за умови, якщо земельна ділянка площею 11, 91 га не використовується МПП «Кошеленко» (ЄДРПОУ 20940277) в 2016 - 2017 роках з метою отримання доходу, земельний податок, який підлягає нарахуванню та сплаті останнім, дорівнює 5 287 396, 86 грн. Крім того, 23.05.2018 було призначено судово - економічну експертизу за результатами якої судовим експертом 31.07.2018 було складено висновок № 18- 2086/2087, відповідно до якого підтверджено результати дослідження фінансово- господарської діяльності МПП «Кошеленко» (ЄДРПОУ 20940277) за період з 01.01.2016 по 31.12.2017, а саме щодо нарахування МПП «Кошеленко» земельного податку за земельну ділянку 11,91га:

- підтверджується в сумі 1 100 986,08 грн. за земельну ділянку 2,48га;

-підтверджується в сумі 3 911 164,26 грн. за земельну ділянку 8,81га., при умові, що земельна ділянка 8, 81 га фактично знаходилась у користуванні МПП «Кошеленко» та не використовувалась у господарській діяльності.

Таким чином, службові особи МПП «Кошеленко» у період 2016 - 2017 років умисно ухилилися від сплати орендної плати за земельну ділянку площею 11,91 га, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави суми коштів у розмірі 5 012 150,34 грн.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність у надані дозволу на проведення огляду.

Слідчий в судовому засіданні підтримала клопотання та просила його задовольнити з наведених вище підстав.

Заслухавши слідчого, дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 237 КПК України огляд місцевості, приміщення, речей та документів проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.237 КПК України, огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу,передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Таким чином, під час досудового розслідування виникла обґрунтована необхідність у проведенні огляду об`єкті за адресою: Одеська область, Комінтернівський район, 21 км Старокиївського шляху загальною площею 12, 91 га, власником якого є МПП «Кошеленко» (ЄДРПОУ 20940277).

Керуючись ст.ст. 233, 234, 237 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СГ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду на об`єкті за адресою: Одеська область, Комінтернівський район, 21 км Старокиївського шляху загальною площею 12, 91 га, власником якого є МПП «Кошеленко» (ЄДРПОУ 20940277).

Виконання ухвали покласти на слідчого СГ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 .

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

30.10.2018