Ухвала суду № 77460826, 11.10.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48261/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - Писанець В.А., при секретарі - Лапцун В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва судове провадження за клопотанням слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Дмитренка Сергія Олександровича, у кримінальному провадженні № 42017000000003589 від 0911.2017, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

02 жовтня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Писанця В.А., надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Дмитренка С.О., у кримінальному № 42017000000003589 від 0911.2017, погоджене з прокурором четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих ГСУ Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України Дяченком Л.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ», ПП «Навік», ТОВ «УКРСТРОЙ СЕРВІС», ТОВ «МЕТ ТРЕЙД», ПП «ЧОРНОМОР-РІЕЛТ», ТОВ «ЛК ЕНЕРГОМИР».

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор Дяченко Л.М. подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 42017000000003589 від 0911.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що зловживаючи службовим становищем посадові особи ДФС України сприяючи підприємствам серед яких ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (ЄДРПОУ 35304198), ПП «Навік» (ЄДРПОУ 32146197), ТОВ «УКРСТРОЙ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37810459), ТОВ «МЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40860630), ПП «ЧОРНОМОР-РІЕЛТ» (ЄДРПОУ 33657568) та ТОВ «ЛК ЕНЕРГОМИР» (ЄДРПОУ 34321228), що надають можливість останнім ухилятися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, у ході досудового розслідування, встановлено, що для ухилення від сплати податків вказані підприємства використовують у своїй діяльності фіктивні суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ «ДРАСПЕК» (ЄДРПОУ 41575511), ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ТРІАЛЕКС» (ЄДРПОУ 41797015), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214), ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583), ТОВ «КОМ-ГРУП» (ЄДРПОУ 41713951) та ТОВ «ТОНЕКС ЛТД» (ЄДРПОУ 41790491).

Слідчий вказує, що документи які знаходяться у розпорядженні ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (ЄДРПОУ 35304198), ПП «Навік» (ЄДРПОУ 32146197), ТОВ «УКРСТРОЙ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37810459), ТОВ «МЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40860630), ПП «ЧОРНОМОР-РІЕЛТ» (ЄДРПОУ 33657568) та ТОВ «ЛК ЕНЕРГОМИР» (ЄДРПОУ 34321228) мають значення для доказування безпідставності формування валових витрат з податку на прибуток та фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та необхідні для проведення відповідних судових експертиз, проведення ревізій з метою перевірки дотримання суб'єктами господарювання норм податкового законодавства.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів за дорученням оперативним підрозділам, а саме співробітниками Головного управління ДФС у м. Києві Головку Сергію Сергійовичу та Куцому Максиму Юрійовичу.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Дмитренка Сергія Олександровича, у кримінальному провадженні № 42017000000003589 від 0911.2017, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому в ОВС першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Дмитренко Сергію Олександровичу та слідчим слідчої групи тимчасовий доступ до документів які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження на вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні:

-ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (ЄДРПОУ 35304198) по взаємовідносинам з ТОВ «ДРАСПЕК» (ЄДРПОУ 41575511), ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ТРІАЛЕКС» (ЄДРПОУ 41797015), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214), ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583), ТОВ «КОМ-ГРУП» (ЄДРПОУ 41713951) та ТОВ «ТОНЕКС ЛТД» (ЄДРПОУ 41790491) за період 2017-2018 років, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додаткам, акти приймання-передачі ТМЦ (виконання робіт, надання послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «ЮГТРАНС-ТЕРМІНАЛ» (ЄДРПОУ 35304198), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних ТОВ «ДРАСПЕК» (ЄДРПОУ 41575511), ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ТРІАЛЕКС» (ЄДРПОУ 41797015), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214), ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583), ТОВ «КОМ-ГРУП» (ЄДРПОУ 41713951) та ТОВ «ТОНЕКС ЛТД» (ЄДРПОУ 41790491), укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

-ПП «Навік» (ЄДРПОУ 32146197) по взаємовідносинам з ТОВ «ДРАСПЕК» (ЄДРПОУ 41575511), ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214), ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583) та ТОВ «ТОНЕКС ЛТД» (ЄДРПОУ 41790491) за період 2017-2018 років, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додаткам, акти приймання-передачі ТМЦ (виконання робіт, надання послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ПП «Навік» (ЄДРПОУ 32146197), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних ТОВ «ДРАСПЕК» (ЄДРПОУ 41575511), ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214), ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583) та ТОВ «ТОНЕКС ЛТД» (ЄДРПОУ 41790491), укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

-ТОВ «УКРСТРОЙ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37810459) по взаємовідносинам з ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583) за період 2017-2018 років, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додаткам, акти приймання-передачі ТМЦ (виконання робіт, надання послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «УКРСТРОЙ СЕРВІС» (ЄДРПОУ 37810459), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583), укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

-ТОВ «МЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40860630) по взаємовідносинам з ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533) та ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214) за період 2017-2018 років, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додаткам, акти приймання-передачі ТМЦ (виконання робіт, надання послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «МЕТ ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40860630), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533) та ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214), укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

-ПП «ЧОРНОМОР-РІЕЛТ» (ЄДРПОУ 33657568) по взаємовідносинам з ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ТРІАЛЕКС» (ЄДРПОУ 41797015), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214) та ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583) за період 2017-2018 років, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додаткам, акти приймання-передачі ТМЦ (виконання робіт, надання послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ПП «ЧОРНОМОР-РІЕЛТ» (ЄДРПОУ 33657568), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ТРІАЛЕКС» (ЄДРПОУ 41797015), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214) та ТОВ «ІНТЕР-ЛАТ» (ЄДРПОУ 41575583) укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

-ТОВ «ЛК ЕНЕРГОМИР» (ЄДРПОУ 34321228) по взаємовідносинам з ТОВ «ДРАСПЕК» (ЄДРПОУ 41575511), ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214) та ТОВ «ТОНЕКС ЛТД» (ЄДРПОУ 41790491) за період 2017-2018 років, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додаткам, акти приймання-передачі ТМЦ (виконання робіт, надання послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ «ЛК ЕНЕРГОМИР» (ЄДРПОУ 34321228), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних ТОВ «ДРАСПЕК» (ЄДРПОУ 41575511), ТОВ «СІТІТЕК» (ЄДРПОУ 41790533), ТОВ «ЕРІДЕНС» (ЄДРПОУ 41797214) та ТОВ «ТОНЕКС ЛТД» (ЄДРПОУ 41790491) укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/48261/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Дмитренко С.О.

Слідчий суддя В.А. Писанець