Постанова № 77391432, 25.10.2018, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/13113/17

Провадження №: 1-кс/752/8995/18

У Х В А Л А

25.10.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Чередніченко Н.П., з участю секретаря Миколенко Т.С., у приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження № 12017100000000690 від 26.07.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві капітан поліції Мінів Галини Олегівни, погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Ігнатюк І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

в провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 12017100000000690 від 26.07.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві капітан поліції Мінів Галини Олегівни, погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Ігнатюк І.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Компанія Тітал» (код ЄДРПОУ 24571799), за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 71, к. 37а, щодо взаємовідносин з ТОВ «Ком Тех Україна», ТОВ «Маркет Торг», ТОВ «Віксар Плюс», ТОВ «Віадук Сервіс», ТОВ «Сферастрой СЖК» за період з 01.01.2015 р. по 30.06.2017 р.

В судове засідання сторона кримінального провадження старший слідчий СУ ГУ НП у м. Києві Мінів Г.О. - не з'явилась. Слідчим подано заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у його відсутність, в зв'язку із службовою необхідністю. Суд приходить до висновку про можливість розгляду клопотання у відсутність сторони кримінального провадження, яка його подала.

Сторона кримінального провадження старший слідчий СУ ГУ НП у місті Києві Мінів Г.О. просила розглянути клопотання без виклику особи, у якої необхідно отримати інформацію, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації та документів, а також в порядку пункту 7 ст. 163 КПК України просила дати розпорядження про надання можливості вилучення копій документів та інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження № 12017100000000690 від 26.07.2017 старший слідчий СУ ГУ НП у місті Києві Мінів Г.О. зазначила, про те, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ «Компанія Тітал», самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2016-2017 років відповідно до податкової звітності у вищевказаних підприємств відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності, податки до Державного бюджету не сплачуються. На підприємствах в період 2016-2017 років доходи отримували лише директори підприємств, на посаду головного бухгалтера ніхто не призначався, наймані працівники на підприємствах також відсутні.

Крім того, на підставі ухвали слідчого судді Голосіївського суду м. Києва проведено документальну позапланову перевірку ТОВ «Компанія Тітал» та складено акт документальної позапланової перевірки ТОВ «Компанія Тітал» №61/26-15-14-07-02-10/24571799 від 16.03.2018 встановлено наступні порушення ТОВ «Компанія Тітал» вимог норм Податкового кодексу України: - занижено податок на прибуток підприємства за період 01.01.2016 по 30.06.2017 на загальну суму 7 495 304 грн.; штрафні санкції - 2 088 504грн.; занижено ПДВ на загальну суму 4 605 593 грн., штрафні санкції - 2 302 797грн.

З метою підтвердження або спростування документально висновків акту ГУ ДФС у м. Києві №№61/26-15-14-07-02-10/24571799 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Компанія Тітал» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства…», призначено судово-економічну експертизу.

Для проведення експертного дослідження за вказаною постановою необхідні договори укладені між ТОВ «Компанія Тітал» та контрагентами, видаткові та податкові накладні виписані ТОВ «Ком Тех Україна», ТОВ «Маркет Торг», ТОВ «Віксар Плюс», ТОВ «Віадук Сервіс», ТОВ «Сферасторой СЖК» оборотно-сальдові відомості ТОВ «Компанія Тітал» по рахунках, податкові декларації з ПДВ та реєстру виданих та отриманих податкових накладних прийнятих органом ДПС України за період з 01.01.2015 по 30.06.2017.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або, документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв»язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження № 12017100000000690 від 26.07.2017 старшого слідчого СУ ГУ НП у м. Києві Мінів Г.О. дійшов висновку про наявність підстав для надавання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Компанія Тітал» та можливість вилучення документів в тому числі інформації в електронному вигляді, а також документів, сформованих за допомогою програмних засобів ведення Державного реєстру прав у процесі проведення таких реєстраційних дій, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309, ч. 4 ст. 552 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження № 12017100000000690 від 26.07.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві капітан поліції Мінів Галини Олегівни, погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Ігнатюк І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП у м. Києві Мінів Галині Олегівні та членам слідчої групи відповідно до постанови групи слідчих у кримінальному провадженні № 12017100000000690 від 22.06.2017, тимчасовий доступ до документів, а також можливість вилучити оригінали зазначених документів (здійснити їх виїмку), що знаходяться у володінні ТОВ «Компанія Тітал» (код ЄДРПОУ 24571799), за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 71, к. 37а, щодо взаємовідносин з ТОВ «Ком Тех Україна», ТОВ «Маркет Торг», ТОВ «Віксар Плюс», ТОВ «Віадук Сервіс», ТОВ «Сферастрой СЖК» за період з 01.01.2015 р. по 30.06.2017 р., а саме:

-договори ві 22.04.2016 №4/22, від 18.09.2015 №3, від 16.09.2015 №16, від 20.09.2015 №21,

-податкові накладні,

-видаткові накладні,

-банківські документи (платіжні доручення, виписки банку),

-регістри бухгалтерського обліку по рахунках 90 «Собівартість реалізованої продукції», 644 «Розрахунки за податками», 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», 311 «Поточні рахунки в національній валюті»,

-витяг з Єдиного реєстру податкових накладних,

-реєстри отриманих податкових накладних ,

-звіти про фінансові результати,

-податкові декларації з податку на додану вартість та додаток №5.

Зобов'язати службових осіб ТОВ «Компанія Тітал» (код ЄДРПОУ 24571799) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі, та надати їй можливість вилучити, вказані в ухвалі документи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: